朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
朗源股份有限公司
（LONTRUE CO., LTD.）
股票代码：300175
股票简称：朗源股份
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公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
公司负责人赵征、主管会计工作负责人曹宇晨及会计机构负责人(会计主
管人员)王涛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质性
承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
公司在经营中可能存在农产品市场的周期性风险、贸易壁垒的风险、国内
市场开拓的风险、农产品价格及运费波动的风险、产业孵化不达预期的风险，
有关风险因素与采取的措施已在本报告中“第三节 管理层讨论与分析”之
“十、公司面临的风险和应对措施”部分内容予以描述。敬请广大投资者关
注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签字、盖章的 2026 年半年度报告文本原件。
四、其他相关资料。
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
朗源股份、本公司、公司、上市公司 指 朗源股份有限公司
股东会 指 朗源股份有限公司股东会
董事会 指 朗源股份有限公司董事会
德蓝达 指 太原市德蓝达科技有限公司
东方行知、控股股东 指 杭州东方行知股权投资基金合伙企业（有限合伙）
龙晟行知 指 宁波梅山保税港区龙晟行知私募基金管理合伙企业（有限合伙）
报告期 指 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日
上年同期 指 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 朗源股份 股票代码 300175
变更前的股票简称（如有） ST 朗源
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 朗源股份有限公司
公司的中文简称（如有） 朗源股份
公司的外文名称（如有） LONTRUE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
LONTRUE
有）
公司的法定代表人 赵征
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李春丽 张雨婷
山东省龙口市高新技术产业园区朗源路 299 山东省龙口市高新技术产业园区朗源路 299
联系地址
号 号
电话 0535-8611766 0535-8611766
传真 0535-8610658 0535-8610658
电子信箱 ir@lontrue.com ir@lontrue.com
三、其他情况
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2025 年年报。
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2025 年
年报。
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2025 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 172,913,641.30 103,081,928.15 67.74%
归属于上市公司股东的净利
-13,477,459.17 -5,226,940.64 -157.85%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 -13,556,397.48 -8,482,080.77 -59.82%
（元）
经营活动产生的现金流量净
额（元）
基本每股收益（元/股） -0.0286 -0.0111 -157.66%
稀释每股收益（元/股） -0.0286 -0.0111 -157.66%
加权平均净资产收益率 -2.71% -1.01% -1.70%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 537,819,674.04 560,735,101.63 -4.09%
归属于上市公司股东的净资
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动 8,929.45
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
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除上述各项之外的其他营业外收入和
-67,287.20
支出
合计 78,938.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所属行业发展情况
根据中国证监会颁布的《上市公司行业统计分类与代码（JR/T 0020—2024）》，公司所属的行业为农副食品加工业。
