证券代码：600685 证券简称：中船防务 公告编号：2026-028
中船海洋与防务装备股份有限公司
关于对中船财务有限责任公司 2026 年半年度
风险评估报告的公告
本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—交易与关联
交易》的要求，中船海洋与防务装备股份有限公司（以下简称“本公
司”
）通过查验中船财务有限责任公司（以下简称“财务公司”
）提供
的《营业执照》与《金融许可证》等资料，并审阅了财务公司 2026
年 6 月 30 日的财务报表，对其经营资质、内控制度建设、业务和风
险状况及经营情况进行了评估。具体情况报告如下：
一、财务公司基本情况
（一）财务公司基本信息
历史沿革：财务公司于 1997 年 7 月 8 日经中国人民银行批准成
立，是隶属于中国船舶集团有限公司（以下简称“中船集团”）的非
银行金融机构。
工业总公司及其所属 18 家成员单位共同出资组成，其中中国船舶工
业总公司出资金额 12,150 万元，出资比例 39.71%，中船贸易公司出
资金额 6,150 万元，出资比例 20.1%。
舶工业总公司所持财务公司股权调整问题的请示》
，将原中国船舶工
业总公司所持财务公司股权 12,150 万元，变更为由中国船舶工业集
团公司和中国船舶重工集团公司各持 6,075 万元，即各持财务公司
限责任公司持有的 2000 万元股权、山海关船厂持有的 500 万元股权、
中国船舶重工集团公司第七研究院七一一研究所持有的 500 万元股
权转让给中国船舶工业集团公司，中船集团出资金额变更为 15,150
万元，出资比例变更为 49.51%。
的 800 万元股份分别转让给中船集团 100 万元股份，江南造船（集团）
有限责任公司 250 万元股份，沪东中华造船（集团）有限公司 250 万
元股份，中船国际贸易有限公司 200 万元股份，中船集团出资金额变
更为 15,250 万元，出资比例变更为 49.84%。
船集团所持财务公司 10.5%的股权，中船集团出资金额变更为 12,037
万元，出资比例变更为 39.34%，中船贸易公司出资金额变更为 9,363
万元，出资比例变更为 30.6%。
务公司 28,089 万元股权（占财务公司注册资本的 30.6%）转让给中
船集团，中船集团持有财务公司股权变更为 69.94%。
上海银监局发文核准中船集团追加投资 9.22 亿元，
将财务公司注册资本金由 9.18 亿元增加至 18.4 亿元，中船集团出资
金额变更为 156,400 万元，出资比例变更为 85%。
亿元增加至 30 亿元，股权结构保持不变。
有限责任公司吸收合并中船重工财务有限责任公司等有关事项的批
复》（银保监复〔2021〕911 号）批准公司吸收合并中船重工财务有
限责任公司，承接中船重工财务有限责任公司资产；同意中国船舶集
团有限公司承接中国船舶工业集团有限公司、中国船舶重工集团有限
公司持有的财务公司股权。
审议公司股权结构调整的议案》，同意引入大连船舶重工集团有限公
司、沪东重机有限公司、武汉船用机械有限责任公司、昆明船舶设备
集团有限公司、中船发动机有限公司、重庆前卫科技集团有限公司、
南京中船绿洲机器有限公司等 7 家公司作为财务公司新股东，保定风
帆集团有限责任公司、上海船舶工艺研究所、中船国际贸易有限公司、
广州文冲船厂有限责任公司、中国船舶工业贸易上海有限公司、西安
华雷机械电子集团有限公司、山西汾西重工有限责任公司、中国船舶
重工集团重庆船舶工业有限公司、中国船舶集团有限公司第七六〇研
究所等 9 家股东退出，集团公司减持。以上交易各方已于 6 月 1 日签
署《股权转让协议》
。2023 年 6 月 27 日，财务公司 2023 年第二次临
时股东会审议通过《公司章程修正案》，同意依据股权结构调整方案
变更公司章程。
财务公司以全体股东同比例、资本公积转增的形式，将注册资本变更
至 100 亿元人民币。
金融许可证机构编码：L0042H231000001
企业法人营业执照统一社会信用代码：91310115100027155G
注册资本：1,000,000 万元人民币
法定代表人：金胜
公司住所：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道 1 号 2 层、3
