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内蒙新华: 内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

来源：证券之星 2026-08-25 20:08:15
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              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
公司代码：603230                          公司简称：内蒙新华
       内蒙古新华发行集团股份有限公司
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                       重要提示
一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人秦建平、主管会计工作负责人谢美玲及会计机构负责人（会计主管人员）刘文
莲声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
  报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细
描述了存在的风险事项，请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中
“（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
                             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                            载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
                            员）签名并盖章的财务报表
                            报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
                            公告的原稿
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                     第一节            释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会          指  中国证券监督管理委员会
自治区、全区         指  内蒙古自治区
自治区人民政府        指  内蒙古自治区人民政府
控股股东           指  内蒙古新华控股有限公司
本公司、公司、内蒙新华    指  内蒙古新华发行集团股份有限公司
爱信达            指  内蒙古爱信达教育印务有限责任公司
皖新传媒           指  安徽新华传媒股份有限公司
通辽市新华书店        指  内蒙古通辽市新华书店有限公司
包头市新华书店        指  内蒙古包头市新华书店有限公司
兴安盟新华书店        指  内蒙古兴安盟新华书店有限公司
锡林郭勒盟新华书店      指  内蒙古锡林郭勒盟新华书店有限公司
阿拉善盟新华书店       指  内蒙古阿拉善盟新华书店有限公司
乌海市新华书店        指  内蒙古乌海市新华书店有限公司
乌兰察布市新华书店      指  内蒙古乌兰察布市新华书店有限公司
赤峰市新华书店        指  内蒙古赤峰市新华书店有限公司
巴彦淖尔市新华书店      指  内蒙古巴彦淖尔市新华书店有限公司
呼和浩特市新华书店      指  内蒙古呼和浩特市新华书店有限公司
呼伦贝尔市新华书店      指  内蒙古呼伦贝尔市新华书店有限公司
鄂尔多斯市新华书店      指  内蒙古鄂尔多斯市新华书店有限公司
蒙新图书连锁         指  内蒙古蒙新图书连锁有限公司
万卷书            指  内蒙古万卷书教育服务有限责任公司
教育科技           指  内蒙古新华发行集团教育科技服务有限公司
现代物流           指  内蒙古新华发行集团现代物流有限公司
新华文化传媒         指  内蒙古新华文化传媒有限公司
图书大厦、新华书店有限    指  内蒙古新华书店有限责任公司
教育图书           指  内蒙古新华发行集团教育图书有限公司
元、万元、亿元           人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定货币
               指
                  流通单位
报告期            指  2026 年 1 月 1 日—2026 年 6 月 30 日
              第二节    公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                内蒙古新华发行集团股份有限公司
公司的中文简称                内蒙新华
公司的外文名称                Inner Mongolia Xinhua Distribution Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写              NMXH
公司的法定代表人               秦建平
二、 联系人和联系方式
                       董事会秘书                           证券事务代表
姓名                      张瑞平                              张迪
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
联系地址              内蒙古自治区呼和浩特市赛罕               内蒙古自治区呼和浩特市赛罕
                   区腾飞路如意大厦 B 座                区腾飞路如意大厦 B 座
电话                 0471-6268890、6603230        0471-6268890、6603230
传真                 0471-6268890、6603230        0471-6268890、6603230
电子信箱                  nmgxhjt@126.com             nmgxhjt@126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                  内蒙古自治区呼和浩特市呼和浩特经济技术开发区腾
                        飞南路16号如意大厦B座1层101号等
公司注册地址的历史变更情况           内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区腾飞路内蒙古农牧业
                        现代流通网络服务大厦1号楼2号楼2号楼1层2号楼102
                        等
公司办公地址                  内蒙古自治区呼和浩特市呼和浩特经济技术开发区腾
                        飞南路16号如意大厦B座1层101号等
公司办公地址的邮政编码             010010
公司网址                    http://www.nmgxhfxjt.com/
电子信箱                    nmgxhjt@126.com
报告期内变更情况查询索引            /
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           《上海证券报》https://www.cnstock.com《证券时报》
                        https://www.stcn.com
登载半年度报告的网站地址            http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点             内蒙古新华发行集团股份有限公司证券投资部
报告期内变更情况查询索引            /
五、 公司股票简况
  股票种类       股票上市交易所     股票简称               股票代码             变更前股票简称
   A股        上海证券交易所     内蒙新华               603230              /
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                 单位：元 币种：人民币
                          本报告期                      本报告期比上年
       主要会计数据                                上年同期
                         （1－6月）                      同期增减(%)
营业收入                     598,960,011.02     789,957,048.90          -24.18
利润总额                      22,184,783.05     125,877,506.58          -82.38
归属于上市公司股东的净利润             22,910,817.66     125,568,223.00          -81.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            -94,255,652.22      85,524,554.58       -210.21
                                                             本报告期末比上
                         本报告期末               上年度末
                                                             年度末增减(%)
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
归属于上市公司股东的净资产         2,738,679,833.90      2,768,797,466.24            -1.09
总资产                   4,334,490,691.22      4,491,558,612.70            -3.50
(二) 主要财务指标
                       本报告期                                     本报告期比上年
      主要财务指标                                   上年同期
                      （1－6月）                                     同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                0.06                          0.36        -83.33
稀释每股收益（元／股）                0.06                          0.36        -83.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                                                   减少 3.64 个百分
                                                                          点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                                                减少 3.33 个百分
产收益率（%）                                                                   点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
利润总额：主要系本期营业收入下降，但固定成本仅小幅压降，未能与收入同比例缩减所致；
归属于上市公司股东的净利润：主要系本期营业收入下降，但固定成本仅小幅压降，未能与收入
同比例缩减所致；
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：主要系本期营业收入下降，但固定成本仅小
幅压降，未能与收入同比例缩减所致；
经营活动产生的现金流量净额：主要系本期营业收入下降，应收账款收回金额减少，且 2026 年
基本每股收益：主要系本期营业收入下降，但固定成本仅小幅压降，未能与收入同比例缩减，导
致净利润减少所致；
稀释每股收益：主要系本期营业收入下降，但固定成本仅小幅压降，未能与收入同比例缩减，导
致净利润减少所致；
扣除非经常性损益后的基本每股收益：主要系本期营业收入下降，但固定成本仅小幅压降，未能
与收入同比例缩减，导致净利润减少所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
      非经常性损益项目                            金额               附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值
准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定
的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产                      2,639,978.72
生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金
           内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
       非经常性损益项目                 金额              附注（如适用）
融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各
项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性
费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益
产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份
支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，
应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               1,072,637.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目                  230,378.49
减：所得税影响额                           -11,758.12
  少数股东权益影响额（税后）                        256.47
          合计                    13,846,272.86
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
□适用 √不适用
十一、 其他
□适用 √不适用
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                第三节     管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
  （一）所属行业情况
  按照国家统计局《国民经济行业分类》，公司属于文化、体育和娱乐业。
发展若干经济政策落地显效，促进文化产业提质增效，着力扩大文化产品和服务消费，文化企业
营业收入实现平稳增长，文化新业态行业展现蓬勃活力。
  根据国家统计局发布的 2026 年上半年 8.2 万家规模以上文化及相关产业企业统计数据，行业
总营收 72,026 亿元，同比增长 4.6%，整体平稳增长但内部结构分化十分突出。从三大产业类型
看，文化服务业营收 43,235 亿元，同比增长 8.1%，占全行业营收比重达 60%，是拉动增长的核心
力量；而文化制造业 17,851 亿元（?0.4%）、文化批发零售业 10,940 亿元（?0.1%）同比小幅回
落，传统实物生产流通板块承压，反映文化产业由实物产品向服务体验转型的趋势。分领域来看，
文化核心领域营收 50,472 亿元，同比增长 5.5%，显著高于文化相关领域 2.5%的增速，其中文化
投资运营（10.0%）、新闻信息服务（9.2%）、创意设计服务（9.2%）表现亮眼，内容与创意端增
长动力充足。代表数字内容的 16 个文化新业态小类实现营收 35,239 亿元，同比增长 9.6%，较行
业整体高出 5 个百分点，占到全部营收的 48.9%，拉动整体营收增长 4.5 个百分点，数字出版、
版权和文化软件服务等细分赛道高速增长。
    同时数据也暴露出行业现实压力，上半年规模以上文化企业利润总额 5,747 亿元，同比下降
续存在；区域层面分化明显，东部地区增长 5.1%，中部、西部分别增长 1.0%、4.7%，东北地区同
比下降 6.3%，区域发展不均衡问题突出。综合来看，数据印证服务业、数字新业态双轮驱动的格
局已经确立，但传统板块低迷、盈利水平走弱、区域发展差距仍是行业亟待破解的现实问题。
    （二）主营业务情况
    作为一家拥有近八十年历史的企业，公司始终肩负着图书发行主渠道和文化服务主力军的责
任，以建设书香社会、引领社会风尚、传承优秀文化为使命，同时不断延伸产业链，围绕教育服
务、文化消费、现代物流三大板块开展多元化经营，兼顾公共文化服务职能与市场化运营，构建
起集产品供给、场景服务、供应链保障于一体的综合性文化产业体系。报告期内，公司主营业务
范围未发生重大变化。
    教育服务业务是公司的传统优势业务，公司以教材教辅的发行业务作为基本盘，保障中小学
教材“课前到书、人手一册”，面向学校、师生提供一体化综合教育解决方案。除教材教辅的征
订、供应之外，业务还延伸至课后服务、研学实践、智慧教育装备等领域，实现从单纯图书供应
向综合教育服务商转型，覆盖 B 端学校机构与 C 端学生家庭两类群体。
    文化消费业务立足实体门店，打破单一卖书模式，打造城市文化消费综合体与城市文化会客
厅。线下门店除全品类图书零售外，引入文创产品、文教用品、生活用品、咖啡饮品等多元业态，
开展读书分享、作家讲座、非遗体验等各类公共文化活动；同时布局线上电商渠道，通过小程序、
直播电商开展图书及文创产品的销售，线上线下一体化运营。通过空间改造、业态融合，把书店
从图书卖场转变为集阅读、休闲社交、文化体验于一体的消费场景，满足大众多样化的精神文化
消费需求，助力全民阅读推广。
    现代物流业务是公司全业务运转的重要供应链支撑，承担教材教辅及一般图书的仓储、分拣、
包装、运输配送任务，保障图书高效流转与中小学教材“课前到书、人手一册”的硬性要求。公
司在自治区内已建成多个物流基地，提升仓储分拣效率，为教育服务、文化消费等业务的高效运
转提供坚实的供应链支撑。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
            内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
二、经营情况的讨论与分析
质量发展首要任务，紧扣铸牢中华民族共同体意识主线，统筹经营发展、产业转型、改革创新等
各项工作。报告期内，公司实现营业收入 5.99 亿元，同比下降 24.18%，公司归属于上市公司股
东的净利润 0.23 亿元，同比下降 81.75%。面对多重内外压力，全体干部员工加压奋进、真抓实
干，各领域工作均取得阶段性成效。
  （一）守牢教材教辅主阵地，稳固发行主导权
单册均价下降约 40%，单业务利润大幅压缩，公司始终扛牢全区教材教辅发行使命任务，实现稳
存量、提质量、优服务的综合成效。报告期内，公司高质量完成全区 2,545 所学校、约 248 万名
学生春季教材教辅配送工作，目前秋季征订发行已全面启动，各项保障工作有序推进，整体征订
覆盖率达到约 94%；大中专业务持续拓展合作院校与上游出版资源，制定业务服务手册，以共建
阅读空间等模式深化校企合作，目前全区共有大中专院校 54 所，其中实现业务覆盖 22 所，市场
占有率持续提高。
  （二）立足教育服务新赛道，多维发力拓新路
  受政策调整影响，传统业务盈利空间大幅压缩，公司上下统一步调，加快向综合教育服务商
转型，构建全链条教育服务体系，多点挖掘增收潜力。市场化教辅加快由集中征订向线上线下零
售转型，升级内蒙古新华教辅网，完善线上征订、资源查询、售后答疑等功能，平台注册用户近
百万人，销售码洋突破 1.37 亿元；课后阅读打造校园阅读示范模式，包头青山、赤峰林西店落地
智享书屋试点，巴彦淖尔推出“新华家庭悦享”和“365 阅读计划”，“同颂中华”青少年诵读
大赛吸引全区约 2.2 万人次参赛，有效拓宽市场；网格化营销体系全面建立，各子公司出台差异
化阶梯考核激励举措，为各类业务拓展提供支撑。
  （三）文化消费提速回暖，全民阅读品牌持续擦亮
  报告期内，公司紧抓《全民阅读促进条例》政策机遇，统筹实体门店改造、线上新零售运营、
阅读活动开展，实现社会效益与经营效益双向提升。落实重点读物发行周调度机制，上半年发行
《习近平关于树立和践行正确政绩观论述摘编》等重点主题出版物约 32.85 万册；依托首个全民
阅读周，开展“阅见内蒙古 悦读正当时”阅读季活动 500 余场，带动销售约 1,312 万元；主动争
取政府惠民购书补贴，呼和浩特、鄂尔多斯、赤峰等八个盟市子分公司通过政府惠民购书补贴活
动累计增加营业收入 300 余万元；出台新零售专项激励政策赋能线上业务开展，上半年新零售实
现营收约 661 万元；开展短视频创作技能专项培训，推进“十百千万”自营图书培育计划，自研
幼儿绘本单月销量突破 5,000 册，引入专业主播团队，搭建教材、童书垂直线上账号，“童书直
播”和“新华少年读天下”账号多次跻身全国图书销售榜单，日均销售实洋突破万元。
  （四）产业布局迎来新契机，积极培育新质生产力
  报告期内，公司持续深化产业结构转型，布局新兴产业、培育新质生产力。一是盘活闲置资
产、整合服务资源，丰富“文化+”多元业态，开展各类文化活动 50 余场。二是以《全民阅读促
进条例》实施为契机，加快从“图书发行商”向“综合文化服务商”的战略重心转变，围绕政府、
学校、社区等不同主体的阅读需求，提供阅读空间设计、阅读活动策划、阅读课程开发等一体化
解决方案。三是积极推进实体书屋建设，形成与学校共建共享书屋的合作模式，包头青山和赤峰
林西店已落地试点。四是优化线上平台运营能力，升级内蒙古新华教辅网等自有平台功能，拓展
新零售、直播带货、内容电商等线上服务渠道，推动线上线下融合发展。下半年，公司将锚定高
质量发展主线，持续深化改革创新，推动产业转型升级取得更大突破。
  （五）统筹发展和安全，推进降本增效
  紧扣树立和践行正确政绩观学习教育要求，统筹发展与安全各项工作，全面夯实经营管理根
基。扎实推进合规内控体系建设，累计制订和修订各类制度 13 项；修订国有资产转让、交易监督、
产权登记等 6 项管理制度，全面提升产权规范化水平；开展成本管控专项行动，严控物流、运维
及各类非刚性支出；建立常态化经营调度督导机制，经营管理层先后深入各子分公司调研督导 20
余次，摸排经营短板、破解发展难题；常态化开展门店卖场、仓储库区、办公区域风险排查，整
治房屋资产安全隐患 20 余处，筑牢安全发展防线。
                内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
  （一）国有品牌公信力与文化主渠道优势
  公司作为自治区国有文化发行主体，拥有深厚历史积淀与官方公信力，是党政读物、主流文
化传播的核心阵地。在广大消费者、学校、政府机构心中具备高度信任感，在教材采购、公共文
化项目、全民阅读活动中具备天然优势，这种文化背书是难以复制的无形资产。
  （二）覆盖全区的渠道网络与教育资源优势
  公司构建起遍布全区城乡的实体门店网络，同时承担自治区中小学教材、教辅的发行任务，
深度绑定教育体系。线上线下渠道协同，连接出版社、学校、机关、社区等，形成完整的图书发
行供应链，拥有稳定的刚需业务底盘，保障业务规模与抗风险能力。
  （三）线下实体文化空间体验优势
  区别于电商只做图书交易，公司将门店定位为城市文化会客厅，提供免费阅读、文化讲座、
研学活动等公共文化场景。门店不再单纯卖书，而是提供沉浸式阅读体验，通过空间服务吸引客
流，打造线下独有的场景价值，弥补线上消费缺少的文化体验感。
  （四）多元业态融合的综合运营能力
  公司突破单一卖书模式，拓展文创、咖啡、研学等多元业务，实现“图书+”跨界经营。依托
自身品牌、场地、客户资源，把图书主业和衍生服务结合，拓宽收入来源，提升综合盈利能力，
增强在市场环境中的生存与发展能力。
四、报告期内主要经营情况
(一)    主营业务分析
                                                   单位：元 币种：人民币
科目                       本期数              上年同期数          变动比例（%）
营业收入                     598,960,011.02   789,957,048.90      -24.18
营业成本                     375,268,126.48   445,587,208.09      -15.78
销售费用                      75,943,158.54    85,904,511.45      -11.60
管理费用                     112,806,505.23   122,141,780.80       -7.64
财务费用                      -6,852,371.57    -2,891,250.63     不适用
研发费用
经营活动产生的现金流量净额           -94,255,652.22   85,524,554.58 -210.21
投资活动产生的现金流量净额          -211,917,334.81 -212,088,135.36 不适用
筹资活动产生的现金流量净额           -53,116,450.00 -169,977,362.07 不适用
财务费用变动原因说明：主要系本期利息收入增加所致，其中本期赎回内蒙古银行定期存款 2 亿
元，相应增加利息收入；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期营业收入下降，应收账款收回金额减少，
且 2026 年 1-6 月无大额退税所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系利润减少，导致对外分配的股利相应减少。
□适用 √不适用
                        内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(二)    非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)    资产、负债情况分析
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                        本期期末                       上年期末     本期期末金
项目                      数占总资                       数占总资     额较上年期
        本期期末数                      上年期末数                              情况说明
名称                      产的比例                       产的比例     末变动比例
                         （%）                        （%）      （%）
                                                                     主要 系本期 购
货 币
资金
                                                                     响所致
其 他
                                                                        主要 系单位 往
应 收      3,966,764.14      0.09    11,548,404.36     0.26      -65.65
                                                                        来款收回导致
款
                                                                        主要 系教材 教
存货      63,130,058.37      1.46   108,915,203.24     2.42      -42.04   辅图 书大部 分
                                                                        已发往学校
使 用
                                                                        主要 系租赁 金
权 资     152,058.30         0.00      228,253.89      0.01      -33.38
                                                                        额减少导致
产
递 延                                                                     主要 系纳税 子
所 得                                                                     公司 本期的 坏
税 资                                                                     账准 备增加 所
产                                                                       致
应 付                                                                     主要 系本期 计
职 工 111,000,071.24         2.56   179,089,348.94     3.99      -38.02   提的 绩效奖 金
薪酬                                                                      减少所致
一 年
内 到
期 的                                                                     主要 系租赁 金
非 流                                                                     额减少导致
动 负
债
租 赁                                                                     主要 系租赁 金
负债                                                                      额减少导致
其他说明
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
(四)   投资状况分析
□适用 √不适用
                                           内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(1)重大的股权投资
□适用 √不适用
(2)重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                           计入权益的
                           本期公允价值                  本期计提的                            本期出售/赎回
 资产类别        期初数                           累计公允价                  本期购买金额                               其他变动       期末数
                            变动损益                    减值                                金额
                                            值变动
结构性存款   1,639,228,432.79   -4,199,999.90                         1,792,528,000.00   1,605,536,216.64          1,822,020,216.25
国债逆回购     100,029,303.77      152,123.72                            80,000,000.00      58,000,000.00            122,181,427.49
  合计    1,739,257,736.56   -4,047,876.18                         1,872,528,000.00   1,663,536,216.64          1,944,201,643.74
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
                           内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(五)   重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六)   主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