近年来，随着经济发展、人民收入不断提高，消费能力持续增加，对于健康越来越重视，而水果和坚果、果仁将是
更多人的首选健康食品。市场对于产品的质量要求越来越高，供应链的管控能力考验着每个公司，有能力从源头把控的
头部公司将会脱颖而出，这也是公司优势所在。近年来，饮食结构的改变及对健康意识的加深，消费者对休闲零食、烘
焙食品的消费能力不断提升，且注重对食品口味、质感的追求，品牌意识增强，对中高端产品的需求增加，烘焙行业未
来消费增长空间巨大，市场广阔。
公司依托国内外市场客户对公司产品质量、安全性、稳定性及标准化等方面的认可，成为部分知名休闲餐饮品牌和
国内烘焙行业龙头企业的供应商。以“朗源”和“广源”品牌出口葡萄干和鲜苹果等产品，在欧洲葡萄干市场和东南亚
鲜果市场已有较高的品牌知名度和认可度，与众多国际化大中型公司保持了良好合作关系。公司深耕农产品加工行业数
十年，积累了丰富的行业经验和较高的管理水平。先进的干鲜冷链共享技术和严格的食品加工检测流程，为公司产品质
量提供了保障，提高了产品竞争力。
公司生产所需原材料为农产品，农产品采购周期较为集中，季节性特征较为明显。其产量也易受气候等不可控因素
的影响，规模化、产业化程度较低，传导到市场表现出价格的大幅波动。
（二）公司的主要业务、主要产品及用途
公司主要从事农副产品加工业务，主要经营果干、坚果果仁、鲜果的加工、生产及销售，主要的产品有葡萄干、新
鲜苹果、松子及松子仁等。公司的葡萄干产品主要作为休闲零食、烘焙原料等。松子主要用于国内零食炒货，松子仁、
葡萄干主要作为烘焙原料，在业务性质、客户群体上趋同。公司鲜果业务目前仍是以出口为主，主要出口到东南亚、南
亚等地区。
随着人民收入不断提高，消费者对休闲零食、烘焙食品的消费能力不断提升，且注重对食品口味、质感的追求，品
牌意识增强，对中高端产品的需求增加。同时，饮食结构的改变，使得国内消费者对烘焙食品的消费能力不断提升，烘
焙行业未来消费增长空间巨大，市场广阔。公司干果、坚果果仁类产品，主要用于烘焙原料及休闲零食；烘焙食品有保
质期较短、口味品质稳定的特点，烘焙食品厂家对烘焙原料的质量、稳定性、标准化都有很高的要求，所以烘焙行业的
客户有较高的黏性。公司依托国内外市场客户对公司产品质量、安全性、稳定性及标准化等方面的认可，把握下游大客
户的产品创新动向，根据客户需求开发新产品。
公司凭借质量和规模优势，在巩固现有客户的基础上，积极开拓新客户，逐步提高市场占有率。公司已与洽洽食品、
三只松鼠、青岛沃隆、桃李面包、天虹果仁、星巴克、盼盼食品、徐福记、茉酸奶等知名品牌及烘焙企业达成合作。
（三）市场地位
公司是山东省首家农业行业创业板上市公司，先后获得了“第四批农业产业化省重点龙头企业”、“农产品加工示范企
业”等荣誉称号，商标被认定为“国际知名品牌”等。
公司依托国内外市场客户对公司产品质量、安全性、稳定性及标准化等方面的认可，成为部分知名休闲餐饮品牌和
国内烘焙行业龙头企业的供应商。公司深耕农产品加工行业数十年，积累了丰富的行业经验和较高的管理水平。先进的
干鲜冷链共享技术和严格的食品加工检测流程，为公司产品质量提供了保障，提高了产品竞争力。以“朗源”和“广源”品
牌出口葡萄干和鲜苹果等产品，在欧洲葡萄干市场和东南亚鲜果市场已有较高的品牌知名度和认可度。近年来，市场对
于产品的质量要求越来越高，供应链的管控能力考验着每个公司，有能力从源头把控的头部公司将会脱颖而出，这也是
公司优势所在。
（四）整体经营情况
报告期营业收入 172,913,641.30 元，去年同期 103,081,928.15 元，比上年同期增加 67.74%；报告期营业成本为
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期 2,419,497.40 元，比上年同期增加 65.19%；报告期管理费用 10,245,319.68 元，去年同期 16,342,655.40 元，比上
年同期下降 37.31%；报告期财务费用 2,466,954.52 元，去年同期 326,938.69 元，比上年同期增加 654.56%。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
品牌运营情况
公司一直致力于自主品牌的经营，拥有注册商标 140 余项，以“朗源”和“广源”品牌出口葡萄干和鲜苹果等产品，
在欧洲葡萄干市场和东南亚鲜果市场已有较高的品牌知名度和认可度，与众多国际化大中型公司保持了良好合作关系。
主要销售模式
公司干果、坚果、子仁类产品主要是以初级产品和大宗散货的形式销售给国内外客户，采购群体主要是终端烘焙和
休闲食品客户；鲜果产品主要是经过挑选、包装后销售给批发商。
经销模式
□适用 不适用
门店销售终端占比超过 10%
□适用 不适用
线上直销销售
□适用 不适用
占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30%
□适用 不适用
采购模式及采购内容
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过 30%
□适用 不适用
主要外购原材料价格同比变动超过 30%
□适用 不适用
主要生产模式
为了确保产品质量，把好质量关，给客户提供安全、健康的产品，公司产品均来自自有加工厂，自有加工厂负责产
品的生产、加工和发货。
公司致力于提高产品品质、标准化生产，通过产品的高质量与标准化赢得客户信赖和市场认可，获得与客户长期稳