层、6 层
企业类型：有限责任公司
经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单
位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、
债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从
事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷；
从事固定收益类有价证券投资；从事套期保值类衍生产品交易；国家
金融监督管理总局批准的其他业务。
（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
截至 2026 年 6 月末，财务公司股权结构如下：
认缴金额 股权比例
序号 股东名称
（万元） （%）
合计 1,000,000.00 100%
二、 财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司严格按照《公司法》
《银行保险机构公司治理准则》
《企
业集团财务公司管理办法》《企业内部控制基本规范》等法律法规要
求，建立了股东会、董事会、高级管理层和各部门为一体的公司内部
控制体系。
财务公司围绕防范和降低风险、优化资产结构,夯实资产质量、
建立了以资产安全为核心的内部控制制度。财务公司拥有良好的公司
治理结构，各部门、各岗位间的职责明确，在部门和岗位之间已形成
职责分离、相互制约的内控机制。
财务公司的董事会、高级管理层、风险合规部、审计稽核部认真
履行各自的内部控制职责：董事会负责制定财务公司的总体经营战略
和重大政策，确定财务公司可以接受的风险水平，对内部控制的有效
性进行监督和评价；高级管理层负责组织实施董事会的各项决议，负
责建立和健全有效的内部控制制度，纠正内部控制存在的问题；风险
合规部对董事会负责，设置独立的合规管理岗及风险管理岗，对财务
公司各项经营管理行为进行监督；审计稽核部有权获得财务公司的所
有经营信息和管理信息，对各个部门、岗位和各项业务实施全面地监
督和评价，及时上报发现的内部控制问题。
截至 2026 年 6 月 30 日，财务公司组织架构图如下：
（二）风险的识别与评估
财务公司制定了系统的内部控制制度及各项业务的管理办法和
实施细则，设立风险合规部、审计稽核部等部门对业务活动进行全方
位的风险管理和审计监督。财务公司针对不同业务风险采取形式各异、
贴合实际的风险防控措施，各部门职责分离、相互监督、相互制约，
能对各种风险进行有效的识别、评估和控制。
（三）控制活动
作为非银行金融机构，财务公司高度重视资金管理工作与流动性
风险防控工作，在业务管理办法和实施细则的框架下，构建全方位、
多层次的资金风险管控体系，落地多项精细化管理举措。一是常态化
开展流动性风险监测，动态跟踪流动比率、存贷比率、存贷款规模等
核心指标及其变动趋势，建立健全流动性风险上报及处置预案，全面
提升流动性风险抵御流动性风险的能力。二是强化资产负债进行结构
性管理，经营中严格把控资产与负债的期限匹配，在日常经营中严格
把控资产和负债的期限搭配，避免将大量的短期资金安排长期的资金
运用，从源头防范流动性结构性风险。三是规范信贷业务全流程管理，
明确分级授权权限，持续提质信贷资产整体质量，防止因形成不良贷
款而造成信贷资产流动性缺乏。四是优化储备资产配置结构，搭建多
元化流动性储备体系，灵活调整资产配置策略，为应对各类流动性冲
击筑牢资产保障。五是常态化开展流动性压力测试，按季度组织专项
测试并形成报告，精准研判财务公司流动性承压能力，为流动性精细
化管理、经营决策提供科学依据。六是建立常态化流动性预警机制，
按月测算、报送核心流动性指标，针对重大业务及资金变动、流动性
比例持续下行或跌破阈值等异常情况，加密指标测算与报送频次，实
现风险早预警、早管控。七是深化银行综合授信合作管理，充足储备
授信额度，为财务公司各项业务开展及市场化融资业务提供稳定、有
力支持。
财务公司严格对标贷款新规及集团风险管理导向，全面推行信贷
业务全流程风险管理。遵循独立、全面、深入、审慎的原则，落实贷
款“三查”制度，常态化开展成员单位尽职调查和风险评估，审慎评