√适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
公司名称 公司类型           主要业务         注册资本                 总资产             净资产            营业收入            营业利润    净利润
              图书、音像制品、预包装食品、乳
              制品（不含婴幼儿配方乳粉）的零
内蒙古新
              售（以上经营范围凭许可证经营）
华 书 店 有 子公司                     60,000,000.00      450,925,413.99   -9,389,542.10   42,056,706.12 -12,323,668.93 -12,323,107.04
              ；文化用品、收藏品、电子类产品
限公司
              、智力玩具、乐器、眼镜、体育用
              品的销售。
              图书、音像制品销售；教材教辅发
赤峰市新
     子公司      行；文化用品、体育用品及器材销   20,264,300.00      372,941,035.83   20,057,732.80 113,324,447.15    22,287,763.51   22,261,893.81
华书店
              售。
通辽市新          中小学教科书发行；出版物批发；
     子公司                        22,067,600.00      218,431,684.12   38,686,548.38   82,078,954.90   11,506,331.57   11,461,757.04
华书店           出版物零售；出版物互联网销售。
              出版物批发；出版物零售；中小学
              教科书发行；第二类增值电信业务
              ；食品销售；图书管理服务；玩具
鄂尔多斯          、动漫及游艺用品销售；工艺美术
市 新 华 书 子公司   品及礼仪用品销售（象牙及其制品   11,899,900.00      260,224,718.99   18,841,965.34 102,648,866.01    13,119,823.89   13,105,497.61
店             除外）；照相机及器材销售；办公
              设备耗材销售；玩具销售；体育用
              品及器材零售；体育用品及器材批
              发。
呼 和 浩 特 子公司   图书、报刊、音像制品及电子出版   11,595,000.00      190,798,929.70   22,206,089.40   66,815,117.85    6,850,123.84    8,074,767.96
                               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
市新华书          物、文化用品、体育用品及器材、
店             珠宝首饰、工艺品及收藏品（不含
              文物）、教材教辅、教育设备、林
              业产品、日用百货、机械设备、五
              金产品及电子用品、水暖电设备、
              计算机及辅助设备的批发零售。
包头市新          出版物批发；出版物零售；中小学
        子公司                   25,817,400.00           312,351,569.56   47,273,320.61   67,005,270.20   2,297,083.97    2,279,253.73
华书店           教科书发行；出版物互联网销售。
兴安盟新
        子公司   图书、音像制品、文化用品销售。       5,412,800.00       79,925,930.60   15,175,889.12   35,787,906.28   5,280,127.98    5,276,574.01
华书店
巴彦淖尔          中小学教科书发行；出版物零售，
市 新 华 书 子公司   出版物批发，食品销售，食品互联  8,256,100.00           114,908,667.33   13,325,465.44   39,548,290.37   3,629,945.55    3,606,677.77
店             网销售。
              图书、报刊、音像制品及电子出版
              物、文化用品、体育用品及器材、
乌兰察布
              珠宝首饰、工艺品及收藏品、教材
市 新 华 书 子公司                   10,140,400.00           124,706,979.62   23,004,062.69   40,871,887.83   3,508,585.14    3,472,061.30
              教辅、教育装备、林业产品、纺织
店
              品、服装、家居用品、机械设备、
              五金产品及电子用品销售。
              图书、音像制品、文化用品销售；
              水电暖设备销售、服装鞋帽、礼品
              、百货、日用杂品、数码产品、计
              算机及辅助设备、办公用品、电脑
呼伦贝尔
              耗材、体育用品、教学仪器、教学
市 新 华 书 子公司                   14,201,700.00           164,993,436.79   22,821,643.67   50,538,140.34   4,770,705.14    4,731,264.96
              用品、报刊、电子出版物、教材教
店
              辅、教育装备、体育器材、林业产
              品、纺织及家庭用品、机械设备、
              五金产品及电子用品、食品的批发
              销售。
教育图书 子公司      大中专教材教辅出版物批发。   30,000,000.00            84,622,234.86   28,155,664.15   43,589,697.06   -5,064,434.58   -4,708,817.66
                       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用
         公司名称              报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响
万卷书                   注销                            未对公司整体生产经营和业绩方面产生重要影响
其他说明
□适用 √不适用
(七)   公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
   教材教辅发行政策、“双减”政策延续及教育数字化改革持续推进，可能对公司传统业务模式产生进一步冲击。公司将密切关注政策动向，加快教
育服务转型，拓展课后服务等新兴业务领域。
   随着学生人数逐年下降，公司教材教辅及少儿图书发行业务将面临长期萎缩的压力。公司将积极拓宽业务范围，延伸业务领域，寻找新的利润增长
点。
   图书零售市场从增量竞争转入存量博弈，渠道碎片化导致竞争主体多元化，传统发行渠道面临来自电商平台、民营书店、出版机构自营渠道的多重
挤压。公司将拓展新型渠道，实现精细化运营，力求在白热化的存量竞争中保持住市场份额并有所突破。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
               第四节     公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
    姓名     担任的职务            变动情形            变动原因     变动原因说明
高瑞梅      董事            离任              退休          达到法定退休年龄
张瑞平      副总经理          聘任              其他          /
公司董事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
  高瑞梅女士于 2026 年 1 月 21 日辞去公司第四届董事会董事职务，详见公司 2026 年 1 月 22
日于上交所网站（http://www.sse.com.cn）发布的《内蒙古新华发行集团股份有限公司关于公司董
事离任的公告》（公告编号：2026-002）。
  张瑞平先生于 2026 年 8 月 3 日被公司聘任为副总经理，详见公司 2026 年 8 月 4 日于上交所
网站（http://www.sse.com.cn）发布的《内蒙古新华发行集团股份有限公司关于聘任副总经理的公
告》（公告编号：2026-020）。
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                  否
每 10 股送红股数（股）                                             /
每 10 股派息数(元)（含税）                                          /
每 10 股转增数（股）                                              /
              利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
    （一）重点帮扶项目推进情况：产业振兴取得突破性进展
    上半年，驻村工作将产业帮扶作为重中之重，全力推动公司对口帮扶的“东八号乡面粉加工
厂”项目落地。
    东八号村面粉加工厂项目总投资 300 万元，系公司对口帮扶援建。上半年，项目已完成全部
建设任务。在资金管理方面，严格执行项目验收与支付流程，确保建设资金使用规范、及时到位。
    项目建成后，公司组织开展了竣工交接工作。根据《乡村振兴帮扶面粉加工厂项目竣工交接
协议书》，公司正式将面粉加工厂全部资产（包括土建工程、全套生产线设备、配套设施及档案
资料）无偿移交给四子王旗东八号村集体所有。
    该项目的建成投用，补齐了四子王旗东八号村农产品加工链条的短板。预计年增加村集体经
济收入 9 万元，可直接提供就业岗位 10 余个，辐射带动周边 300 户农户通过种植小麦、莜麦实现
增收，为巩固脱贫成果提供了坚实的产业支撑。
    （二）巩固拓展脱贫攻坚成果情况
    坚持“守住不发生规模性返贫底线”，常态化开展监测帮扶工作。
    严格落实“随发生、随识别、随录入”原则，重点排查“十类人员”。上半年，持续对全村
实社会保障、产业分红等措施，确保风险动态清零。
    一是教育保障方面，全村九年义务教育阶段 38 名学生全部入学，入学率 100%。二是医疗保
障方面，协助全村 816 名常住居民完成基本医疗保险缴纳，脱贫户、监测户参保率 100%，家庭医
生签约服务全覆盖。三是住房安全方面，针对雨水频繁导致的房屋受损情况，已完成危房改造 1
户，常态化开展住房安全巡查。四是饮水安全方面，更新安装了消毒设备，水质定期抽检合格。
    （三）乡村振兴具体工作开展情况
    除面粉厂重点项目外，严格落实各项产业奖补政策。上半年共为脱贫户、监测户发放了种植
业、养殖业、饲草料及耕地轮作等各类补贴；协助 4 户脱贫户、2 户监测户办理小额信贷，支持
发展庭院经济与特色种养殖，激发群众内生动力。
    持续发挥公益岗位“稳就业”作用，全村现有护林员、保洁员等公益岗位 20 个，均优先安置
脱贫户及监测户，实现“按需设岗、精准安置”。
    以学习运用“千万工程”经验为引领，结合村规民约，常态化开展人居环境整治。上半年，
累计出动机械车辆 30 余台次，清理生活垃圾 30 余吨，拆除私搭乱建 38 处，村容村貌明显改观。
通过积分制、红灰黑榜等机制，引导村民参与自治，乡村治理效能进一步提升。
    （四）驻村第一书记履职成效获上级肯定
    驻村第一书记王清在 2025 年度考核中，因工作表现突出，被自治区党委组织部、农牧厅评定
为优秀等次。这一评价体现了上级对公司驻村工作在巩固拓展脱贫攻坚成果、推动乡村振兴工作
中所取得成效的认可，也为后续工作注入了强大动力。
                           内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                  第五节       重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                          如未能及时履   如未能及
             承诺             承诺                     是否有履行          是否及时严   行应说明未完   时履行应
  承诺背景             承诺方             承诺时间                    承诺期限
             类型             内容                       期限            格履行    成履行的具体   说明下一
                                                                            原因      步计划
           解决同业                                    否              是
                  新华控股    详见注 1   长期有效                     长期有效           不适用      不适用
           竞争
           解决关联                                    否              是
                  新华控股    详见注 2   长期有效                     长期有效           不适用      不适用
           交易
           解决关联                                    否              是
                  皖新传媒    详见注 2   长期有效                     长期有效           不适用      不适用
           交易
           解决关联   公司董事、                            否              是
           交易     监事、高级   详见注 2   长期有效                     长期有效           不适用      不适用
                  管理人员
与首次公开发行相   解决土地                                    否              是
关的承诺       等产权瑕   新华控股    详见注 3   长期有效                     长期有效           不适用      不适用
           疵
           其他     新华控股、                            否              是
                          详见注 4   长期有效                     长期有效           不适用      不适用
                  皖新传媒
           其他     内蒙古盐业                            否              是
                  公司、爱信   详见注 4   长期有效                     长期有效           不适用      不适用
                  达
           其他     公司      详见注 5   长期有效             否       长期有效   是       不适用      不适用
           其他     新华控股    详见注 5   长期有效             否       长期有效   是       不适用      不适用
           其他     公司董事、   详见注 5   长期有效             否       长期有效   是       不适用      不适用
                         内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                                                      如未能及时履   如未能及
           承诺             承诺                   是否有履行          是否及时严   行应说明未完   时履行应
  承诺背景           承诺方            承诺时间                   承诺期限
           类型             内容                     期限            格履行    成履行的具体   说明下一
                                                                        原因      步计划
                高级管理人
                员
          其他    新华控股    详见注 6   长期有效           否       长期有效   是       不适用      不适用
  注 1：避免同业竞争的承诺
  新华控股作为发行人的控股股东，就避免同业竞争事项作出如下承诺：
境外以任何方式从事直接或间接对内蒙新华的经营构成同业竞争的业务或活动；新华控股亦将促使其直接或间接控制的其他企业不在中国境内或境外以
任何方式从事直接或间接对内蒙新华的生产经营构成同业竞争的业务或活动；
  （1）通过董事会或股东（大）会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响新华控股直接或间接控制的其他企业不会直接或间接从事与内蒙新华
相竞争的业务或活动，以避免形成同业竞争；
  （2）如新华控股及其直接或间接控制的其他企业存在与内蒙新华相同或相似的业务机会，而该业务机会可能直接或间接导致新华控股直接或间接控
制的其他企业与内蒙新华产生同业竞争，新华控股应于发现该业务机会后立即通知内蒙新华，并尽最大努力促使该业务机会按不劣于提供给新华控股及
其直接或间接控制的其他企业的条件优先提供予内蒙新华；
  （3）如新华控股直接或间接控制的其他企业出现了与内蒙新华相竞争的业务，新华控股将通过董事会或股东（大）会等公司治理机构和合法的决策
程序，合理影响新华控股直接或间接控制的其他企业，将相竞争的业务依市场公平交易条件优先转让给内蒙新华或作为出资投入内蒙新华。
  注 2：关于规范关联交易的承诺
  新华控股作为发行人的控股股东，就有关规范关联交易事项作出如下承诺：
股说明书等发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联交易外，本公司以及本公司拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他
公司及其他关联方与发行人及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定应披露而未披露的关
联交易。
与发行人及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的
合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护发行人及发行人其他股东利益。
                       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东地位谋取不当的利益，不损害发行人及发行人其他股东的合法权益。
  皖新传媒作为发行人的持股 5%以上的股东，就有关规范关联交易事项作出如下承诺：
招股说明书等内蒙新华本次发行上市相关文件中已经披露的关联交易外，本公司以及本公司拥有实际控制权或重大影响的除内蒙新华及其控股子公司外
的其他公司及其他关联方与内蒙新华及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定应披露而未
披露的关联交易。
联方将尽量避免与内蒙新华及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易
价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护内蒙新华及内蒙新华其他股
东利益。
依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东地位谋取不当的利益，不损害内蒙新华及内蒙新华其他股东的合法权益。
  发行人董事、监事、高级管理人员承诺：
  本人作为内蒙新华（董事/监事/高级管理人员）期间，将不以任何理由和方式非法占用公司的资金及其他任何资产，并尽可能避免本人与内蒙新华之
间进行关联交易。对于不可避免的关联交易，本人将严格遵守法律法规及《内蒙古新华发行集团股份有限公司章程》等公司制度中关于关联交易的规定，
并遵照一般市场交易规则，依法与内蒙新华进行关联交易，决不以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用内蒙新华的资金或其他
资产，不利用本人在内蒙新华的任职谋取不当的利益，不进行有损内蒙新华及股东的关联交易。
  注 3：房产、土地使用权瑕疵的承诺
  发行人控股股东新华控股已出具声明及承诺，确认如发行人及下属公司房产、土地的瑕疵，而导致该等房产、土地的所有或使用产生任何争议、风
险或发生损失，将由新华控股承担发行人因此产生的所有损失和责任（包括但不限于拆除费用、搬迁费用、停工损失及处罚等款项），保证发行人不会
因此造成任何损失。
  注 4：持股意向及减持意向承诺
  （1）本公司将按照本公司出具的股份锁定承诺长期持有发行人股份，保持所持股份稳定。
  （2）本公司将按照法律、法规和《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》以及证券交易所相关规则，并按照相关规定真实、准确、完整、及
时履行信息披露义务。
  （3）下列情况下，本公司将不会减持内蒙新华股份：
                        内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
  ①发行人或者本公司因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）立案调查或者被司法机关立案侦查期间，
以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的；
  ②本公司因违反证券交易所规则，被证券交易所公开谴责未满三个月的；
  ③法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则规定的其他情形。
  （4）在发行人首次公开发行 A 股股票并在证券交易所上市后，本公司将严格遵守本公司所作出的关于所持发行人股份锁定期的承诺。承诺锁定期
届满后，在遵守相关法律、行政法规、部门规章、部门规范性文件及证券监管规则且不违背本公司已作出的承诺的情况下，本公司将根据资金需求、投
资安排等各方面因素确定是否减持内蒙新华股份。
  （5）在发行人首次公开发行 A 股股票并在证券交易所上市后，如本公司确定减持所持发行人股份的，将通过证券交易所大宗交易系统、集中竞价
交易系统或协议转让等法律法规允许的方式进行。
  （6）如本公司计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份，应当在首次卖出的 15 个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，由证券交易
所予以备案并公告。减持计划内容包括但不限于：拟减持股份的数量、来源、减持时间区间、方式、价格区间、减持原因。
  每次披露的减持时间区间不得超过 6 个月。在减持时间区间内，本公司应当在减持数量过半或减持时间过半时披露减持进展情况。在减持时间期间
内，发行人发生高送转、并购重组等重大事项的，本公司应当同步披露减持进展情况，并说明本次减持与前述重大事项的关联性。
  减持计划实施完毕后，本公司应当在 2 个交易日内向证券交易所报告，并予公告；在预先披露的减持时间区间内，未实施减持或者减持计划未实施
完毕的，应当在减持时间区间届满后的 2 个交易日内向证券交易所报告，并予公告。
  本公司在任意连续 90 个自然日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不得超过发行人股份总数的 1%。本公司与本公司一致行动人所持
有的股份应当合并计算。
  （7）本公司采取大宗交易方式减持的，在任意连续 90 个自然日内，减持股份总数不得超过发行人股份总数的 2%。本公司与本公司一致行动人所
持有的股份应当合并计算。
  （8）本公司通过协议转让方式减持股份的，单个受让方的受让比例不得低于 5%，转让价格范围下限比照大宗交易的规定执行（法律法规、部门规
章、规范性文件及证券交易所业务规则另有规定的除外）。如本公司通过协议转让方式减持股份，导致本公司持有发行人股份小于 5%的，本公司保证
在减持后 6 个月内继续遵守上述第 6 条的承诺。如本公司通过协议转让方式减持本公司持有的首次公开发行前发行的股份，本公司保证在减持后 6 个月
内继续遵守上述第 6 条第四款的承诺。
  （9）本公司因司法强制执行、执行股权质押协议、赠与、可交换债换股、股票权益互换等减持发行人股份的，应当遵循上述承诺。
  （10）本公司减持通过证券交易所集中竞价交易买入的发行人股份，不受上述承诺约束。
  （1）本公司将按照出具的股份锁定承诺长期持有发行人股份，保持所持股份稳定。
  （2）本公司将按照法律、法规和《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》以及证券交易所相关规则，并按照相关规定真实、准确、完整、及
时履行信息披露义务。
                         内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
  （3）在发行人首次公开发行 A 股股票并在证券交易所上市后，本公司将严格遵守所作出的关于所持发行人股份锁定期的承诺。承诺锁定期届满后，
在遵守相关法律、行政法规、部门规章、部门规范性文件及证券监管规则且不违背本公司已作出的承诺的情况下，本公司将根据资金需求、投资安排等
各方面因素确定是否减持发行人股份。
  （4）在发行人首次公开发行 A 股股票并在证券交易所上市后，如本公司确定减持所持发行人股份的，将通过证券交易所大宗交易系统、集中竞价
交易系统或协议转让等法律法规允许的方式进行。
  （5）本公司在任意连续 90 个自然日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不得超过发行人股份总数的 1%。本公司与一致行动人所持
有的股份应当合并计算。
  （6）本公司采取大宗交易方式减持的，在任意连续 90 个自然日内，减持股份总数不得超过发行人股份总数的 2%。本公司与一致行动人所持有的
股份应当合并计算。
  （7）本公司因司法强制执行、执行股权质押协议、赠与、可交换债换股、股票权益互换等减持发行人股份的，应当遵循上述承诺。
  （8）本公司减持通过证券交易所集中竞价交易买入的发行人股份，不受上述承诺约束。
  注 5：填补被摊薄即期回报的措施及承诺
  公司首次公开发行 A 股股票并上市发行完成后，公司的总股本和净资产都将增加，但本次募集资金投资项目仍处于建设期，导致净利润难以实现同
步增长，存在即期收益被摊薄的风险。公司将通过以下方式努力提升经营水平，增加未来收益，以填补被摊薄的即期回报。具体措施如下：
  （1）加快业务拓展，提升公司的盈利能力
  公司将在现有业务的基础上，发挥企业的综合优势，响应国家政策，丰富并提升品牌的价值及影响力，巩固夯实公司在图书发行领域的领先地位，
延伸产业链条、扩大市场份额，提高公司的盈利能力。
  （2）全面提升公司管理水平，提高资金使用效率
  公司将采取措施努力提高运营效率，加强预算管理，控制公司的各项费用支出，提升资金使用效率，全面有效地控制公司经营和管理风险，提升公
司的经营效率和盈利能力。此外，公司将积极完善薪酬和激励机制，引进市场优秀人才，最大限度地激发员工工作的积极性，充分提升员工创新意识，
发挥员工的创造力。通过以上措施，公司将全面提升公司的运营效率，降低成本，进一步提升公司的经营业绩。
  （3）加快募集资金投资项目建设，加强募集资金管理
  公司本次发行股票募集资金投资项目符合国家产业政策和公司的发展战略，具有良好的市场前景和经济效益。公司将结合自身的实际情况和需要，
积极实施募集资金投资项目建设，按期投产运营并实现预期效益，扩大项目收入及股东回报，降低本次发行导致的股东即期回报被摊薄的风险。公司将
严格按照有关募集资金管理和使用的相关法律法规，将募集资金存放于董事会指定的专项账户，专户存储，专款专用，严格规范募集资金的管理和使用，
保障募集资金得到充分、有效的利用。
  （4）完善利润分配机制，强化投资者回报公司已根据中国证监会的相关规定制定了《内蒙古新华发行集团股份有限公司未来三年（2021-2023 年度）
股东分红回报规划》，明确了分红的原则、形式、条件、比例、决策程序和机制等，建立了较为完善的利润分配制度。未来，公司将进一步按照中国证
监会的要求和公司自身的实际情况完善利润分配机制，强化投资者回报。
                       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
  公司承诺将保证或尽最大的努力促使上述措施的有效实施，努力降低本次发行对即期回报的影响，保护公司股东的权益。若公司未能采取有效措施
的，视为未履行承诺，将依照公司本次发行时提出的未履行承诺时的约束措施中的规定承担相应责任。
  （1）任何情形下，均不会滥用控股股东地位，均不会越权干预发行人经营管理活动，不会侵占公司利益。
  （2）将切实履行作为控股股东的义务，忠实、勤勉地履行职责，维护发行人和全体股东的合法权益。
  （3）不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害发行人利益；不会动用发行人的资产从事与公司履行职责无关
的投资、消费活动。
  （4）将尽最大努力促使公司填补被摊薄即期回报的措施实现，支持与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩的相关议案，并投赞成票（如
有投票权）。
  （5）将尽责促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。
  （6）将尽责促使发行人未来拟公布的公司股权激励的行权条件（如有）与发行人填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。
  （7）本承诺出具日后，如监管机构作出关于填补被摊薄即期回报措施及其承诺的相关规定有其他要求，且本承诺不能满足监管机构的相关要求时，
本公司将按照相关规定出具补充承诺。
  （8）若违反上述承诺，将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；自愿接受证券交易所、上市公司所处行业协会采取的自律监管措
施；若违反承诺给发行人或者股东造成损失的，本公司将依法承担赔偿责任。
  （1）不无偿或以不公平条件向其他公司或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
  （2）对本人的职务消费行为进行约束；
  （3）不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
  （4）由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
  （5）如公司未来实施股权激励计划，则拟公布的公司股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
  （6）切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，
本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；
  （7）自本承诺出具日至公司首次公开发行股票并上市前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满
足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的新规定出具补充承诺。
  作为回报填补措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发
布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。
  注 6：社会保险、住房公积金缴纳的承诺
  公司控股股东新华控股承诺：如果发行人及其下属控股子公司被要求为其员工补缴或者被追偿社会保险或住房公积金，以及发行人如因未足额缴纳
员工社会保险和住房公积金而需要承担任何费用、支出、罚款或损失，新华控股将全额补偿发行人因此发生的支出或产生的损失，保证发行人不会因此
遭受任何损失。
                      内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改
  情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人不存在不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
                        内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
                                               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：元
                                                                                                截至        截至
                                                                               其中：