定合作的机会。公司利用多年累积的供应链优势和管理经验，保证原料供应的稳定性和持续性，产品生产过程严格按照
工艺流程的要求标准化生产，加上公司先进的干鲜冷链共享技术，保证为客户提供产品的品质。
委托加工生产
□适用 不适用
营业成本的主要构成项目
行业分类 项目
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
制造业 原材料 162,073,058.73 96.02% 86,162,421.63 94.66% 88.10%
制造业 工资 2,575,580.95 1.53% 1,674,951.50 1.84% 53.77%
制造业 折旧费用 2,460,086.03 1.46% 1,949,975.16 2.14% 26.16%
制造业 其他费用 1,675,968.64 0.99% 1,238,254.51 1.36% 35.35%
制造业 合计 168,784,694.35 100.00% 91,025,602.80 100.00%
产量与库存量
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行业分类 项目 单位 2026 年上半年 2025 年上半年 同比增减
销售量 吨 4,079.06 3,123.99 30.57%
果品加工业（鲜果） 生产量 吨 4,296.40 3,070.13 39.94%
库存量 吨 395.77 60.26 556.77%
销售量 吨 6,025.58 3,992.47 50.92%
果品加工业（果干） 生产量 吨 5,759.17 4,540.07 26.85%
库存量 吨 1,174.57 1,601.24 -26.65%
销售量 吨 144.91 39.18 269.86%
果品加工业（坚果） 生产量 吨 146.80 39.12 275.26%
库存量 吨 1.94 0.05 3780.00%
销售量 吨 1,241.76 554.43 123.97%
果品加工业（果仁） 生产量 吨 1,242.45 716.28 73.46%
库存量 吨 104.03 179.02 -41.89%
销售量 吨 296.47 70.04 323.29%
果品加工业（其他） 生产量 吨 276.24 67.29 310.52%
库存量 吨 81.37 82.24 -1.06%
二、核心竞争力分析
公司依托严格的食品加工检测流程和先进的干鲜冷链共享技术，使公司产品在国内、国际市场上均有较强的竞争力
和抗风险能力。
公司的各个业务环节包括原料采购、仓储和加工采用标准化模式管理，使得公司的生产效率和产品安全性得到保障；
公司具备高效的产品质量管理体系，通过了 HACCP（危害分析与关键控制点体系认证）认证，ISO22000（食品安全管理
体系认证）认证，主打产品获得 BRCGS（英国零售商协会为食品供应商专门制定的质量体系审核标准）认证证书，
KOSHER（犹太洁食认证）认证证书，HALAL 清真认证，GLOBAL GAP（全球良好农业操作规范）认证证书，为公司打开欧
美发达地区市场提供了保障；公司拥有 6 万余吨储量的冷库规模，具有国内先进的干鲜冷链共享技术，能在保证产品品
质情况下提高原料的存储期限。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
报告期内公司加大市场开拓力度，外
营业收入 172,913,641.30 103,081,928.15 67.74%
销收入增长及内销新客户拓展所致
随营业收入增长而增加，同时，部分
营业成本 168,784,694.35 91,025,602.80 85.43%
原材料采购价格上涨及人工成本增加
报告期内公司加大新品推广及市场拓
销售费用 3,996,648.91 2,419,497.40 65.19%
展力度，会展费等相应增加
管理费用 10,245,319.68 16,342,655.40 -37.31% 上年同期包含德蓝达费用
报告期内汇率波动较大，汇兑损失增
财务费用 2,466,954.52 326,938.69 654.56%
加
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经营活动产生的现金
流量净额
投资活动产生的现金
-5,522,270.18 16,479,389.27 -133.51% 报告期内理财产品增加
流量净额
筹资活动产生的现金
-5,366,277.79 4,664,665.32 -215.04% 报告期偿还银行借款及支付利息所致
流量净额
现金及现金等价物净
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
鲜果 25,629,028.59 24,003,928.98 6.34% 48.20% 54.72% -3.95%
果干 97,629,799.52 95,688,948.68 1.99% 45.00% 64.53% -11.64%
坚果、果仁 44,457,725.30 45,289,068.34 -1.87% 180.25% 184.30% -1.45%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
项目 本期发生额（元） 占比 上期发生额（元） 占比 同比增长率 变动原因
职工薪酬 1,459,290.42 36.51% 1,247,239.99 51.55% 17.00%