估客户的偿债能力、盈利能力、经营稳定性和各类潜在风险，强化贷
款业务合规性审查，突出票据贴现贸易背景真实性审查，杜绝虚假贸
易融资风险。贷后管理环节采用现场检查与非现场监测结合的方式，
综合研判成员单位的行业趋势、资信状况、经营管理能力、财务稳健
性等风险维度。统筹考虑授信规模和风险特征，完善信用风险模型筛
查机制，实施差异化贷后管理模式，运用技术手段，对信贷客户资金
用途、资金流向进行跟踪分析。
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，财务公司仅开展固定
收益类有价证券投资业务，严控投资业务风险边界。投资业务建立事
前、事中、事后全链条风险防范体系，始终坚持风险管理优先的业务
开展原则。事前严控准入风险，通过建立交易对手白名单、制定资产
管理及债券业务专项指导原则、落实投资尽调制度等方式，对交易主
体资质、经营规模、信用等级、底层资产质量及增信措施进行全面审
查。同时，通过制度规范明确同业授信的范围和授信额度管理。事中
严控决策风险，依托分级授权制度、投资决策委员会及防范金融风险
决策委员会多级审议机制，对拟投资项目开展全方位、专业化论证。
事后严控存续风险，建立前中后台联动管控、定期投后巡视、定期访
谈等机制，实现存量投资项目风险早识别、早预警、早处置。财务公
司坚持稳健投资理念，加强市场分析研判，根据市场形势变化和监管
要求做好资产配置工作，低风险、高流动性的现金管理类产品及利率
债的配置规模保持在较高比重。
财务公司进一步规范细化各类结算业务办理流程、岗位职责、审
批权限及操作标准，将合规内控要求嵌入业务全流程。遵循统一管理、
分级授权、权责明晰、严禁越权、越岗违规操作，全面保障结算业务
合规有序开展、客户结算资金安全可控。财务公司严格执行不相容职
务分离控制和内控流程信息化控制，依托内部控制点、不相容岗位分
离台账、业务审批流程表、风险控制矩阵及业务流程图等工具，不断
夯实重点结算业务、关键操作节点的风险管理能力。同时，全面落实
委托付款业务监管及内控要求，严格执行票面要素核查、签章审验、
解押核押、人工电话核实等标准化流程，层层筑牢结算资金安全防线，
切实保障客户单位资金安全。
财务公司严格遵守外汇管理相关法律法规及监管制度，持续优化
外汇业务操作流程，构建规范高效的外汇风险防控机制，有效防范各
类外汇业务风险。财务公司合规运用美元资本金开展美元贷款投放业
务，结售汇业务采取“先在银行间询价+再与成员单位议价”的市场
化定价策略，同时严格执行不留隔夜头寸的管控要求，大幅降低汇率
波动带来的风险敞口，整体汇率风险处于可控、低位水平。
财务公司审计稽核部门具备独立履职权限，有权获得财务公司各
类经营、管理和财务信息，能够对各部门、各岗位、各项业务实施全
面的、穿透式的监督检查和合规评价。审计稽核部独立履行内部审计、
内控监督评价，常态化排查内部控制体系建设漏洞、制度执行短板，
及时上报各类内部缺陷及风险问题，独立开展内部控制体系建设及有
效性评价，为公司内控体系持续优化完善提供专业支撑。
财务公司信息系统设计遵循实用性、安全性、可靠性、高效性和
灵活性原则，各项系统功能比较完善，可以满足业务运行和内部控制
的要求。财务公司严格遵循监管机构的要求，建设了包括核心系统、
反洗钱系统、金融统计监测系统、EAST 数据报送系统、征信报送系
统、外管报送系统、办公系统等一系列信息系统，有力支撑了业务运
行，有效控制了操作风险。同时，财务公司持续强化运维管理，进一
步加强网络安全建设，更新主数据中心电池，开展异地灾备演练等。
（四）内部控制总体评价
财务公司已建立较为完善、现代化的公司治理架构，内部控制体
系能有效覆盖公司各项经营活动及管理流程，风险管理、内控管理措
施到位，内部控制和合规管理体系运行顺畅、有效，风险防控水平处
于合理、有效可控状态。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）财务公司主要财务数据
金额单位：人民币元
截至最近一年 截至最近一期
资产总额 295,336,243,214.43 262,669,533,967.92
负债总额 273,629,807,878.19 240,697,733,094.37
净资产 21,706,435,336.24 21,971,800,873.55
