普源精电科技股份有限公司
未来三年（2026 年-2028 年）股东分红回报规划
普源精电科技股份有限公司（以下简称“公司”）为进一步明确公司对股东
的合理投资回报，增强利润分配决策的透明度和可操作性，便于股东对公司经营
及利润分配进行监督，根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司
现金分红》以及《普源精电科技股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章
程》”）的规定，结合公司实际情况，公司董事会制定了《普源精电科技股份有
限公司未来三年（2026 年-2028 年）股东分红回报规划》（以下简称“股东回报
规划”），其内容如下：
一、股东回报规划制定的考虑因素
公司着眼于长远和可持续发展，结合公司的盈利情况、经营发展规划、股东
回报、资金需求情况、社会资金成本以及外部融资环境等因素，建立对投资者持
续、稳定、科学的回报规划与机制，并对利润分配做出制度性安排，以保证利润
分配政策的连续性和稳定性。
二、股东回报规划的制定原则
充分考虑和听取股东（特别是中小股东）和独立董事的意见，兼顾对股东的
合理投资回报和公司的可持续发展需要。在满足公司正常生产经营对资金需求的
情况下，实施积极的利润分配办法，优先考虑现金分红，重视对投资者的合理投
资回报。
三、未来三年（2026 年-2028 年）的具体股东回报规划
公司实施连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理
投资回报，并兼顾公司的可持续发展。在满足公司正常生产经营的资金需求情况
下，公司将积极采取现金方式分配利润。
（一）利润分配方式
公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方
式分配利润。公司优先采用现金分红的利润分配方式。公司发放股票股利应注重
股本扩张与业绩增长保持同步，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实
合理因素。
（二）利润分配的具体规定
经营能力。
条件情况下，公司董事会可以根据公司的资金状况提议公司进行中期现金分红。
（1）合并报表和母公司报表当年度实现盈利；
（2）母公司当期实现的可供分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所
余的税后利润）为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经
营；
（3）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（4）公司未来 12 个月内无重大投资计划或无重大现金支出等事项发生（募
集资金项目除外）。重大投资计划或者重大现金支出是指：公司未来 12 个月内
购买资产、对外投资、进行固定资产投资等交易累计支出达到或者超过公司最近
一期经审计净资产 30%，且超过 3,000 万元；
（5）公司盈利水平和现金流量能够满足公司的持续经营和长远发展。
于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。如果公司净利润保持持续稳定
增长，公司可提高现金分红比例或者实施股票股利分配，加大对投资者的回报力
度。确因特殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东会作特别说明。
（三）差异化现金分红政策
在实际分红时，公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自
身经营模式、盈利水平及是否有重大资金支出安排等因素，区分情形，按照《公
司章程》的规定，拟定差异化的利润分配方案：
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
四、利润分配预案的决策程序和机制
段及当期资金需求，并结合股东（特别是中小股东）、独立董事的意见，认真研
究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求
等事宜，在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上，形成利润分配预案。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
应决策程序和信息披露等情况进行监督。审计委员会发现董事会存在未严格执行
现金分红政策和股东回报规划、未严格履行相应决策程序或未能真实、准确、完
整进行相应信息披露的，应当发表明确意见，并督促其及时改正。
东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于通过电话、传真、邮件、公司
网站、互动平台、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，
并及时答复中小股东关心的问题。
原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，提交股东
会审议，并在公司指定媒体上予以披露。同时在召开股东会时，公司应当提供网
络投票等方式以方便中小股东参与表决，并可以通过征集股东投票权的方式方便
中小股东参与表决。
红利，以偿还其占用的资金。
五、股东回报规划的制定周期和调整
（特别是中小股东）的意见，确定该时段的股东回报规划。
较大变化而需要修改利润分配政策时，应当以股东利益为出发点，注重对投资者
利益的保护并给予投资者稳定回报，由董事会充分论证，并听取独立董事和公众
投资者的意见，对于修改利润分配政策的，还应详细论证其原因及合理性。股东
会审议制定或者修改利润分配政策时，须经出席股东会会议的股东（包括股东代
理人）所持表决权的 2／3 以上表决通过。公司应当提供网络投票、远程视频会
议或者其他方式以方便社会公众股股东参与股东会表决。
六、公司利润分配的信息披露
公司应严格按照有关规定在年报中披露利润分配预案和现金分红政策制定
及执行情况，说明是否符合《公司章程》的规定或者股东会决议的要求，现金分
红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和机制是否完备，独立董事是否
尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中
小股东的合法权益是否得到充分保护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还
要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。
七、其他事宜
章程》的规定执行。
普源精电科技股份有限公司董事会
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