信用保险、检测费 442,527.32 11.07% 660,264.98 27.29% -32.98%
差旅费 194,713.05 4.87% 203,394.30 8.41% -4.27%
广告促销费 1,211,364.09 30.31% 56,468.39 2.33% 2045.21% 拓展业务，费用增加
办公费 181,349.28 4.54% 59,865.36 2.48% 202.93% 拓展业务，费用增加
业务招待费 52,329.69 1.31% 17,005.00 0.70% 207.73% 拓展业务，费用增加
其他 455,075.06 11.39% 175,259.38 7.24% 159.66% 拓展业务，费用增加
合计 3,996,648.91 100.00% 2,419,497.40 100.00%
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 8,929.45 -0.07% 否
营业外支出 67,287.20 -0.50% 否
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五、资产及负债状况分析
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 15.54% 5.22% 10.32%
应收账款 5.92% 7.58% -1.66%
存货 22.47% 32.58% -10.11%
长期股权投资 750,000.00 0.14% 0.14%
固定资产 38.11% 37.25% 0.86%
在建工程 75,000.00 0.01% 0.01%
使用权资产 2,199,193.73 0.41% 2,851,142.02 0.51% -0.10%
短期借款 5.36% -5.36%
合同负债 1,798,903.58 0.33% 1,902,757.18 0.34% -0.01%
长期借款 4.63% 4.63%
租赁负债 1,432,702.83 0.27% 1,692,335.82 0.30% -0.03%
□适用 不适用
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
金融资产
（不含衍
生金融资
产）
益工具投
资
金融资产 11,697,82 19,000,00 30,697,82
小计 5.18 0.00 5.18
上述合计
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金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
本期期末
项 目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
货币资金 1,927,473.33 1,927,473.33 冻结 冻结
固定资产 182,661,875.75 129,999,207.32 抵押 获取银行授信/借款抵押
无形资产 7,111,740.00 3,310,653.43 抵押 获取银行授信/借款抵押
合 计 191,701,089.08 135,237,334.08
六、投资状况分析
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
产品类别 风险特征 报告期内委托理财的余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 R1 900 0
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银行理财产品 低风险 PR1 1,000 0
公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
杭州朗源 - -
君福商贸 子公司 批发业 0.00 1,975,081 1,975,081
.00 9.89 6
有限公司 .32 .32
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明
统一社会信用代码：91330113MADU1L553G
地址：浙江省杭州市临平区南苑街道迎宾路 517 号 2 幢 2802 室
注册资本：500 万元
经营范围：许可项目：食品销售；食品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项
目以审批结果为准）。一般项目：初级农产品收购；农副产品销售；新鲜水果批发；新鲜水果零售；食品进出口；货物
进出口；技术进出口；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）（除依法须经批准的项目外，凭营业
执照依法自主开展经营活动）。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
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十、公司面临的风险和应对措施
农产品具有季节性、周期性等属性，产量也易受气候等不可控因素的影响，规模化、产业化程度较低，传导到市场
表现出价格的大幅波动；公司依托现有 6 万吨冷链仓储库和先进的干鲜冷链共享技术，规模化、标准化的生产技术和高