                                                                                                报告        报告
                                                                               截至
                                                                                                期末        期末
                                                               超募              报告                                                  本年度        变更
                                                                                                募集        超募
     募集                                       招股书或募集           资金              期末                                                  投入金        用途
募集                                                                     截至报告期末                   资金        资金
     资金                      募集资金净额           说明书中募集           总额              超募                                  本年度投入           额占比        的募
资金          募集资金总额                                                     累计投入募集                   累计        累计
     到位                        （1）            资金承诺投资           （3）=            资金                                  金额（8）           （%）        集资
来源                                                                     资金总额（4）                  投入        投入
     时间                                        总额（2）           （1）-            累计                                                   （9）       金总
                                                                                                进度        进度
                                                               （2）             投入                                                  =(8)/(1)    额
                                                                                               （%）       （%）
                                                                               总额
                                                                                                (6)＝      (7)＝
                                                                               （5）
                                                                                               (4)/(1)   (5)/(3)
首次   2021
公开   年 12
发行   月 21
股票     日
合计      /   985,448,150.00   912,836,603.04   912,836,603.04    0.00   543,767,738.52   0.00         /         /   13,030,019.39          /   0.00
其他说明
□适用 √不适用
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
                                       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：万元
                                                                                                                 项目
             是否                                                                                                  可行
             为招                                                                                                  性是
             股书                                                       项目       投入                                否发
                                                          截至报告
             或者                               截至报告                    达到   是   进度                     本项目        生重
     项   项        是否   募集资金                               期末累计                      投入进度
募集           募集                               期末累计                    预定   否   是否          本年实        已实现        大变
     目   目        涉及   计划投资        本年投                    投入进度                      未达计划                            节余
资金           说明                               投入募集                    可使   已   符合          现的效        的效益        化，
     名   性        变更    总额         入金额                     （%）                      的具体原                            金额
来源           书中                               资金总额                    用状   结   计划           益         或者研         如
     称   质        投向    (1)                                 (3)＝                     因
             的承                                （2）                    态日   项   的进                     发成果        是，
                                                           (2)/(1)
             诺投                                                       期        度                                 请说
             资项                                                                                                  明具
             目                                                                                                   体情
                                                                                                                  况
     智
     慧            是，
     书            此项
     城            目未
首次   网   生        取
公开   点   产        消，                                                  不适                                             不适
             是         55,218.00    266.12    36,755.70      66.56         否   否    见注 1     -79.09   -236.66    否
发行   体   建        调整                                                  用                                               用
股票   系   设        募集
     升            资金
     级            投资
     项            总额
     目
首次   智   生        是，
                                                                      不适                                             不适
公开   慧   产   是    此项   33,018.00   1,011.38   15,885.72      48.11         否   否    见注 2   2,093.53   9,207.31   否
                                                                      用                                               用
发行   供   建        目未
                                  内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
股票   应   设       取
     链           消，
     一           调整
     体           募集
     化           资金
     建           投资
     设           总额
     项
     目
     智
     慧
     教
     育
                 是，
首次   服   生
                 此项
公开   务   产                                                     不适           该项目已                 见注   不适
             是   目取       0.00    0.00       0.00       0.00        否   否          0.00   无
发行   体   建                                                     用            取消                   3     用
                 消或
股票   系   设
                 终止
     建
     设
     项
     目
     智
     慧
     运
首次   营   运
公开   管   营                                                     不适                                     不适
             是   否    3,047.67   25.50   1,735.35     56.94         否   否   见注 4   0.00   0.00   否
发行   理   管                                                     用                                       用
股票   体   理
     系
     升
     级
                             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
     项
     目
合计 /    /     /     / 91,283.67 1,303.00 54,376.77 / / /  /     /    2,014.44 / /   /
注 1：智慧书城网点体系升级项目：截至 2026 年 6 月 30 日已累计投入 36,755.70 万元，该项目共有 6 个子项目，其中乌海市网点体系升级项目、包头昆
都仑区网点体系升级项目已按期完成，呼和浩特市网点体系升级项目正在开展规划论证和装修设计，包头网点体系升级项目正在结合当地市场情况寻找
合适的资产，包头智体书香苑网点体系升级项目、呼和浩特市文化综合体网点体系升级项目正在开展资产调研。
注 2：智慧供应链一体化建设项目：报告期内主要进行物流基地的建设，截至 2026 年 6 月 30 日已累计投入 15,885.72 万元，该项目共有 7 个子项目，其
中呼和浩特市供应链一体化建设项目、包头市供应链一体化建设项目、兴安盟供应链一体化建设项目、通辽市供应链一体化建设项目主体工程已完成建
设，赤峰市供应链一体化建设项目正在建设中，乌兰察布市供应链一体化建设项目正在进行招标前的准备工作，鄂尔多斯市供应链一体化建设项目正在
结合当地市场情况寻找合适的资产。
注 3：智慧教育服务体系建设项目：2024 年度公司已终止该项目。原项目的设计顺应当时信息技术和在线教育的发展趋势，适应转型融合需要，能进一
步提升公司的竞争力，实现公司发展战略转型。2022 年 3 月 28 日，教育部正式上线国家智慧教育平台，包括国家中小学智慧教育平台、国家职业教育
智慧教育平台、国家高等教育智慧教育平台、国家 24365 大学生就业服务平台，已初步构建起网络化、数字化、个性化、终身化的智慧教育体系。此外，
中共中央、国务院在发布的《中国教育现代化 2035》中提出，要“建设智能化校园，统筹建设一体化智能化教学、管理与服务平台，利用现代技术加快
推动人才培养模式改革，创新教育服务业态，建立数字教育资源共建共享机制。”在国家战略推动教育信息化进程的大背景下，由政府主导并投资建设
的教育信息化平台发展迅速，以企业为主导的在线教育市场占有量逐级减少。基于以上情况，公司认为继续实施原项目的难度和投资不确定性显著增加，
故终止该项目。其他募投项目可行性未发生重大变化。
注 4：智慧运营管理体系升级项目：智慧运营管理体系升级项目正在按计划逐步推进，后期将根据业务提出的新需求，逐步完善，截至 2026 年 6 月 30
日已累计投入 1,735.35 万元。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
                     内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
                  募集资金                                                      期间最
                  用于现金                                            报告期末      高余额
董事会审议日期           管理的有           起始日期                 结束日期        现金管理      是否超
                  效审议额                                              余额      出授权
                    度                                                        额度
其他说明
无
□适用 √不适用
(五) 中介机构对募集资金存储与使用情况核查异常的相关情况说明
□适用 √不适用
(六) 擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
                       第六节          股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
                      内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
有）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户)                                              14,714
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                             /
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                             单位：股
             前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                          持有有限售 质押、标记或冻结情
股东名称     报告期内  期末持股数  比例                                     股东性
                          条件股份数     况
（全称）      增减     量    (%)                                     质
                            量   股份状态   数量
内蒙古新
                                                             国有法
华控股有             0     234,956,400   66.46       0   无   0
                                                             人
限公司
安徽新华
                                                             国有法
传媒股份             0      18,559,900    5.25       0   无   0
                                                             人
有限公司
内蒙古蒙
盐盐业集                                                         国有法
         -3,535,200      7,070,500    2.00       0   无   0
团有限公                                                         人
司
                                                             境内自
刘淑梅      2,894,388       2,894,388    0.82       0   无   0
                                                             然人
                                                             境内自
谭维       2,763,300       2,763,300    0.78       0   无   0
                                                             然人
                                                             境内自
王民       1,500,000       1,500,000    0.42       0   无   0
                                                             然人
                                                             境内自
张新革          3,800       1,103,800    0.31       0   无   0
                                                             然人
内蒙古爱
信达教育                                                         国有法
印务有限                                                         人
责任公司
                                                             境内自
陈翔         624,300        724,300     0.20       0   无   0
                                                             然人
                   内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
中信保诚
人寿保险
有限公司
－盛世优
选投资账
户
        前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                      股份种类及数量
    股东名称      持有无限售条件流通股的数量
                                     种类       数量
内蒙古新华控股有限公司            234,956,400 人民币普通股  234,956,400
安徽新华传媒股份有限公
司
内蒙古蒙盐盐业集团有限
公司
刘淑梅                      2,894,388 人民币普通股    2,894,388
谭维                       2,763,300 人民币普通股    2,763,300
王民                       1,500,000 人民币普通股    1,500,000
张新革                      1,103,800 人民币普通股    1,103,800
内蒙古爱信达教育印务有
限责任公司
陈翔                         724,300 人民币普通股      724,300
中信保诚人寿保险有限公
司－盛世优选投资账户
前十名股东中回购专户情
             不适用
况说明
上述股东委托表决权、受托
             不适用
表决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致  公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收
行动的说明        购管理办法》规则规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东
             不适用
及持股数量的说明
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
            内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、优先股相关情况
□适用 √不适用
           内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
              第七节      债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                    第八节        财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                         合并资产负债表
编制单位： 内蒙古新华发行集团股份有限公司
                                                         单位：元 币种：人民币
      项目            附注         2026 年 6 月 30 日            2025 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金                                  423,452,382.64          783,216,614.19
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                              1,944,201,643.74        1,739,257,736.56
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款                                  394,740,398.25          318,268,370.37
 应收款项融资
 预付款项                                     9,531,293.13            9,113,198.06
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                                    3,966,764.14          11,548,404.36
 其中：应收利息
    应收股利
 买入返售金融资产
 存货                                     63,130,058.37          108,915,203.24
 其中：数据资源
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                                  82,794,333.62           84,734,561.42
  流动资产合计                              2,921,816,873.89        3,055,054,088.20
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产                                  523,793.00              523,793.00
 投资性房地产                                  55,464,427.84           55,030,683.41
 固定资产                                 1,147,365,442.35        1,177,164,575.66
 在建工程                                    74,511,518.11           63,835,966.47
 生产性生物资产
           内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
 油气资产
 使用权资产                                152,058.30         228,253.89
 无形资产                             123,720,736.52     128,785,828.28
 其中：数据资源
 开发支出
 其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用                              9,917,990.82     10,882,569.88
 递延所得税资产                             1,017,850.39         52,853.91
 其他非流动资产
  非流动资产合计                        1,412,673,817.33   1,436,504,524.50
    资产总计                         4,334,490,691.22   4,491,558,612.70
流动负债：
 短期借款
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款                            1,010,232,282.36   1,019,849,426.12
 预收款项                               15,730,666.28      15,768,623.47
 合同负债                              132,581,472.24     179,209,877.91
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬                           111,000,071.24     179,089,348.94
 应交税费                               6,001,188.19       7,237,474.24
 其他应付款                             58,680,730.16      53,259,802.89
 其中：应付利息
     应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                           73,060.49         119,521.45
 其他流动负债
  流动负债合计                         1,334,299,470.96   1,454,534,075.02
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款
 应付债券
 其中：优先股
     永续债
 租赁负债                                                    114,028.06
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债                              10,126,687.96      10,126,687.96
 递延收益                             248,774,148.44     255,075,508.67
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
 递延所得税负债
 其他非流动负债
  非流动负债合计                             258,900,836.40          265,316,224.69
   负债合计                             1,593,200,307.36        1,719,850,299.71
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                           353,523,000.00          353,523,000.00
 其他权益工具
 其中：优先股
     永续债
 资本公积                                889,137,472.62          889,137,472.62
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                                178,624,509.64          178,624,509.64
 一般风险准备
 未分配利润                              1,317,394,851.64        1,347,512,483.98
 归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