资产负债率 92.65% 91.64%
最近一年年度 最近一期
营业收入 2,201,485,584.26 1,194,356,423.24
净利润 1,569,920,050.90 938,547,310.40
（二）财务公司管理情况
财务公司始终恪守稳健经营、合规发展的核心原则，严格按照
《公司法》《银行保险机构公司治理准则》《企业集团财务公司管理
办法》
《企业内部控制基本规范》等国家法律法规及制度规范，全面
对标中国人民银行、国家金融监督管理总局、国资委各项监管要求，
持续精进经营管理水平，纵深推进内部控制体系建设，夯实合规经
营与全面风险管理根基。
财务公司坚持全面、系统、统筹的风险管理理念，形成“横向
到边、纵向到底”的风险管理体系。财务公司注重风险管理的整体
性与协调性、全面性与穿透性，打破部门、业务、产品壁垒，实现
跨部门、跨业务、跨产品的全域一体化风险管理，同时依托数智化
信息系统赋能风险管理，以科技手段保障风险管理目标落地，持续
提升风险管理工作的规范化、可操作性与精准有效性。财务公司始
终坚持风险管控关口前移，主动适配复杂多变的外部金融与经营环
境，全面提升全域风险抵御和应对能力，保障公司经营发展稳健有
序。
（三）财务公司监管指标
监管要求 财务公司对应指标 监管要求
资本充足率 14.79% ≥10.5%
流动性比例 64.17% ≥25%
贷款余额/存款余额与实收资本之和 15.33% ≤80%
集团外负债总额/资本净额 0.00% ≤100%
票据承兑余额/资产总额 2.47% ≤15%
票据承兑余额/存放同业余额 3.57% ≤300%
票据承兑和转贴现总额/资本净额 30.45% ≤100%
承兑汇票保证金余额/存款总额 0.01% ≤10%
投资总额/资本净额 63.56% ≤70%
固定资产净额/资本净额 0.04% ≤20%
四、上市公司在财务公司存贷情况
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司及控股子公司在财务公司的存
款余额 1,496,044.93 万元（不含定期存款应计利息），贷款余额
已签约尚未交割的远期结汇合约的外汇业务余额 34,985 万美元。本
公司在财务公司的存款等安全性和流动性良好,未发生财务公司因
现金头寸不足而延迟付款的情况。
五、持续风险评估措施
为确保与财务公司关联交易风险可控，本公司建立了对财务公
司的持续风险评估机制，具体措施如下：
（一）定期信息获取机制
本公司定期获取财务公司财务报告及风险指标数据，持续关注
其资本充足率、流动性比例、不良贷款率等核心监管指标变化情况，
评估其财务状况及风险水平。
（二）关联交易监控机制
本公司建立关联交易管理台账，对与财务公司发生的存款、贷
款、外汇等金融业务进行持续监控，确保交易价格公允，交易规模
合理，不存在损害本公司利益的情形。
（三）现场走访调研机制
本公司不定期派员对财务公司进行实地走访调研，了解其经营
管理状况、内部控制执行情况及风险管理体系运行效果，作为风险
评估的重要依据。
（四）风险预警与应急处置机制
本公司建立风险预警指标体系，对财务公司可能出现的流动性
风险、信用风险、操作风险等进行动态监测。一旦发现财务公司发
生或可能发生重大风险事项，立即启动应急处置程序，包括但不限
于暂停新增业务、收回存量资金等，确保本公司资金安全。
（五）信息披露与评估报告机制
本公司严格按照证券监管规定，在相关报告中充分披露与财务
公司关联交易情况及风险评估结论，确保信息披露真实、准确、完
整。如发现可能影响财务公司正常经营的重大事项，及时向监管部
门报告并履行信息披露义务。
六、风险评估意见
基于以上分析，本公司认为：
受中国人民银行和国家金融监督管理总局监管的持牌金融机构，具
有合法有效的《金融许可证》《营业执照》。
财务公司建立了较为完整合理的内部控制及风险管理制度体系和运
行机制，能较好地识别和控制风险。
财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》要求规范经营，
经营业绩良好，各项监管指标均符合国家金融监督管理总局的监管
要求。
司的各项金融业务风险可控。
七、其他说明
无。
特此公告。
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