标准的品控体系，能有效地降低产品周期性的影响。
东南亚尤其是印尼，是公司鲜果产品的主要出口市场；近年来，印尼对苹果进口的贸易政策不稳定，贸易壁垒及配
额进口机制等不仅对公司鲜果出口业务造成不利影响，也增加了物流和检验成本。由此，公司加强团队建设，加大东南
亚、南亚等地区市场的开发力度。
受宏观经济环境等因素影响，公司内销、外销业务面临更多的不确定性，因此公司将加强国内市场开发力度，打造
综合性食品供应平台，抓住新零售的机遇，加强团队建设，培养和引进具有丰富经验的专业人才，积极拓展产品品类和
销售渠道，通过大宗交易与零售相结合的模式，实现公司更深、更远的发展；但国内市场开发、品牌的建立、消费者及
客户的认同需要公司持续不断的投入，可能存在国内市场开拓缓慢的风险。
公司的原材料主要为农产品，农产品价格受种植情况、天气状况及病虫害等因素影响较大，不同年份价格会有一定
的波动，且土耳其葡萄干的产量及价格对国内葡萄干采购价格具有指导意义；近年来，出口运费价格受全球运力供需、
主要港口作业情况、国际形势等因素影响波动较大。若未来公司的原材料或出口运费价格出现大幅上涨，可能对产品销
售及业务拓展带来不利影响。
产业孵化过程中，受市场需求、合作资源等多重不确定因素影响，可能存在项目培育周期较长、投入产出不及预期、
产业协同效应未达理想效果等风险。若孵化项目未能形成稳定盈利能力，在一定程度上增加运营成本，对公司整体经营
效益带来不利影响。
公司将合理控制投资规模与投入节奏，坚持小额度、多点位的投资原则，分散投资风险；强化项目全周期管理，动
态跟踪推进进度与运营成效，及时优化调整实施方案；加强与专业机构、优质资源深度合作，提升项目运作专业化水平，
提高孵化成功率。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
详见公司于
参与公司 2025 2026 年 4 月
价值在线
（www.ir- 个人
online.cn）
投资者 资者关系活动
记录表。
详见公司于
参加 2026 年
投资者关系互 2026 年 5 月
山东辖区上市 公司发展战
个人 公司投资者网 略、资本运作
上集体接待日 等
.p5w.net） 资者关系活动
活动的投资者
记录表。
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 否
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司董事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单
□是 否
五、社会责任情况
公司坚持与利益相关方共赢发展，在不断为股东创造价值的同时，也积极履行对职工、客户、供应商及其他利益相
关者的社会责任。
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律
法规的要求，结合公司实际情况更新《公司章程》等公司制度，持续建立健全公司内部控制体系，提升公司治理水平。
公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时、有效地披露有关信
息，确保公司所有股东及投资者能够以平等的机会获得信息。公司通过投资者关系热线电话、电子信箱、传真、深交所
互动易等多种渠道与投资者加强沟通交流，多渠道解答投资者的疑问，加深投资者对公司的了解和认同，形成公司与投
资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，促进公司长远发展，从而实现公司价值和股东利益最大化。
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，实施企业人才战略，规范执行劳动用工制度，积极构
建和谐劳动关系，为员工营造良好的工作氛围和环境，重视员工职业发展，通过绩效考核，激励员工工作热情，增强员
工归属感，实现员工与公司共同成长。通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方式使员工自身技能及知识得到
切实的提高和发展，为员工搭建成长平台。
公司在经营过程中遵循合法合规、互利双赢的原则，与主要供应商建立并保持了诚信共赢、长期稳定的战略合作关
系。同时公司严格遵守公司相关规定，不断完善采购流程与机制，推动双方更深层次的合作与发展，促进共同进步。针
对公司客户，公司秉承“信守承诺，客户至上”原则，以为客户提供优质产品为目标，公司注重加强与客户的沟通交流，
以合作为纽带，以诚信为基础，形成长期友好合作的战略伙伴关系，充分保障客户利益，实现供需双方的互惠共赢，发
挥正向外部效应。
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公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、
法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。
多年来，公司建立了高效的产品质量检测体系，通过了 HACCP、ISO22000，主打产品获得 BRCGS、KOSHER、HALAL、
GLOBAL GAP 认证证书，公司一直以高标准、严要求把好质量关，将食品安全、健康、标准化生产作为企业的立身之本和
发展目标，并围绕该目标建立企业文化。