 少数股东权益                                 2,610,549.96            2,910,846.75
  所有者权益（或股东权
益）合计
   负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：秦建平       主管会计工作负责人：谢美玲                    会计机构负责人：刘文莲
                     母公司资产负债表
编制单位：内蒙古新华发行集团股份有限公司
                                                       单位：元 币种：人民币
       项目          附注        2026 年 6 月 30 日            2025 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金                                 386,550,185.49          720,931,420.93
 交易性金融资产                            1,871,968,150.06        1,739,257,736.56
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款                                429,557,095.49          397,454,800.14
 应收款项融资
 预付款项                                     942,233.44           1,661,351.54
 其他应收款                              1,041,254,507.30         652,465,500.85
 其中：应收利息
    应收股利
 存货                                     1,384,831.84          25,295,223.41
 其中：数据资源
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
           内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
 其他流动资产                             78,844,820.60      79,752,604.26
  流动资产合计                         3,810,501,824.22   3,616,818,637.69
非流动资产：
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                           355,049,502.07     365,049,502.07
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产                            523,793.00         523,793.00
 投资性房地产                             3,558,547.74       3,733,737.72
 固定资产                             701,343,137.95     715,788,585.87
 在建工程                              24,560,158.69      20,895,131.98
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                              67,432,529.41      69,143,368.47
 其中：数据资源
 开发支出
 其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产
 其他非流动资产
  非流动资产合计                        1,152,467,668.86   1,175,134,119.11
    资产总计                         4,962,969,493.08   4,791,952,756.80
流动负债：
 短期借款
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款                              656,784,117.72     498,209,276.61
 预收款项                                2,738,317.98       4,924,781.49
 合同负债                                1,569,971.72      23,136,890.55
 应付职工薪酬                             47,672,546.56      49,459,870.32
 应交税费                                4,331,550.10       5,456,419.85
 其他应付款                           1,384,928,822.28   1,528,653,078.09
 其中：应付利息
     应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
  流动负债合计                         2,098,025,326.36   2,109,840,316.91
非流动负债：
 长期借款
 应付债券
 其中：优先股
     永续债
 租赁负债
            内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                               70,665,953.30          71,551,967.15
 递延所得税负债
 其他非流动负债
  非流动负债合计                            70,665,953.30          71,551,967.15
   负债合计                           2,168,691,279.66       2,181,392,284.06
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                         353,523,000.00         353,523,000.00
 其他权益工具
 其中：优先股
     永续债
 资本公积                              893,153,252.88         893,153,252.88
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                               178,624,509.64         178,624,509.64
 未分配利润                            1,368,977,450.90       1,185,259,710.22
  所有者权益（或股东权
益）合计
   负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：秦建平     主管会计工作负责人：谢美玲                     会计机构负责人：刘文莲
                     合并利润表
                                                   单位：元 币种：人民币
       项目             附注             2026 年半年度        2025 年半年度
一、营业总收入                                598,960,011.02   789,957,048.90
其中：营业收入                                598,960,011.02   789,957,048.90
   利息收入
   已赚保费
   手续费及佣金收入
二、营业总成本                                 565,899,832.17    658,730,417.01
其中：营业成本                                 375,268,126.48    445,587,208.09
   利息支出
   手续费及佣金支出
   退保金
   赔付支出净额
   提取保险责任准备金净额
   保单红利支出
   分保费用
   税金及附加                                  8,734,413.49      7,988,167.30
   销售费用                                  75,943,158.54     85,904,511.45
   管理费用                                 112,806,505.23    122,141,780.80
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
     研发费用
     财务费用                          -6,852,371.57     -2,891,250.63
     其中：利息费用                           -2,779.54          9,128.77
         利息收入                       7,395,357.84      3,626,769.59
 加：其他收益                            10,122,154.64     14,488,728.94
     投资收益（损失以“-”号填
列）
     其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
        以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
     汇兑收益（损失以“-”号填
列）
     净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
     公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
     信用减值损失（损失以“-”号
                                   -11,876,842.03    -9,302,903.52
填列）
     资产减值损失（损失以“-”号
                                   -12,833,324.98   -18,746,988.88
填列）
     资产处置收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                  21,112,145.20    127,969,759.01
 加：营业外收入                            1,377,605.36        259,177.64
 减：营业外支出                              304,967.51      2,351,430.07
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
 减：所得税费用                             -425,737.82        -79,640.18
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                  22,610,520.87    125,957,146.76
（一）按经营持续性分类
号填列）
号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
                                     -300,296.79       388,923.76
号填列）
六、其他综合收益的税后净额                                            77,400.84
 （一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
            内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额                                                 77,400.84
（7）其他
 （二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额                              22,610,520.87      126,034,547.60
 （一）归属于母公司所有者的综合
收益总额
 （二）归属于少数股东的综合收益
                                        -300,296.79         388,923.76
总额
八、每股收益：
 （一）基本每股收益(元/股)                                0.06                0.36
 （二）稀释每股收益(元/股)                                0.06                0.36
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：秦建平     主管会计工作负责人：谢美玲                 会计机构负责人：刘文莲
                     母公司利润表
                                                  单位：元 币种：人民币
        项目            附注           2026 年半年度         2025 年半年度
一、营业收入                               235,749,716.67    134,128,492.54
 减：营业成本                              221,721,740.11    119,950,561.71
   税金及附加                                3,763,176.65      3,547,380.55
   销售费用                                   393,002.00      1,908,788.19
   管理费用                               37,825,621.89     40,034,709.57
   研发费用
   财务费用                               -1,144,350.54       13,067,240.30
   其中：利息费用
       利息收入                            1,189,427.55      -13,032,930.76
 加：其他收益                                1,834,373.47        1,263,443.05
   投资收益（损失以“-”号填
列）
   其中：对联营企业和合营企业
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
的投资收益
         以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
      净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
      公允价值变动收益（损失以
                                                    -14,213,046.94
“-”号填列）
      信用减值损失（损失以“-”号
                                      -834,735.94    -2,421,412.63
填列）
      资产减值损失（损失以“-”号
填列）
      资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）                  236,641,810.39   360,865,613.21
   加：营业外收入                             144,165.12         6,865.00
   减：营业外支出                              39,784.83     1,123,485.66
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
   减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                  236,746,190.68   359,748,992.55
   （一）持续经营净利润（净亏损以
“-”号填列）
   （二）终止经营净利润（净亏损以
“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他综
合收益
额
综合收益
变动
变动
   （二）将重分类进损益的其他综合
收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额                           236,746,190.68   359,748,992.55
七、每股收益：
            内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
  （一）基本每股收益(元/股)
  （二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：秦建平     主管会计工作负责人：谢美玲                  会计机构负责人：刘文莲
                    合并现金流量表
                                                  单位：元 币种：人民币
       项目           附注              2026年半年度         2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现
金
 客户存款和同业存放款项净
增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净
增加额
 收到原保险合同保费取得的
现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现
金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净
额
 收到的税费返还                                567,395.19     41,628,828.32
 收到其他与经营活动有关的
现金
   经营活动现金流入小计                        506,682,750.83   776,322,009.05
 购买商品、接受劳务支付的现
金
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净
增加额
 支付原保险合同赔付款项的
现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现
金
 支付保单红利的现金
 支付给职工及为职工支付的
现金
 支付的各项税费                              11,199,020.21    13,305,965.43
 支付其他与经营活动有关的
现金
          内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
   经营活动现金流出小计                    600,938,403.05     690,797,454.47
    经营活动产生的现金流
                                  -94,255,652.22     85,524,554.58
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                      1,605,536,216.64   1,860,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                        7,067,486.25      24,435,540.24
 处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的
现金
   投资活动现金流入小计                   1,612,605,488.72   1,884,517,337.52
 购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
 投资支付的现金                        1,814,528,000.00   2,073,000,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的
现金
   投资活动现金流出小计                   1,824,522,823.53   2,096,605,472.88
    投资活动产生的现金流
                                -211,917,334.81    -212,088,135.36
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的
现金
   筹资活动现金流入小计
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
 其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的
现金
   筹资活动现金流出小计                     53,116,450.00     169,977,362.07
    筹资活动产生的现金流
                                  -53,116,450.00   -169,977,362.07
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                  -359,289,437.03    -296,540,942.85
 加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额                   423,452,382.64     623,659,865.87
            内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
公司负责人：秦建平     主管会计工作负责人：谢美玲                   会计机构负责人：刘文莲
                   母公司现金流量表
                                                  单位：元 币种：人民币
       项目           附注              2026年半年度         2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现
金
 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的
现金
   经营活动现金流入小计                        136,816,299.57      86,291,817.95
 购买商品、接受劳务支付的现
金
 支付给职工及为职工支付的
现金
 支付的各项税费                                3,761,266.07       5,877,096.32
 支付其他与经营活动有关的
现金
   经营活动现金流出小计                        572,112,089.59     378,480,258.74
 经营活动产生的现金流量净
                                     -435,295,790.02   -292,188,440.79
额
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                          1,605,536,216.64   1,860,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                          293,879,246.92     420,616,817.51
 处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的
现金
   投资活动现金流入小计                       1,900,588,784.84   2,280,616,817.51
 购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
 投资支付的现金                            1,742,528,000.00   2,093,000,000.00
 取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的
现金
   投资活动现金流出小计                       1,745,713,999.44   2,100,561,396.72
    投资活动产生的现金流
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的
现金
            内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
   筹资活动现金流入小计
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
 支付其他与筹资活动有关的
现金
   筹资活动现金流出小计                      53,028,450.00    169,691,040.00
    筹资活动产生的现金流
                                   -53,028,450.00   -169,691,040.00
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                    -333,449,454.62   -281,824,060.00
 加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额                    387,207,171.79    579,732,246.48
公司负责人：秦建平    主管会计工作负责人：谢美玲                 会计机构负责人：刘文莲
                                                 内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                                              合并所有者权益变动表
                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                  归属于母公司所有者权益
                      其他权益工                           其                        一
项目                      具                        减：   他   专                    般                                         少数股东权
                                                                                                                                       所有者权益合计
       实收资本 (或                                   库    综   项                    风                    其                      益
                      优   永        资本公积                         盈余公积                未分配利润                   小计
         股本)                  其                  存    合   储                    险                    他
                      先   续
                              他                  股    收   备                    准
                      股   债
                                                      益                        备
一、上
年期     353,523,000.               889,137,472.                 178,624,509.        1,347,512,483.       2,768,797,466.   2,910,846.7   2,771,708,312.
末余               00                         62                           64                    98                   24             5               99
额
加：会
计政
策变
更
   前
期差
错更
正
   其
他
二、本
年期     353,523,000.               889,137,472.                 178,624,509.        1,347,512,483.       2,768,797,466.   2,910,846.7   2,771,708,312.
初余               00                         62                           64                    98                   24             5               99
额
三、本                                                                                                                      -300,296.7
                                                                                   -30,117,632.34       -30,117,632.34                 -30,417,929.13
期增                                                                                                                                9
       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
减变
动金
额（减
少以
“-”号
填列）
（一）
综合                                                           -300,296.7
收益                                                                    9
总额
（二）
所有
者投
入和
减少
资本
有者
投入
的普
通股
他权
益工
具持
有者
投入
资本
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
      内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
他
（三）
利润                          -53,028,450.00   -53,028,450.00   -53,028,450.00
分配
取盈
余公
积
取一
般风
险准
备
所有
者（或
                            -53,028,450.00   -53,028,450.00   -53,028,450.00
股东）
的分
配
他
（四）
所有
者权
益内
部结
转
本公
积转
增资
本（或
股本）
      内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
余公
积转
增资
本（或
股本）
余公
积弥
补亏
损
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收
益
他
（五）
专项
储备
期提
取
期使
                                                        内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
用
（六）
其他
四、本
期期     353,523,000.                 889,137,472.                     178,624,509.        1,317,394,851.          2,738,679,833.    2,610,549.9   2,741,290,383.
