金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 2026 年股票期权激励计划实施考核管理办法
证券简称：金三江 证券代码：301059
债券简称：三江转债 债券代码：123273
金三江（肇庆）硅材料股份有限公司
实施考核管理办法
金三江（肇庆）硅材料股份有限公司（以下简称“金三江”或“公司”）为
进一步完善公司法人治理结构，建立健全公司长效激励约束机制，吸引和留住核
心技术（业务）人员，充分调动其积极性和创造性，有效提升核心团队凝聚力和
企业核心竞争力，有效地将股东、公司和核心团队三方利益结合在一起，使各方
共同关注公司的长远发展，确保公司发展战略和经营目标的实现，在充分保障股
东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，公司制订了《金三江（肇庆）硅
材料股份有限公司 2026 年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“本激励计
划”）。
为保证公司本激励计划的顺利推进及有序实施，现根据《中华人民共和国公
司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1
号——业务办理》等有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的有关规
定，并结合公司实际情况，特制定《金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 2026
年股票期权激励计划实施考核管理办法》（以下简称“本办法”）。
第一条 考核目的
制定本办法的目的是加强本激励计划执行的计划性，量化本激励计划设定的
具体目标，促进激励对象考核管理的科学化、规范化、制度化，确保实现本激励
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计划的各项业绩指标；同时引导激励对象提高工作绩效，提升工作能力，客观、
公正评价员工的绩效和贡献，为本激励计划的执行提供客观、全面的评价依据。
第二条 考核原则
（一）坚持公平、公正、公开的原则，严格按照本办法考核评估激励对象；
（二）考核指标与公司中长期发展战略、年度经营目标结合；与激励对象工
作业绩、工作能力和工作态度结合。
第三条 考核范围
本办法适用于本激励计划所确定的所有激励对象。本激励计划涉及的激励对
象包括在公司（含子公司）任职的董事、高级管理人员及核心骨干，不包括金三
江独立董事、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、
父母、子女。本激励计划的激励对象中，公司董事和高级管理人员必须经公司股
东会选举或公司董事会聘任。所有激励对象必须在本激励计划的考核期内与公司、
公司分公司或公司控股子公司签署劳动合同或聘用合同。
第四条 考核机构及执行机构
（一）公司董事会薪酬与考核委员会（以下简称“薪酬委员会”）负责领导
和审核对激励对象的考核工作；
（二）公司人力行政中心、财务中心等相关部门组成考核小组负责具体的考
核工作，负责相关考核数据的收集和提供，对数据的真实性和可靠性负责，并向
薪酬委员会报告工作；
（三）公司董事会负责考核结果的审核。
第五条 绩效考核指标及标准
激励对象获授的股票期权能否行权将根据公司和激励对象两个层面的考核
结果共同确定。
（一）公司层面的业绩考核要求
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本激励计划在 2026 年-2030 年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考
核，以达到公司业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。本激励计划
首次及预留授予的股票期权的公司层面的业绩考核目标如下表所示：
行权期 考核年度 考核基数年 营业收入同比增长率
第一个行权期 2026 年 2025 年
首次授予的股 第二个行权期 2027 年 2026 年
票期权及 2026
年 9 月 30 日 第三个行权期 2028 年 2027 年 15%
（含）前预留授
予的股票期权 第四个行权期 2029 年 2028 年
第五个行权期 2030 年 2029 年
第一个行权期 2027 年 2026 年
日后预留授予 15%
的股票期权 第三个行权期 2029 年 2028 年
第四个行权期 2030 年 2029 年
注：上述“营业收入”指标以经审计的合并报表的营业收入数值作为计算依据。
行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内，
公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对应考核当年计划
行权的股票期权全部不得行权，由公司注销。
（二）激励对象个人层面的绩效考核要求
激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施。激励对象个
人考核评价分为“A”“B”“C”“D”四个结果。
激励对象考核结果 A B C D
个人层面行权比例（Z） 100% 80% 50% 0
在公司业绩目标达成的前提下，激励对象当年实际可行权额度=个人当年计
划行权额度×个人层面行权比例。激励对象当期计划行权的股票期权因个人考核
原因不能行权的，由公司注销，不可递延至以后年度。
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第六条 考核期间与次数
本激励计划的首次授予的股票期权及 2026 年 9 月 30 日（含）前预留授予的
股票期权的考核年度为 2026 年-2030 年五个会计年度。2026 年 9 月 30 日后预留
授予的股票期权的考核年度为 2027 年-2030 年四个会计年度。公司层面的业绩考
核及个人层面的绩效考核每年考核一次。
第七条 考核程序
公司人力行政中心、财务中心等相关部门在薪酬委员会的指导下负责具体的
考核工作，保存考核结果，并在此基础上形成绩效考核报告上交薪酬委员会，公
司董事会负责考核结果的审核。
第八条 考核结果管理
（一）考核结果反馈及应用
心应在考核工作结束后 5 个工作日内将考核结果通知被考核对象。
工作日内与人力行政中心沟通解决。如无法沟通解决，被考核对象可向薪酬委员
会申诉，薪酬委员会需在 10 个工作日内进行复核并确定最终考核结果。
（二）考核记录归档
案。考核结果作为保密资料归案保存。
新记录，须由当事人签字。
员会统一销毁。
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第九条 附则
（一）本办法由薪酬委员会负责制订及修订，并由公司董事会负责解释。
（二）本办法中的有关条款，如与国家有关法律、行政法规、规范性文件、
本激励计划相冲突，按照国家有关法律、行政法规、规范性文件、本激励计划的
规定执行。本办法中未明确规定的，则按照国家有关法律、行政法规、规范性文
件、本激励计划执行。若本办法与日后发布实施的法律、行政法规和部门规章存
在冲突的，则以日后发布实施的法律、行政法规和部门规章规定为准。
（三）本办法自股东会审议通过之日并自本激励计划生效后实施。
金三江（肇庆）硅材料股份有限公司董事会
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