末余               00                           62                               64                    64                      90              6               86
额
                                                        归属于母公司所有者权益
                      其他权益                                                              一
项目                     工具                          减：                专                  般                                           少数股东权
                                                                                                                                                 所有者权益合计
       实收资本(或                                      库     其他综合        项                  风                    其                        益
                      优   永        资本公积                                   盈余公积               未分配利润                     小计
         股本)                  其                    存      收益         储                  险                    他
                      先   续
                              他                    股                 备                  准
                      股   债
                                                                                        备
一、上
年期   353,523,000.                 877,096,632.                           178,624,509.       1,342,405,773         2,751,572,515    4,305,302.9   2,755,877,818.
                                                        -77,400.84
末余             00                           62                                     64                  .66                   .08             7               05
额
加：会
计政
策变
更
   前
期差
错更
正
   其
他
二、本
年期
初余
                      内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
额
三、本
期增
减变
动金     12,040,840.0    77,400.8              -44,122,817.0   -32,004,576.1   -1,408,768.   -33,413,345.0
额（减               0           4                          0               6            89               5
少以
“-”号
填列）
（一）
综合                     77,400.8              125,568,223.0   125,645,623.8                 126,034,547.6
收益                            4                          0               4                             0
总额
（二）
所有
者投
入和
减少
资本
有者
投入
的普
通股
他权
益工
具持
有者
投入
资本
份支
付计
入所
有者
      内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
权益
的金
额
他
（三）
                            -169,691,040.   -169,691,040.   -1,797,692.   -171,488,732.
利润
分配
取盈
余公
积
取一
般风
险准
备
所有
者（或                         -169,691,040.   -169,691,040.   -1,797,692.   -171,488,732.
股东）                                    00              00            65              65
的分
配
他
（四）
所有
者权
益内
部结
转
本公
积转
增资
      内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
本（或
股本）
余公
积转
增资
本（或
股本）
余公
积弥
补亏
损
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收
益
他
（五）
专项
储备
期提
                                          内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
取
期使
用
（六）                       12,040,840.0
其他                                   0
四、本
期期  353,523,000.          889,137,472.                 178,624,509.       1,298,282,956.6   2,719,567,938    2,896,534.0   2,722,464,473.
末余            00                    62                           64                     6              .92             8               00
额
公司负责人：秦建平                                 主管会计工作负责人：谢美玲                                                会计机构负责人：刘文莲
                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
        项目         实收资本                  其他权益工具                                    其他综合                            未分配利        所有者权
                                                           资本公积        减：库存股                专项储备       盈余公积
                   (或股本)       优先股        永续债     其他                                收益                               润         益合计
一、上年期末余额
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减                                                                                                       183,717,    183,717,
少以“-”号填列）                                                                                                            740.68      740.68
（一）综合收益总额
（二）所有者投入和减少资
本
                              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
资本
的金额
                                                                                         -53,028,   -53,028,4
（三）利润分配
配                                                                                          450.00       50.00
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额
     项目
                实收资本        其他权益工具        资本公积        减：库存股     其他综合   专项储备   盈余公积       未分配利       所有者权
                                  内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                (或股本)       优先股   永续债   其他                 收益                 润         益合计
一、上年期末余额
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减                                 -477,511.                     190,057,    189,580,
少以“-”号填列）                                           00                       952.55      441.55
（一）综合收益总额
（二）所有者投入和减少资
本
资本
的金额
                                                                           -169,691    -169,691,
（三）利润分配
                                                                             ,040.00      040.00
配                                                                            ,040.00      040.00
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
                            内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
留存收益
益
（五）专项储备
                                       -477,511.                               -477,511.
（六）其他
四、本期期末余额
公司负责人：秦建平                   主管会计工作负责人：谢美玲                会计机构负责人：刘文莲
                  内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
三、公司基本情况
√适用    □不适用
      内蒙古新华发行集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为内蒙古新
      华书店集团有限责任公司。公司的企业法人营业执照注册号：911500007014648448。2021
      年 12 月在上海证券交易所上市。所属行业为图书、报刊零售类。
      截至 2026 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 8838.10 万股，注册资本为 35,352.3
      万元，注册地：内蒙古自治区呼和浩特市呼和浩特经济技术开发区腾飞南路 16 号如意大
      厦 B 座 1 层 101 号等。
      本公司实际从事的主要经营活动为：图书、报刊、音像制品及电子出版物、文化用品、体
      育用品及器材、珠宝首饰、工艺品及收藏品、教材教辅、教育装备的批发零售；林业产品
      批发零售；自营和代理各类商 品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商
      品和技术除外；纺织、服装及家庭用品的批发零售；机械设备、五金产品及电子用品批发
      零售；广告业；自有房屋租赁；自有物业管理； 物流（除专营）；其他仓储业（除危险仓
      储服务）
         。
      本公司的母公司为内蒙古新华控股有限公司，本公司的实际控制人为内蒙古自治区人民政
      府。
四、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的
相关规定编制。
√适用 □不适用
      本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
      以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详
      见本附注 三、（二十）收入。
      本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2026 年
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
     量。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
      本公司营业周期为 12 个月。
     本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定
     其记账本位币。本财务报表以人民币列示。
√适用 □不适用
         项目                          重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收账款            公司将单项应收账款金额超过利润总额 0.5%的
                            应收账款认定为重要应收账款。
重要的应收款项本期坏账准备收回或转回          公司将应收款项本期坏账准备收回或转回超过
                            利润总额 3%的应收账款认定为重要应收账款。
重要的应收款项核销                   公司将应收款项核销超过利润总额 3%的应收账
                            款认定为重要应收账款。
重要的账龄超过 1 年的预付款项            公司将单项账龄超过 1 年且超过利润总额 0.1%
                            的预付款项认定为重要的预付款项。
重要的在建工程项目                   公司将单项在建工程项目金额及本期转固金额
                            超过利润总额 1%的在建工程项目认定为重要在
                            建工程项目。
重要的账龄超过 1 年的应付账款            公司将单项账龄超过 1 年且超过利润总额 4%的
                            应付账款认定为重要的应付账款。
重要的子公司、非全资子公司               公司将资产总额超过集团总资产总额的 15%的
                            子公司确定为重要子公司。
√适用 □不适用
      同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被
     合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的
     账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发
     行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
     的，调整留存收益。
     非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资
     产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被
     购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
     买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确
     认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
      为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券
      或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
√适用 □不适用
        合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
        控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变
        回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
        本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，
        反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相
        互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，
        全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在
        编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
        子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并
        资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
        下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
        者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
        （1）增加子公司或业务
        在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当
        期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表
        的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
        始控制时点起一直存在。
        在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项
        可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
        （2）处置子公司
        ①一般处理方法
        因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股
        权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
        剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
        日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收
        益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
         算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
         ②分步处置子公司
         通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投
         资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多
         次交易事项为一揽子交易：
         ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
         ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
         ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
         ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
         各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
         进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
         净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
         转入丧失控制权当期的损益。
         各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
         处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理
         方法进行会计处理。
         （3）购买子公司少数股权
         因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
         购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
         资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
         （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
         处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
         的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
         公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
□适用 √不适用
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
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本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
  根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于
  初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
  他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
  的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
  － 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
  － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
  本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
  的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务
  工具）：
  － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
  － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
  对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公
  允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投
  资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
  除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
  外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
  金融资产。
  金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  和以摊余成本计量的金融负债。
  （1）以摊余成本计量的金融资产
  以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、
  债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含
  重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账
  款，以合同交易价格进行初始计量。
  持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
  收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
     内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项
融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金
额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的
利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计
入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益
工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融
资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入
当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计
入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融
资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期
损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融
负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长
期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
      内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原
金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不
终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足
终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务
工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
一项金融负债。
      内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可
观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使
用不可观察输入值。
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处
理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的
信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流
量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，
无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
        选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
        对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初
        始确认后的变动情况。
        本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违
        约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工
        具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为
        该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自
        初始确认后并未显著增加。
        如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风
        险自初始确认后并未显著增加。
        如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工
        具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险
        自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信
        用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
        损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
        资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入
        当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
        如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该
        应收款项计提减值准备。
        如果有客观证据表明某项应收款项预计无法收回，则本公司在单项基础上对该应收
        款项进行单项计提；除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险
        特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对
        应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提
        预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
项目            组合类别    确定依据
应收账款、其他应收款    账龄组合    参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
                      状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用
                      损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款          组合 1    合并范围内关联方组合
应收账款          组合 2    除组合 1 之外的应收款项
其他应收款         组合 1    合并范围内关联方组合
其他应收款         组合 2    除组合 1 之外的其他应收款项
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面
余额。
                    内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
             本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金
             融资产的账面余额。
             组合 2 预期信用损失率：
                             应收账款预期信用损失率           其他应收账款预期信用损失
               账龄
                                 （%）                   率（%）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态
所发生的支出。
存货发出时按先进先出法计价。
采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（1）低值易耗品采用一次转销法；
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（2）包装物采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
            资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可
            变现净值的，应当计提存货跌价准备。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠
            证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
            （1）教材图书
            教材图书采用征订模式销售，不计提存货跌价准备。
            （2）一般图书
      版 龄                                     计提比例
      当年出版                                    不计提
      前一年出版                               按码价提取 10%
      前二年出版                               按码价提取 30%
      前三年及三年以上出版                          按码价提取 50%
            其中，对采用征订模式销售的教辅图书不计提存货跌价准备。
            （3）教育装备及文体用品
            采用个别认定法计提存货跌价准备。
            计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可
            变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
            金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
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√适用 □不适用
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公
司联营企业。
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中
的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施
控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲
减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单
位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期
股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投
资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时
被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位
的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联
营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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(1) 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计
入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建
筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执
行。
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入
固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期
损益。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
   类别          折旧方法    折旧年限（年）       残值率      年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法        5-30        5%    19.00%-3.17%
机器设备         年限平均法        5-10        5%    19.00%-9.50%
运输设备         年限平均法        5-10        5%    19.00%-9.50%
书架、货架        年限平均法          5         5%       19.00%
办公设备及其他      年限平均法          5         5%       19.00%
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用
状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                  内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
         （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
         外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
         定用途所发生的其他支出。
         （2）后续计量
         在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
         对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无
         形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
                                        预计使用寿
        项目        预计使用寿命    摊销方法        命的确定依      项目
                                            据
      土地使用权       30-50 年   直线法         法定使用权   土地使用权
                                        参考能为公
                                        司带来经济
      软件及其他       5-8 年     直线法         利益的期限   软件及其他
                                        确定使用寿
                                        命
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿
命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
                  内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无
论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产
组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵
减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外
的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
√适用 □不适用
      长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
      各项费用的摊销期限及摊销方法为：
             项目                  摊销方法                  摊销年限
      装修费              直线法                     4-5 年
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公
司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示。
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，
非货币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本
公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相
关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部
结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
结算利得或损失。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关
商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服
务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义
务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取
的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价
格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户
对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在
取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率
法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义
务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
•  客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
•  客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
•  本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至
今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进
度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当
履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金
额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判
断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
•  本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
•  本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
•  本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
•  本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的
主要风险和报酬。
•  客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本
公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务
的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预
期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
√适用 □不适用
（1）教材图书:教材图书主要采用向教育系统和各中小学校征订的方式进行销售，公司于各学校
对教材进行验收，并在验收单上签字确认时确认销售收入的实现。公司义务教育阶段免费教材发
行业务，存在两种结算模式:①全额结算模式:公司直接与教育厅签订教材采购合同,实际承担了向
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客户转让商品的主要责任,因此按实洋金额确认收入(全额法);②分开结算模式:公司仅确认对应的
发行费收入(净额法)。
（2）一般图书:
①通过征订渠道销售的教辅，于各学校对图书进行验收，并在验收单上签字确认时确认销售收入
的实现。②通过零售渠道直接面向终端客户进行销售的教辅及一般图书，于收取货款或取得销售
凭证，并由购买方收到货物时确认销售收入。
（3）教育装备及文化用品：①通过零售渠道直接面向终端客户进行的销售，于收取货款或取得销
售凭证，并由购买方收到货物时确认销售收入。②通过参与各级教育部门招标或学校自主采购等
方式获取合同进行的销售，公司于相关产品送至各购买方、安装调试完成并由购买方验收后确认
销售收入的实现。
（4）租赁业务：租赁业务包括自有房产出租及卖场柜台出租，本公司将租赁业务作为在某一时段
内履行的履约义务，收取的租金在租赁期限内平均分摊确认收入。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；
与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发
生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与
本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公
司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款
费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)
的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。
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对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
• 商誉的初始确认；
• 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的
资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可
能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
• 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
• 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间
内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，
本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项
已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资
产按照成本进行初始计量。该成本包括：
  租赁负债的初始计量金额；
  在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
  本公司发生的初始直接费用；
  本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、（十六）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，
并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
           内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按
照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增
量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若
使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况
与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁
负债；
 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数
或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但
是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额
在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，
租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资
产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的
对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负
债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分
终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，
本公司相应调整使用权资产的账面价值。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转
移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融
资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行
分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营
租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期
损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，
公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收
款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应
收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额
为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止
确认和减值按照本附注“三、（九）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行
处理：
 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将
其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价
值；
 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（九）
金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
□适用 √不适用
(1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                  计税依据                        税率
             按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税          基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项          13%、9%、6%、5%、3%
             税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税      按实际缴纳的增值税及消费税计缴                7%、5%
教育费附加        按实际缴纳的增值税及消费税计缴                3%
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
地方教育费附加      按实际缴纳的增值税及消费税计缴                2%
房产税          计税房产余值、房屋租赁收入                  12%、1.2%
企业所得税        按应纳税所得额计缴                      25%、20%、10%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
            纳税主体名称                               所得税税率（%）
本公司                                                     免征
内蒙古新华发行集团现代物流有限公司（以下简称“现代物流”）                           免征
内蒙古新华文化传媒有限公司（以下简称“文化传媒”）                               25%
内蒙古新华发行集团教育科技服务有限公司（以下简称“教育科技”）                         免征
内蒙古新华书店有限责任公司（以下简称“图书大厦”）                               免征
内蒙古赤峰市新华书店有限公司（以下简称“赤峰新华”）                              免征
内蒙古通辽市新华书店有限公司（以下简称“通辽新华”）                              免征
内蒙古鄂尔多斯市新华书店有限公司（以下简称“鄂尔多斯新华”）                          免征
内蒙古呼和浩特市新华书店有限公司（以下简称“呼市新华”）                            免征
内蒙古包头市新华书店有限公司（以下简称“包头新华”）                              免征
内蒙古兴安盟新华书店有限公司（以下简称“兴安盟新华”）                             免征
内蒙古巴彦淖尔市新华书店有限公司（以下简称“巴彦淖尔新华”）                          免征
内蒙古乌兰察布市新华书店有限公司（以下简称“乌兰察布新华”）                          免征
内蒙古呼伦贝尔市新华书店有限公司（以下简称“呼伦贝尔新华”）                          免征
内蒙古乌海市新华书店有限公司（以下简称“乌海新华”）                              免征
内蒙古锡林郭勒盟新华书店有限公司（以下简称“锡林郭勒新华”）                          免征
内蒙古阿拉善盟新华书店有限公司（以下简称“阿拉善新华”）                            免征
内蒙古蒙新图书连锁有限公司（以下简称“蒙新连锁”）                               免征
内蒙古新华发行集团教育图书有限公司（以下简称“教育图书”）                           25%
√适用 □不适用
根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税[2023]60 号）的
规定，本公司及子公司自 2021 年 1 月 1 日起至 2027 年 12 月 31 日，免征图书批发、零售环节增
值税。
根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为
企业若干税收政策的通知》（财税[2024]20 号）规定，为进一步深化文化体制改革，继续推进国
有经营性文化事业单位转企改制，继续执行免征企业所得税，执行期限为 2019 年 1 月 1 日至 2027
年 12 月 31 日。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
    项目                期末余额                   期初余额
库存现金                            11,695.94            19,959.14
银行存款                       423,317,263.92       782,887,572.43
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其他货币资金                            123,422.78                    309,082.62
存放财务公司存款
合计                            423,452,382.64                 783,216,614.19
 其中：存放在境外的
   款项总额
其他说明
无
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
     项目              期末余额                  期初余额            指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
其中：
   其中：债务工具投资        1,944,201,643.74      1,739,257,736.56                /
                                                                          /
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
其中：
       合计           1,944,201,643.74      1,739,257,736.56                /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
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按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
        账龄             期末账面余额                    期初账面余额
        合计                    456,337,860.80        370,498,111.72
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(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
              期末余额                                           期初余额
      账面余额     坏账准备                                  账面余额      坏账准备
类
                   计提                  账面                         计提   账面
别         比例                                             比例
      金额       金额  比例                  价值            金额       金额  比例   价值
          (%)                                            (%)
                   (%)                                             (%)
按
单
项
计
提             1.22                                          1.46
坏
账
准
备
其中：
组
合
除
组
合
之           5              65   00                        5              65   00
外
的
应
收
款
项
按
组
合
计
提
           .15   8         .90   3          .25         .07   4         .70   2          .37
坏
账
准
备
其中：
                        内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
组
合
除
组
合
之
外
            .15   8         .90   3          .25         .07   4         .70   2          .37
的
应
收
款
项
合 456,337,860 100. 61,597,462       394,740,398 370,498,111 100. 52,229,741      318,268,370
计          .80  00         .55               .25         .72  00         .35              .37
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                期末余额
       名称
                         账面余额              坏账准备   计提比例（%）                      计提理由
呼伦贝尔市新桦文
化传媒有限公司
内蒙古宇穗信息技
术有限责任公司
通辽市贝诺教育装
备有限公司
内蒙古鑫雷商贸有
限公司
内蒙古而进信息技
术服务有限公司
    合计                    5,561,993.65      5,561,993.65           100.00                   /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 2：除组合 1 之外的应收款项
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
       名称
                            账面余额                      坏账准备                  计提比例（%）
     合计                      450,775,867.15            56,035,468.90
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按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元     币种：人民币
                                            本期变动金额
 类别      期初余额                                    转销或核              其他变      期末余额
                              计提           收回或转回
                                                   销                动
按信用风险
特征组合计   46,805,747.70     10,608,924.29   1,379,203.09                     56,035,468.90
提坏账准备
按单项计提
的坏账准备
  合计    52,229,741.35     10,746,924.29   1,379,203.09                     61,597,462.55
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用   □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                占应收账款和
                                               应收账款和合
           应收账款期             合同资产期末                             合同资产期末 坏账准备期末
 单位名称                                          同资产期末余
            末余额                余额                               余额合计数的    余额
                                                  额
                                                                 比例（%）
包头市昆都
仑区教育局
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鄂尔多斯市
东胜区教育      9,973,539.43             9,973,539.43   2.19    498,676.97
体育局
鄂尔多斯市
康巴什区教      9,500,000.00             9,500,000.00   2.08    475,000.00
育体育局
乌海市教育
局
鄂尔多斯市
文翰教育发      5,492,560.00             5,492,560.00   1.20   2,511,536.00
展有限公司
  合计       45,122,486.52           45,122,486.52   9.89   7,847,046.69
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 合同资产情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
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(4) 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5) 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
(2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
                内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8) 其他说明：
□适用 √不适用
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
                       期末余额                       期初余额
  账龄
               金额           比例(%)         金额            比例(%)
  合计        9,531,293.13 100.00 9,113,198.06                  100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
                                           占预付款项期末余额合计数的
        单位名称                  期末余额
                                                比例(%)
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四川新千里展示有限公司                   1,601,386.00                   16.80
上海外语教育出版社有限公
司
机械工业出版社有限公司                        496,799.36                 5.21
高等教育出版社有限公司                        489,768.02                 5.14
中图文教（北京）科技有限公
司
      合计                       3,968,485.98                  41.63
其他说明：
无
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
        项目              期末余额                        期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                              3,966,764.14       11,548,404.36
        合计                         3,966,764.14       11,548,404.36
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
                内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
       账龄                期末账面余额               期初账面余额
       合计                    28,897,792.06        35,349,514.54
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
     款项性质                期末账面余额               期初账面余额
押金及保证金                        2,867,963.53         1,919,082.68
职工借款及备用金                      9,061,389.47         8,356,063.39
往来款及其他                       16,968,439.06        25,074,368.47
      合计                     28,897,792.06        35,349,514.54
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
               第一阶段      第二阶段            第三阶段
  坏账准备      未来12个月预期   整个存续期预期信       整个存续期预期信         合计
               信用损失    用损失(未发生信       用损失(已发生信
                   内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                     用减值)           用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提       1,129,917.74                                              1,129,917.74
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                          单位：元      币种：人民币
                                           本期变动金额
  类别       期初余额                           收回或转 转销或核                  期末余额
                             计提                            其他变动
                                            回    销
按单项计提
坏账准备
按信用风险
特征组合计      5,799,263.84   1,129,917.74                               6,929,181.58
提坏账准备
  合计      23,801,110.18   1,129,917.74                              24,931,027.92
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
                        内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                               占其他应收款期末
                                                                              坏账准备
  单位名称           期末余额          余额合计数的比例 款项的性质                   账龄
                                                                              期末余额
                                  (%)
内蒙古博阳科
技有限公司
石宏              6,766,513.02             23.42 往来款          5 年以上              6,766,513.02
呼和浩特市赛
罕区发展和改          2,000,000.00              6.92 往来款          2至3年                 800,000.00
革委员会
赤峰市鑫峰房                                    6.21              2至3年                 717,662.17
地产开发有限                                           往来款
公司
内蒙古勇德科          1,512,933.18              5.24 往来款          2至3年                 172,945.53
技（集团）有
限公司
   合计          20,939,123.62             72.46       /            /           17,322,642.72
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 存货分类
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                     期初余额
                        存货跌价准                                   存货跌价准
  项目                    备/合同履约                                  备/合同履约
            账面余额                       账面价值          账面余额               账面价值
                        成本减值准                                   成本减值准
                           备                                       备
原材料       26,010.21                   26,010.21       26,010.21          26,010.21
在产品
库存商品 102,407,701.13 39,314,274.97 63,093,426.16 137,145,378.41 28,266,366.38 108,879,012.03
周转材料
消耗性生
物资产
合同履约
成本
其他        10,622.00                   10,622.00      10,181.00                    10,181.00
                     内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
 合计    102,444,333.34 39,314,274.97 63,130,058.37 137,181,569.62 28,266,366.38 108,915,203.24
(2) 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                              本期增加金额                   本期减少金额
 项目        期初余额                                                   期末余额
                             计提    其他                转回或转销  其他
原材料
在产品
库存商品     28,266,366.38   12,833,324.98              1,785,416.39               39,314,274.97
周转材料
消耗性生
物资产
合同履约
成本
 合计      28,266,366.38   12,833,324.98              1,785,416.39               39,314,274.97
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
无
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
        项目                 期末余额                        期初余额
 合同取得成本
 应收退货成本
 补偿性资产
待抵扣进项税额                              32,250,637.35       34,504,031.22
预交税费                                    268,901.75          230,530.20
短期债权投资                               50,274,794.52       50,000,000.00
        合计                           82,794,333.62       84,734,561.42
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                    内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
无
(1) 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2) 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
       项目                      期末余额                    期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：权益工具投资                             523,793.00             523,793.00
       合计                             523,793.00             523,793.00
其他说明：
无
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                     单位：元 币种：人民币
       项目         房屋、建筑物               土地使用权               合计
一、账面原值
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在建
工程转入
  （3）企业合并增加
—固定资产\无形资产转入        17,578,722.69          9,051,735.17    26,630,457.86
  （1）处置
  （2）其他转出
   —固定资产\无形资产
转出
二、累计折旧和累计摊销
  （1）计提或摊销           1,003,826.92            226,503.75     1,230,330.67
  —固定资产\无形资产转
入
  （1）处置
  （2）其他转出
  —固定资产\无形资产转
出
                       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
三、减值准备
  （1）计提
  （1）处置
  （2）其他转出
四、账面价值
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                           期末余额                       期初余额
固定资产                                       1,147,365,442.35            1,177,164,575.66
固定资产清理
             合计                              1,147,365,442.35            1,177,164,575.66
其他说明：
无
固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                办公设备及
 项目     房屋及建筑物          机器设备         运输工具           书架、货架                 合计
                                                                  其他
一、账面原值：
余额                 9            9            3            5            7               3
                       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
增加金
额
  （1）
购置
  （2）
在建工
程转入
  （3）
投资性
房地产
转入
  （4）
其他
减少金     18,161,469.96    15,300.00                             161,863.10   18,338,633.06
额
  （1）
处置或        582,747.27    15,300.00                             161,863.10      759,910.37
报废
  （2）
转入投
资性房
地产
  （3）
其他转
出
余额                  3            9            3            6            3               4
二、累计折旧
余额                               8            0            2            7
增加金     36,120,365.06   607,241.78   729,072.66   574,914.57 1,932,167.40   39,963,761.47
额
  （1）
计提
  （2）
投资性
房地产
转入
  （3）
其他转
出
减少金      4,518,302.03    11,809.83                             154,553.09    4,684,664.95
额
  （1）
处置或          2,950.30    11,809.83                             154,553.09      169,313.22
报废
  （2）    4,515,351.73                                                        4,515,351.73
                       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
转入投
资性房
地产
  （3）
其他转
出
余额                               3            6            9            8
三、减值准备
余额
增加金
额
  （1）
计提
减少金
额
  （1）
处置或
报废
余额
四、账面价值
账面价                   7,918,821.06 6,571,705.87 4,377,071.47
值
账面价                   8,429,453.01 7,300,778.53 4,440,376.63
值
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
      项目                               账面价值                   未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                   107,091,000.21     正在办理中
房屋及建筑物                                     1,472,024.01     受限资产，尚未办理不动产权证
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
                 内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
         项目                        期末余额                           期初余额
在建工程                                  74,511,518.11                  63,835,966.47
         合计                           74,511,518.11                  63,835,966.47
其他说明：
无
在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                 期初余额
   项目
              账面余额         减值准备     账面价值          账面余额          减值准备 账面价值
集团募集资金-智
慧运营管理体系    17,336,045.83          17,336,045.83 17,336,045.83           17,336,045.83
升级项目
通辽募集资金-智
慧供应链一体化    19,259,529.92          19,259,529.92 17,519,727.90           17,519,727.90
建设项目
赤峰募集资金-智
慧供应链一体化    19,205,183.00          19,205,183.00 19,205,183.00           19,205,183.00
建设项目
其他         18,710,759.36          18,710,759.36 9,775,009.74             9,775,009.74
   合计      74,511,518.11          74,511,518.11 63,835,966.47           63,835,966.47
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                     本
                                                                              利       本
                                     期               本
                                                                       工程     息 其     期
                                     转               期
                                                                       累计     资 中：    利
项                                    入               其                                     资
                                                                       投入     本 本期    息
目                              本期增加金 固               他                     工程              金
       预算数          期初余额                                   期末余额        占预     化 利息    资
名                                额   定               减                     进度              来
                                                                       算比     累 资本    本
称                                    资               少                                     源
                                                                        例     计 化金    化
                                     产               金
                                                                       (%)    金 额     率
                                     金               额
                                                                              额      (%)
                                     额
集                                                                                          募
团                                                                                          投
募                                                                                          资
集                                                                                          金
资
金-
智
慧
运
营
管
理
体
系
升
级
项
目
通                                                                                          募
辽                                                                                          投
募                                                                                          资
集                                                                                          金
资
金-
智
慧
供
应
链
一
体
化
建
设
项
目
                       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
赤                                                                                募
峰                                                                                投
募                                                                                资
集                                                                                金
资
金-
智
慧
供
应
链
一
体
化
建
设
项
目
合
计
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
                                           单位：元 币种：人民币
         项目                房屋及建筑物                合计
一、账面原值
  —其他                                 81,709.48    81,709.48
二、累计折旧
  (1)计提                               21,722.61    21,722.61
  (1)处置
     —其他                              27,236.50    27,236.50
三、减值准备
  (1)计提
  (1)处置
四、账面价值
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
                内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明：
无
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
        项目        土地使用权              软件及其他               商标权      合计
一、账面原值
  (1)购置              419,138.50         148,800.00                       567,938.50
  (2)投资性房地产转入      5,105,727.96                                        5,105,727.96
  (1)处置                                       3,566.98                     3,566.98
  (2)投资性房地产转出      9,051,735.17                                        9,051,735.17
二、累计摊销
  (1)计提            2,361,998.51         580,490.41         101.25      2,942,590.17
  (2)投资性房地产转入      2,804,075.42                                        2,804,075.42
  (1)处置                                        483.08                        483.08
  (2)投资性房地产转出      4,062,726.44                                        4,062,726.44
三、减值准备
  （1）计提
  (1)处置
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
         项目             账面价值                未办妥产权证书的原因
土地使用权                      2,503,180.29   正在办理中
合计                         2,503,180.29
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                    内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
  项目         期初余额            本期增加金额            本期摊销金额            其他减少金额   期末余额
装修费         10,882,569.88                        964,579.06               9,917,990.82
  合计        10,882,569.88                        964,579.06               9,917,990.82
其他说明：
无
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                       期初余额
       项目             可抵扣暂时性  递延所得税                              可抵扣暂时性   递延所得税
                        差异      资产                                 差异       资产
信用减值损失                      4,071,401.56       1,017,850.39        211,415.64     52,853.91
       合计                   4,071,401.56       1,017,850.39        211,415.64     52,853.91
(2) 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                    期初余额
                      递延所得税资  抵销后递延所                                  抵销后递延所
       项目                                                     递延所得税资产
                      产和负债互抵  得税资产或负                                  得税资产或负
                                                              和负债互抵金额
                        金额       债余额                                    债余额
递延所得税资产                         1,017,850.39                             52,853.91
递延所得税负债
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目                                   期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                             6,359,762.90                  1,247,548.48
        合计                                        6,359,762.90                  1,247,548.48
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                          内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                                                                单位：元 币种：人民币
         年份                   期末金额                           期初金额                    备注
         合计                       6,359,762.90                   1,247,548.48             /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                                单位：元      币种：人民币
                            期末                                                   期初
项目                                       受限      受限                                       受限   受限
          账面余额           账面价值                                账面余额           账面价值
                                         类型      情况                                       类型   情况
                                                 置 换                                           置 换
                                                 资 产                                           资 产
固 定
资产
                                                 封 资                                           封 资
                                                 产                                             产
                                                                                               已 到
                                                                                               期 但
                                                                                               未 收
货 币
资金
                                                                                               定 期
                                                                                               存 款
                                                                                               利息
                                                                                               旅 游
                                                                                               服 务
货 币
资金
                                                                                               保 证
                                                                                               金
合计       2,268,044.87   1,472,024.01       /        /       2,742,839.39   1,982,729.25    /     /
其他说明：
无
(1) 短期借款分类
□适用 √不适用
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
        项目            期末余额                      期初余额
应付货款                     993,133,050.43              989,720,485.41
应付工程款                     16,638,131.93               28,531,940.71
应付服务费                        461,100.00                1,597,000.00
        合计             1,010,232,282.36            1,019,849,426.12
(2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
        项目               期末余额                    期初余额
房屋及柜台租金                        15,730,666.28            15,768,623.47
     合计
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
      项目                      期末余额                             期初余额
货款                                47,181,294.67                    92,383,695.64
储值卡                               85,400,177.57                    86,826,182.27
      合计                         132,581,472.24                   179,209,877.91
(2) 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
     项目            期初余额               本期增加              本期减少           期末余额
一、短期薪酬           179,084,406.14     128,201,136.21    196,978,041.96 110,307,500.39
二、离职后福利-设定提存
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
      合计         179,089,348.94     150,079,142.37    218,168,420.07   111,000,071.24
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
     项目            期初余额                本期增加             本期减少     期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
二、职工福利费             193,470.20         1,880,994.51     2,070,373.51         4,091.20
三、社会保险费                                7,700,537.56     7,700,479.16            58.40
其中：医疗保险费                               7,429,062.99     7,429,062.99
   工伤保险费                                 264,638.81      264,580.41            58.40
   生育保险费                                   6,835.76         6,835.76
四、住房公积金               48,498.04       11,769,288.56    11,762,787.56        54,999.04
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
     合计          179,084,406.14     128,201,136.21    196,978,041.96   110,307,500.39
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
     项目           期初余额                 本期增加             本期减少         期末余额
     合计               4,942.80        21,878,006.16    21,190,378.11      692,570.85
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
       项目                        期末余额                          期初余额
房产税                                  3,853,849.35                  3,899,588.41
增值税                                    944,496.48                  1,539,963.62
水利基金                                   461,869.23                    459,310.05
企业所得税                                  347,938.20                    360,332.75
个人所得税                                  131,353.21                    773,019.74
印花税                                     96,280.02                    109,106.30
城市维护建设税                                 59,362.49                     21,377.48
教育费附加                                   30,879.87                     12,355.79
地方教育费附加                                 20,477.59                      8,098.35
车船税                                        360.00
其他                                      54,321.75                           54,321.75
      合计                             6,001,188.19                        7,237,474.24
其他说明：
无
                内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 项目列示
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
           项目              期末余额                     期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款                             58,680,730.16           53,259,802.89
合计                                58,680,730.16           53,259,802.89
(2) 应付利息
□适用 √不适用
(3) 应付股利
□适用 √不适用
(4) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
      项目                 期末余额                       期初余额
押金及保证金                      16,255,726.88              16,635,088.49
代收代付款                        5,748,437.89               4,367,826.18
往来款及其他                      36,676,565.39              32,256,888.22
      合计                    58,680,730.16              53,259,802.89
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
     项目                  期末余额                       期初余额
一年内到期的长期借款
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
一年内到期的租赁负债                            73,060.49             119,521.45
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
        合计                         73,060.49   119,521.45
其他说明：
无
□适用 √不适用
(1) 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的具体情况：
             （不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                                            单位：元 币种：人民币
         项目                   期末余额                            期初余额
租赁付款额                                    230,500.00                394,500.00
减：未确认融资费用                                157,439.51                160,950.49
  一年内到期的租赁负债                              73,060.49                119,521.45
      合计                                                           114,028.06
其他说明：
无
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
    项目            期末余额                    期初余额                  形成原因
对外提供担保
未决诉讼
                                                             纠纷
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
    合计             10,126,687.96            10,126,687.96           /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
递延收益情况
                      内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                                   单位：元       币种：人民币
  项目           期初余额            本期增加            本期减少            期末余额             形成原因
与资产相关政
府补助
    合计       255,075,508.67   1,460,773.98    7,762,134.21   248,774,148.44         /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                    本次变动增减（+、一）
           期初余额           发行新          公积金                                      期末余额
                                   送股        其他                      小计
                           股            转股
股份总数     353,523,000.00                                                       353,523,000.00
其他说明：
无
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
   项目              期初余额               本期增加                   本期减少        期末余额
资本溢价（股本
溢价）
其他资本公积             12,040,840.00                                               12,040,840.00
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
   合计     889,137,472.62                                          889,137,472.62
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
   项目        期初余额             本期增加                 本期减少        期末余额
法定盈余公积       178,624,509.64                                   178,624,509.64
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
   合计        178,624,509.64                                       178,624,509.64
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
       项目                           本期                       上年度
调整前上期末未分配利润                         1,347,512,483.98          1,342,405,773.66
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减-）
调整后期初未分配利润                           1,347,512,483.98           1,342,405,773.66
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
减：提取法定盈余公积
  提取任意盈余公积
  提取一般风险准备
  应付普通股股利                                 53,028,450.00           169,691,040.00
  转作股本的普通股股利
期末未分配利润                              1,317,394,851.64           1,347,512,483.98
                       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
调整期初未分配利润明细：
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                          本期发生额                                         上期发生额
  项目
                   收入                     成本                     收入             成本
主营业务            574,488,735.94          368,420,986.39        764,758,312.72 438,417,256.01
其他业务             24,471,275.08            6,847,140.09         25,198,736.18   7,169,952.08
  合计            598,960,011.02          375,268,126.48        789,957,048.90 445,587,208.09
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
合同        内蒙古自治区外                         内蒙古自治区外                         合计
分类      营业收入   营业成本                      营业收入 营业成本                   营业收入    营业成本
业务
类型：
教材
图书
一般
图书
教育
装备
及文     22,539,682.58     7,466,860.63                               22,539,682.58     7,466,860.63
化用
品
合计    574,415,857.40   368,375,954.74    72,878.54     45,031.65   574,488,735.94   368,420,986.39
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
                  内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
        项目                 本期发生额                       上期发生额
房产税                                7,106,924.76                6,429,245.36
土地使用税                              1,032,963.54                1,004,951.50
印花税                                     310,412.01              296,376.16
城市维护建设税                                 140,527.08              130,153.93
教育费附加                                    63,719.30               60,159.37
地方教育费附加                                  42,621.73               39,951.94
车船税                                      27,589.26               18,957.36
水利基金                                      9,618.76                 8,355.49
其他                                        37.05                       16.19
        合计                         8,734,413.49                7,988,167.30
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                    本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                                  73,032,117.16        66,380,379.08
广告宣传费                                  1,725,611.57         1,539,250.48
包装费                                      124,888.69           626,879.54
其他                                     1,060,541.12        17,358,002.35
             合计                       75,943,158.54        85,904,511.45
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                    本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                                 61,945,102.62         69,045,811.27
                内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
折旧摊销费                                  32,039,481.60           31,403,488.36
装修/修理费                                  1,271,382.16            1,565,006.49
办公费                                     6,376,679.62            6,095,248.65
咨询服务费                                   2,789,742.89            2,650,933.14
资产租赁费及物业费                               3,841,003.19            3,846,117.36
差旅费                                     1,455,725.71            2,476,820.09
业务招待费                                     240,075.52              731,245.91
通讯及会议费                                    303,031.68              443,017.51
其他                                      2,544,280.24            3,884,092.02
        合计                            112,806,505.23          122,141,780.80
其他说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
           项目                    本期发生额                    上期发生额
利息费用                                    -2,779.54                9,128.77
减：利息收入                               7,395,357.84            3,626,769.59
银行手续费                                  545,765.81              726,390.19
           合计                       -6,852,371.57           -2,891,250.63
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
       按性质分类                      本期发生额              上期发生额
一、计入其他收益的政府补助                        9,891,776.15      14,300,787.31
其中：递延收益中与资产相关的政府补助                   7,762,134.21       8,699,130.07
   直接计入当期损益的政府补助                     2,129,641.94       5,601,657.24
二、其他与日常活动相关且计入其他收益
的项目
其中：个税扣缴税款手续费                              230,378.49              187,941.63
         合计                            10,122,154.64           14,488,728.94
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
           项目                本期发生额                       上期发生额
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他非流动金融资产在持有期间的投
资收益
        合计                            2,406,485.14           24,435,540.24
其他说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
 产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                        上期发生额
交易性金融资产                       233,493.58                  -14,213,046.94
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
        合计                            233,493.58             -14,213,046.94
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
       项目                   本期发生额                      上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失                             10,746,924.29           15,116,398.84
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
其他应收款坏账损失                            1,129,917.74        -5,813,495.32
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
         合计                         11,876,842.03        9,302,903.52
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
       项目               本期发生额                        上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
        合计                    12,833,324.98             18,746,988.88
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
       项目              本期发生额                         上期发生额
非流动资产处置利得（损失以
    “-”填列）
        合计                                                  81,797.28
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                                         计入当期非经常性损益
    项目        本期发生额                    上期发生额
                                                             的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
   无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
非流动资产毁损报废
利得
无法支付的款项            139,163.40                                      139,163.40
其他               1,236,536.13               259,177.64           1,236,536.13
    合计           1,377,605.36               259,177.64           1,377,605.36
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                                                      计入当期非经常性损益
    项目        本期发生额                    上期发生额
                                                          的金额
对外捐赠               94,535.24               74,978.17         94,535.24
罚款支出                3,937.92                                  3,937.92
   违约赔偿支
出
非流动资产毁损报
废损失
其他                 95,854.26              2,200,379.48             95,854.26
    合计            304,967.51              2,351,430.07            304,967.51
其他说明：
无
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
      项目                   本期发生额                          上期发生额
当期所得税费用                         539,258.66                       31,662.84
递延所得税费用                        -964,996.48                     -111,303.02
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
         合计                          -425,737.82                  -79,640.18
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                                       本期发生额
利润总额                                                       22,184,783.05
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响                                                     539,258.66
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额
                                                                 -964,996.48
的变化
所得税费用                                                            -425,737.82
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
         项目              本期发生额                           上期发生额
租赁收入                        24,433,317.89                   23,594,976.17
利息收入                         7,395,357.84                    3,626,769.59
政府补助                         3,590,415.92                    4,193,935.17
往来款                          2,335,433.26                    2,441,149.51
个税返还                           230,378.49                      187,941.63
保证金及押金                       2,397,291.80                    3,922,932.37
其他                               8,740.19                      259,177.64
合计                                  40,390,935.39              38,226,882.08
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
            内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                                   单位：元 币种：人民币
       项目              本期发生额                         上期发生额
装修、修理费                       832,084.44                  1,565,006.49
办公费                        5,658,962.86                  6,095,248.65
咨询服务费                      1,679,371.10                  2,650,933.14
资产租赁及物业费                   1,826,661.65                  3,846,117.36
广告宣传费                        996,993.36                  1,539,250.48
差旅费                        1,465,493.21                  2,476,820.09
包装费                          150,828.86                    626,879.54
业务招待费                        264,110.70                    731,245.91
通讯及会议费                       493,701.53                    290,400.85
支付的保证金                     2,036,243.50                  3,582,225.17
其他                           755,856.97                    700,576.31
       合计                         16,160,308.18            24,104,703.99
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2) 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
       项目               本期发生额                        上期发生额
租赁负债付款额                                88,000.00          286,322.07
       合计                              88,000.00             286,322.07
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                              本期增加                       本期减少
                                                                          期末余
    项目     期初余额         现金变     非现金变动            现金变动          非现金变
                                                                           额
                        动                                      动
应付股利                           53,028,450.00     53,028,450.00
租赁负债       114,028.06                                88,000.00  26,028.06
   合计      114,028.06          53,028,450.00        53,116,450  26,028.06
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
    务影响
□适用 √不适用
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
       补充资料                       本期金额                       上期金额
净利润                                        22,610,520.87          125,957,146.76
加：信用减值损失                                   11,876,842.03            9,302,903.52
   资产减值损失                                  12,833,324.98           18,746,988.88
   固定资产折旧                                  34,148,095.08           33,254,751.61
   油气资产折耗
   使用权资产折旧                                     21,722.61               91,671.38
   无形资产摊销                                   3,169,093.92            3,198,447.11
   长期待摊费用摊销                                   964,579.06            1,429,148.31
   处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（收益以“－”号填                                                      -81,797.28
列）
   固定资产报废损失（收益以“－”
                                               -1,905.83               76,072.42
号填列）
   公允价值变动损失（收益以“－”
                                             -233,493.58           14,213,046.94
号填列）
   财务费用（收益以“－”号填列）                             -2,779.54                9,128.77
   投资损失（收益以“－”号填列）                         -2,406,485.14          -24,435,540.24
   递延所得税资产减少（增加以
                                             -964,996.48             -111,303.02
“－”号填列）
   递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
     存货的减少（增加以“－”号填
列）
   经营性应收项目的减少（增加以
                                    -77,865,893.87           -70,497,489.99
“－”号填列）
   经营性应付项目的增加（减少以
                               -133,141,512.61               -65,101,270.22
“－”号填列）
   其他
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额                         423,452,382.64              623,659,865.87
减：现金的期初余额                       782,741,819.67              920,200,808.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                   -359,289,437.03              -296,540,942.85
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
      项目                   期末余额                         期初余额
一、现金                         423,452,382.64               782,741,819.67
其中：库存现金                           11,695.94                    19,959.14
   可随时用于支付的银行存款              423,317,263.92               782,412,777.91
   可随时用于支付的其他货币
资金
   可用于支付的存放中央银行
款项
   存放同业款项
   拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                      423,452,382.64          782,741,819.67
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
   项目          期末余额            期初余额                   理由
旅游服务质量保证                                         使用受限
金
    合计                              474,794.52         /
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1) 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币
缺乏可兑换性而面临的风险
□适用 √不适用
(3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 √不适用
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用本期金额 1,403,538.00 元，上期金额
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
与租赁相关的现金流出总额1,403,538.00(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
                                               其中:未计入租赁收款额的可变
         项目              租赁收入
                                                 租赁付款额相关的收入
经营租赁收入                         24,471,275.08            25,198,736.18
其中：与未计入租赁收款额的
可变租赁付款额相关的收入
      合计                       24,471,275.08               25,198,736.18
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、研发支出
□适用 √不适用
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
无
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                          内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
报告期内，本公司的全资子公司万卷书已于 2026 年 5 月 9 日完成注销，子公司注销未对本公司合并财务报表产生重大影响。
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
                                  内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                    持股比例(%)              取得
子公司名称     注册资本            主要经营地       注册地            业务性质
                                                               直接             间接         方式
 文化传媒      5,000,000.00   呼和浩特        呼和浩特          批发、零售        51.00                   设立
 教育科技     30,000,000.00   呼和浩特        呼和浩特           技术服务       100.00                   设立
 图书大厦    130,000,000.00   呼和浩特        呼和浩特          批发、零售       100.00                   设立
 赤峰新华     20,264,300.00    赤峰          赤峰           批发、零售       100.00                   设立
 通辽新华     22,067,600.00    通辽          通辽           批发、零售       100.00                   设立
鄂尔多斯新华    11,899,900.00   鄂尔多斯        鄂尔多斯          批发、零售       100.00                   设立
 呼市新华     11,595,000.00   呼和浩特        呼和浩特          批发、零售       100.00                   设立
 包头新华     25,817,400.00    包头          包头           批发、零售       100.00                   设立
 兴安盟新华     5,412,800.00   兴安盟         兴安盟           批发、零售       100.00                   设立
巴彦淖尔新华     8,256,100.00   巴彦淖尔        巴彦淖尔          批发、零售       100.00                   设立
乌兰察布新华    10,140,400.00   乌兰察布        乌兰察布          批发、零售       100.00                   设立
呼伦贝尔新华    14,201,700.00   呼伦贝尔        呼伦贝尔          批发、零售       100.00                   设立
 乌海新华      5,818,500.00    乌海          乌海           批发、零售       100.00                   设立
锡林郭勒新华    11,540,300.00   锡林郭勒        锡林郭勒          批发、零售       100.00                   设立
 阿拉善新华     3,587,900.00   阿拉善         阿拉善           批发、零售       100.00                   设立
 教育图书     30,000,000.00   呼和浩特        呼和浩特          批发、零售       100.00                   设立
 现代物流     25,000,000.00   呼和浩特        呼和浩特          运输、仓储       100.00                   设立
 蒙新连锁     50,000,000.00   呼和浩特        呼和浩特          批发、零售       100.00                   设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
                      内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2) 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、政府补助
□适用 √不适用
                     内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                  本
                                  期
                                  计
财                                                    本
                                  入
务                                                    期
                                  营
报                    本期新增补            本期转入其          其                   与资产/收
      期初余额                        业                       期末余额
表                     助金额              他收益           他                    益相关
                                  外
项                                                    变
                                  收
目                                                    动
                                  入
                                  金
                                  额
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联
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+
智
慧
书
城”                                                                       与资产相关
建
                                                                         政府补助
设
项
目
专
项
资
金
北
疆
文
化
建                                                                        与资产相关
设
                                                                         政府补助
专
项
资
金
                   内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
草
原
书
屋
数
字                                                          与资产相关
阅
                                                           政府补助
读
服
务
平
台
赤
峰
市
便
民
惠
民
木
                                                           与资产相关
屋   3,276,006.21                            3,276,006.21
书                                                          政府补助
吧
专
项
改
造
资
金
鄂
尔
多
斯
新
华
大
                                                           与资产相关
厦   4,783,333.33               100,000.00   4,683,333.33
建                                                          政府补助
设
项
目
专
项
资
                     内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
金
呼
市
地
区
党
政
机
关
图
                                                                    与资产相关
书      268,135.13    1,201,589.28       20,124.77    1,449,599.64
角                                                                   政府补助
建
设
运
营
经
费
补
助
“鸿
雁
悦
读
计
划”
文                                                                   与资产相关
化
                                                                    政府补助
工
程
专
项
资
金
内
蒙
古
新
华                                                                   与资产相关
书
                                                                    政府补助
店
升
级
改
                     内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
建
专
项
资
金
内
蒙
古
研
学
教
育
综
合
实
                                                                 与资产相关
践     6,064,030.05                  701,094.66    5,362,935.39
示                                                                政府补助
范
基
地
项
目
专
项
资
金
七
进
工
程                                                                与资产相关
项
                                                                 政府补助
目
补
助
旗
县
新
华
书                                                                与资产相关
店
                                                                 政府补助
改
扩
建
(固
                     内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
边)
项
目
专
项
资
金
文
化
产
业
                                                                与资产相关
园     1,500,000.00                               1,500,000.00
专                                                               政府补助
项
资
金
文
化
旅
游
商
品
传                                                               与资产相关
承
                                                                政府补助
创
新
专
项
资
金
新
华
流
动
售
                                                                与资产相关
书     2,005,562.31      869.65     169,132.10    1,837,299.86
站                                                               政府补助
项
目
补
助
新
                                                                与资产相关
华    62,349,774.90                 139,762.50   62,210,012.40
现                                                               政府补助
                   内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
代
文
化
产
品
物
流
基
地
建
设
专
项
资
金
新
闻
出
版
社
东
风
工
                                                           与资产相关
程   2,668,710.31               127,156.00   2,541,554.31
建                                                          政府补助
设
项
目
专
项
资
金
阅
旧
知
新
图                                                          与资产相关
书
                                                           政府补助
共
享
项
目
中
                                                           与资产相关
俄   8,921,876.66               171,671.88   8,750,204.78
                                                           政府补助
                       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
文
化
广
场
项
目
建
设
专
项
资
金
合
计
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           类型                         本期发生额                         上期发生额
与资产相关                                        7,762,134.21                     8,699,130.07
与收益相关                                        2,129,641.94                     5,601,657.24
           合计                                9,891,776.15                    14,300,787.31
其他说明：
无
十二、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
(一)     金融工具产生的各类风险
        本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括
        汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所
        采取的风险管理政策如下所述 ：
        董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关
        指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本
        公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风
        险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经
        内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风
险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务
部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控
制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的
风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
     信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
     本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。
     本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其
     他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不
     会产生因银行违约而导致的重大损失。
     此外，对于应收账款和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞
     口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及
     其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司
     会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书
     面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可
     控的范围内。
     流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时
     发生资金短缺的风险。
     本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的
     财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及
     对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有
     充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金
     融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
     本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                       内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                                      期末余额
  项目                                                                 未折现合同金额合
        即时偿还     1 年以内            1-2 年             2-5 年    5 年以上                        账面价值
                                                                          计
应付账款           1,010,232,282.36                                       1,010,232,282.36   1,010,232,282.36
其他应付款             58,680,730.16                                         58,680,730.16      58,680,730.16
租赁负债                  76,000.00                                             76,000.00          73,060.49
  合计           1,068,989,012.52                                       1,068,989,012.52   1,068,986,073.01
                                                    上年年末余额
  项目                                                                 未折现合同金额合
        即时偿还    1 年以内             1-2 年             2-5 年    5 年以上                        账面价值
                                                                           计
应付账款           1,019,849,426.12                                       1,019,849,426.12   1,019,849,426.12
其他应付款            53,259,802.89                                           53,259,802.89     53,259,802.89
租赁负债                120,000.00    120,000.00                                240,000.00        233,549.51
  合计           1,073,229,229.01   120,000.00                          1,073,349,229.01   1,073,342,778.52
                内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
         金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而
         发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
            （1）利率风险
         利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的
         风险。
         固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金
         流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通
         过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利
         率互换工具来对冲利率风险。
         于 2025 年 12 月 31 日，本公司金融资产的利率均为浮动利率。
            （2）汇率风险
         汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
         风险。
         本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风
         险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目
         的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
         本公司报告期不存在境外业务，原境外子公司蒙古国塔鸽塔文化发展有限责任公司
         已于 2025 年 2 月 14 日完成注销。
            （3）其他价格风险
         其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以
         外的市场价格变动而发生波动的风险。
         本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
         于 2026 年 6 月 30 日，本公司持有的深圳图书贸易有限公司非上市股权投资（持股
         比例 0.86%），因公允价值无法可靠计量，按成本列报且未确认公允价值变动，故不
         涉及价格变动风险。
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
√适用 □不适用
                                   单位：元 币种：人民币
                           期末公允价值
     项目        第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                          合计
                 值计量     值计量     值计量
一、持续的公允价值计量
◆交易性金融资产                  1,944,201,643.74   1,944,201,643.74
变动计入当期损益的金融               1,944,201,643.74   1,944,201,643.74
资产
 （4）其他                    1,944,201,643.74   1,944,201,643.74
◆其他非流动金融资产                      523,793.00        523,793.00
变动计入当期损益的金融
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
资产
 （1）权益工具投资                      523,793.00            523,793.00
◆交易性金融资产                  1,944,201,643.74       1,944,201,643.74
变动计入当期损益的金融               1,944,201,643.74       1,944,201,643.74
资产
（1）权益工具投资                       523,793.00            523,793.00
持续以公允价值计量的
资产总额
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
   性分析
□适用 √不适用
   策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
√适用 □不适用
                                             单位：万元 币种：人民币
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                          母公司对本企
                                                        母公司对本企业
母公司名称   注册地      业务性质     注册资本            业的持股比例
                                                        的表决权比例(%)
                                            (%)
内蒙古新华   呼和浩特    投资管理          50,000.00         66.46         66.46
控股有限公
司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是内蒙古自治区人民政府
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”
                          。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
√适用 □不适用
      其他关联方名称                  其他关联方与本企业关系
内蒙古新华文化发展有限公司            母公司的全资子公司
内蒙古新骏管理有限公司              母公司的全资子公司
内蒙古新华文化投资有限公司            其他
蒙新马业有限公司                 其他
内蒙古华博项目管理有限公司            其他
内蒙古新华物业有限公司              其他
赤峰市鑫华文化置业有限公司            其他
包头稀土高新区新时代新华幼儿园          其他
其他说明
包头稀土高新区新时代新华幼儿园已于 2025 年 11 月完成注销，内蒙古出版集团有限责任公司在
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                    获批的交易额     是否超过交易
 关联方     关联交易内容      本期发生额                                 上期发生额
                                    度（如适用）     额度（如适用）
内蒙古出版集   图书
团有限责任公                                                    39,446,978.36
司
内蒙古新华文   文创产品
化发展有限公                  23,432.50                           219,939.50
司
内蒙古新华物   物业管理
业有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
     关联方          关联交易内容                   本期发生额         上期发生额
内蒙古出版集团有限责任     发行费
公司
包头稀土高新区新时代新     图书
华幼儿园
内蒙古新华控股有限公司     图书                            17,080.00        1,688.00
内蒙古新华文化发展有限     文创产品
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
                             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
    承租方名称               租赁资产种类                    本期确认的租赁收入                          上期确认的租赁收入
内蒙古华博项目管理有限公     出租房屋
司
蒙新马业有限公司         出租房屋                                               12,959.10                                12,959.10
内蒙古新华控股有限公司      出租房屋                                               54,799.38                                54,799.38
内蒙古新华文化发展有限公     出租房屋
司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                 本期发生额                                            上期发生额
                 简化处理                                             简化处理
                         未纳入租                                              未纳入租
                 的短期租                                             的短期租
                         赁负债计                                              赁负债计
                 赁和低价                        承担的租                 赁和低价                         承担的租
出租方名称   租赁资产种类           量的可变    支付的租                      增加的使            量的可变   支付的租                     增加的使
                 值资产租                        赁负债利                 值资产租                         赁负债利
                         租赁付款      金                       用权资产            租赁付款     金                      用权资产
                 赁的租金                        息支出                  赁的租金                          息支出
                         额（如适                                              额（如适
                 费用（如                                             费用（如
                          用）                                                用）
                 适用）                                               适用）
内蒙古华博
项目管理有   承租房屋                     76,000.00   2,007.90                             120,000.00   11,168.66   342,380.85
限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
(1) 应收项目
□适用 √不适用
(2) 应付项目
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
   项目名称           关联方            期末账面余额             期初账面余额
应付账款
               内蒙古新华文化发展
               有限公司
预收款项
               内蒙古新华控股有限
               公司
               内蒙古华博项目管理
               有限公司
               内蒙古新华文化发展
               有限公司
               蒙新马业有限公司                 4,319.97         17,279.07
其他应付款
               内蒙古华博项目管理
               有限公司
               蒙新马业有限公司                10,000.00         10,000.00
               内蒙古新华文化发展
               有限公司
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
   项目名称          关联方            期末账面余额     期初账面余额
              内蒙古新华控股有限
              公司
(3) 其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、股份支付
(1) 明细情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
无
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
□适用 √不适用
                 内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
图书大厦 2022 年对其书店进行升级改造，图书大厦与施工方北京筑邦建筑装饰工程有限公司（以
下简称“北京筑邦公司”）签订工程施工合同金额为 19,965,576.56 元，最终结算价款以中介机构
出具的审计报告为准。图书大厦书店装修已于 2023 年 4 月 20 日竣工，截至 2026 年 6 月 30 日，
图书大厦已向北京筑邦公司支付工程款 11,979,345.94 元。
图书大厦书店升级改造工程施工方北京筑邦公司与图书大厦就书店升级改造工程装修装饰施工部
分的结算金额意见不一致，图书大厦对施工方在升级改造项目中使用的装修材料规格、数量以及
价格变更提出质疑，认为这些变更导致施工方最终结算认定价格较最初合同签订价格增加，并对
项目质量提出质疑。双方未能就争议达成和解，2024 年 12 月 20 日，北京筑邦对该项目付款发起
仲裁，北京筑邦公司要求支付剩余工程款 18,063,235.26 元及利息 49,683.32 元，合计 18,112,918.58
元。截至 2026 年 6 月 30 日，此案件暂无最新进展。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
               内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
无
(2) 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
        账龄             期末账面余额                    期初账面余额
                           内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
               合计                                 431,059,201.90                 398,874,970.55
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                  期初余额
       账面余额                 坏账准备                         账面余额     坏账准备
类
                                                账面           比         计提 账面
别                                     计提比例
     金额        比例(%)       金额                   价值       金额  例    金额   比例 价值
                                       (%)
                                                            (%)        (%)
按
信
用
风
险
特
征                                                                                         397,4
组               100.00                  0.35                            1,420,170.41 0.36 54,80
合                                                                                          0.14
计
提
坏
账
准
备
其中：
组
合
合
并
范                                                                                         393,1
围                99.50                                                                    91,36
内                                                                                          8.28
关
联
方
组
合
                        内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
组
合
除
组
合
之     7.87                    41                        46     2.27
外
的
应
收
款
项
合 431,059,            1,502,106.                  429,557, 398,874, 100.
计 201.90                      41                    095.49 970.55 00
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
      名称
                             账面余额                          坏账准备                 计提比例（%）
     合计                            2,138,067.87                1,502,106.41
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元       币种：人民币
                  内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                          本期变动金额
  类别       期初余额                         收回或转  转销或核                         期末余额
                           计提                                    其他变动
                                          回     销
应收账款坏
账准备
  合计     1,420,170.41      81,936.00                                      1,502,106.41
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用    □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                              占应收账款和
                                             应收账款和合
           应收账款期           合同资产期末                             合同资产期末 坏账准备期末
单位名称                                         同资产期末余
            末余额              余额                               余额合计数的    余额
                                                额
                                                               比例（%）
内蒙古呼和
浩特市新华
书店有限公
司
内蒙古巴彦
淖尔市新华
书店有限公
司
内蒙古赤峰
市新华书店
有限公司敖
汉旗分公司
内蒙古赤峰
市新华书店     26,527,470.15                       26,527,470.15        6.15
有限公司
内蒙古鄂尔
多斯市新华
书店有限公
司
  合计      145,924,555.49                    145,924,555.49        33.85
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
        项目               期末余额                     期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                        1,041,254,507.30       652,465,500.85
        合计                   1,041,254,507.30       652,465,500.85
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
                     内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           账龄                      期末账面余额                             期初账面余额
           合计                           1,043,422,501.87                    653,880,695.48
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
     款项性质                          期末账面余额                             期初账面余额
内部往来款                                 1,035,869,506.43                   648,286,136.17
押金及保证金                                      482,280.00                       169,880.00
往来款及其他                                    6,092,780.01                     4,514,696.66
职工借款及备用金                                    977,935.43                       909,982.65
      合计                              1,043,422,501.87                   653,880,695.48
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                   第一阶段             第二阶段                  第三阶段
                                  整个存续期预期信            整个存续期预期信
   坏账准备           未来12个月预                                                      合计
                                  用损失(未发生信            用损失(已发生信
                  期信用损失
                                    用减值)                      用减值)
额
                      内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                 752,799.94                               752,799.94
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                      单位：元   币种：人民币
                                           本期变动金额
   类别         期初余额                       收回或转  转销或核           期末余额
                              计提                      其他变动
                                           回    销
其他应收款
坏账准备
   合计        1,415,194.63   752,799.94                       2,167,994.57
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
                  内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
                           占其他应收款期
                                                     坏账准备
 单位名称       期末余额           末余额合计数的      款项的性质   账龄
                                                     期末余额
                             比例(%)
内蒙古包头市
新华书店有限   123,138,642.75         11.80 内部往来款 1 年以内
公司
内蒙古赤峰市
新华书店有限   118,592,610.37         11.37 内部往来款 1 年以内
公司
内蒙古鄂尔多
斯市新华书店     65,299,999.81         6.26 内部往来款 1 年以内
有限公司
内蒙古通辽市
新华书店有限     51,630,544.65         4.95 内部往来款 1 年以内
公司
内蒙古呼伦贝
尔市新华书店     49,399,105.47         4.73 内部往来款 1 年以内
有限公司
   合计
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额                                                 期初余额
         项目
                                账面余额             减值准备                账面价值            账面余额             减值准备     账面价值
对子公司投资                          355,049,502.07                      355,049,502.07   365,049,502.07           365,049,502.07
对联营、合营企业投资
       合计                       355,049,502.07                      355,049,502.07   365,049,502.07                    365,049,502.07
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                            单位：元 币种：人民币
             期初余额（账          减值准备期初                            本期增减变动                                 期末余额（账面          减值准备期末
 被投资单位
              面价值）             余额          追加投资         减少投资             计提减值准备             其他          价值）              余额
蒙新连锁         50,000,000.00                                                                             50,000,000.00
教育科技         30,000,000.00                                                                             30,000,000.00
教育图书         30,000,000.00                                                                             30,000,000.00
包头新华         32,715,002.07                                                                             32,715,002.07
通辽新华         22,067,600.00                                                                             22,067,600.00
赤峰新华         20,264,300.00                                                                             20,264,300.00
现代物流         25,000,000.00                                                                             25,000,000.00
呼伦贝尔新华       14,201,700.00                                                                             14,201,700.00
鄂尔多斯新华       11,899,900.00                                                                             11,899,900.00
呼市新华         11,595,000.00                                                                             11,595,000.00
万卷书          10,000,000.00                          10,000,000.00
图书大厦         60,000,000.00                                                                             60,000,000.00
乌兰察布新华       10,140,400.00                                                                             10,140,400.00
锡林郭勒新华       11,540,300.00                                                                             11,540,300.00
                            内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
巴彦淖尔新华       8,256,100.00                                  8,256,100.00
乌海新华         5,818,500.00                                  5,818,500.00
兴安盟新华        5,412,800.00                                  5,412,800.00
阿拉善新华        3,587,900.00                                  3,587,900.00
文化传媒         2,550,000.00                                  2,550,000.00
   合计      365,049,502.07             10,000,000.00      355,049,502.07
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
              内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                本期发生额                                上期发生额
        项目
                        收入                  成本                  收入             成本
主营业务                230,400,803.83      219,457,032.22     128,628,786.71 117,390,289.17
其他业务                  5,348,912.84        2,264,707.89       5,499,705.83   2,560,272.54
        合计          235,749,716.67      221,721,740.11     134,128,492.54 119,950,561.71
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                          本期金额                                 合计
    合同分类
                 营业收入         营业成本                        营业收入    营业成本
业务类型：
教材图书            89,937,717.98        82,997,421.96        89,937,717.98    82,997,421.96
一般图书           140,463,085.85    136,459,610.26          140,463,085.85   136,459,610.26
    合计         230,400,803.83    219,457,032.22          230,400,803.83   219,457,032.22
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
       项目                             本期发生额                        上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                          263,294,713.19               396,181,277.27
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
           内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他非流动金融资产在持有期间的投                      20,277.90
资收益
其他                                -3,249,552.03
       合计                        262,451,646.30          420,616,817.51
其他说明：
无
□适用 √不适用
二十、补充资料
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
         项目                          金额                   说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值
准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定
的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产
生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各
项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
             内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
            项目                     金额                  说明
日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性
费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益
产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份
支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，
应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  1,072,637.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目                     230,378.49
减：所得税影响额                              -11,758.12
  少数股东权益影响额（税后）                           256.47
         合计                        13,846,272.86
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                 加权平均净资产                       每股收益
    报告期利润
                  收益率（%）           基本每股收益             稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
           内蒙古新华发行集团股份有限公司2026 年半年度报告
                                            法定代表人：秦建平
                                 董事会批准报送日期：2026 年 8 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用

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