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
一、关于保持
上市公司独立
性的承诺
“（一）保证
人员独立
公司的人员独
立性，其人事
关系、劳动关
系独立于承诺
人及承诺人控
制的除上市公
司及其下属公
司以外的其他
公司、企业或
其他经济组织
（以下简称
“关联企
业”）。
关于保持上市 公司的高级管
东方行知及其 公司独立性的 理人员不在承
为上市公司直 承诺人严格信
收购报告书或 执行事务合伙 承诺；关于避 诺人及关联企
权益变动报告 人龙晟行知、 免同业竞争的 业中担任除董
书中所作承诺 实际控制人赵 承诺；关于减 事、监事以外
制人期间 情况发生。
征 少和规范关联 的其他职务，
交易的承诺。 不在承诺人及
关联企业领
薪。
公司的财务人
员不在承诺人
及关联企业中
兼职、领薪。
法律法规或者
上市公司章程
及其他规章制
度的规定推荐
出任上市公司
董事、监事和
高级管理人员
的人选，不会
超越股东大会
及/或董事会
干预上市公司
的人事任免。
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
（二）保证资
产完整
公司拥有的与
经营有关的业
务体系和相关
资产独立完
整。
人及关联企业
不占用上市公
司的资金、资
产及其他资
源，并且不要
求上市公司及
其下属公司违
规提供任何形
式的担保。
法行使股东权
利之外，承诺
人保证不超越
股东大会及/
或董事会对上
市公司关于资
产完整的重大
决策进行干
预。
（三）财务独
立
公司能继续保
持其独立的财
务会计部门、
财务核算体
系。
公司具有规
范、独立的财
务会计制度和
对下属公司的
财务管理制
度。
公司能继续保
持其独立的银
行账户，承诺
人及关联企业
不与上市公司
共用银行账
户。
公司能依法独
立纳税。
公司能够独立
作出财务决
策，不干预上
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
市公司的资金
使用。
（四）业务独
立
公司拥有独立
开展经营活动
的资产、人
员、资质和能
力，具有面向
市场独立自主
持续经营的能
力。
法行使股东权
利之外，承诺
人保证不超越
股东大会及/
或董事会对上
市公司的业务
经营活动进行
干预。
人及关联企业
尽量减少与上
市公司及其下
属公司的关联
交易，对于无
法避免或有合
理原因及正常
经营所需而发
生的关联交易
则按照公开、
公平、公正的
原则依法进
行。
（五）机构独
立
公司依法建立
健全股份公司
法人治理结
构，拥有独
立、完整的组
织机构。
公司的股东大
会、董事会、
独立董事、监
事会、高级管
理人员等依照
法律、法规和
上市公司章程
独立行使职
权。
人及关联企业
与上市公司及
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
其下属公司不
存在机构混同
的情形，并且
在办公机构和
生产经营场所
等方面完全分
开。
公司独立自主
地运作，不会
超越股东大会
及/或董事会
干预上市公司
的经营管理。
以上承诺在承
诺人作为上市
公司直接或间
接控股股东或
实际控制人期
间持续有效。
承诺人保证严
格履行以上各
项承诺，如违
反该等承诺并
因此给上市公
司造成损失
的，承诺人将
承担相应的赔
偿责任。”
二、关于避免
同业竞争的承
诺
“（一）截至
本承诺函签署
日，本企业/
本人（包括本
人直系亲属和
配偶，下同）
及本企业/本
人控制的其他
公司、企业或
其他经营实
体，均没有直
接或间接从事
任何与上市公
司（包括其直
接或间接控制
的企业，下
同）所从事的
主营业务构成
竞争或实质性
竞争的业务。
（二）本企业
/本人将依法
采取必要及可
行的措施，避
免本企业/本
人及本企业/
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
本人控制的其
他公司、企业
或其他经营实
体与上市公司
发生同业竞
争，保证遵守
相关法律法
规、证券监管
规定及上市公
司章程，与上
市公司其他股
东平等行使股
东权利、履行
股东义务，充
分尊重上市公
司独立自主经
营，不会利用
对上市公司的
控股地位和/
或利用从上市
公司获取的信
息直接或间接
从事与上市公
司相竞争的业
务，且不进行
任何损害上市
公司及其他股
东利益的竞争
行为。
（三）以上承
诺在本企业/
本人作为上市
公司直接或间
接控股股东或
实际控制人期
间持续有效。
本企业/本人
保证严格履行
以上各项承
诺，如违反该
等承诺并因此
给上市公司造
成损失的，本
企业/本人将
承担相应的赔
偿责任。”
三、关于减少
和规范关联交
易的承诺
“（一）本次
权益变动完成
后，本企业/
本人将尽量减
少、避免与朗
源股份之间不
必要的关联交
易，对于确有
必要且无法避
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
免的关联交
易，本企业/
本人将遵循市
场公正、公
平、公开的原
则，以公允、
合理的市场价
格进行，依法
签订协议；并
严格按照相关
法律、法规、
规章等规范性
文件的规定，
上市公司章程
及相关的关联
交易、信息披
露管理制度，
履行必要的内
部决策、审批
流程及信息披
露义务，保证
不通过关联交
易损害上市公
司及其他股东
的合法权益。
（二）本次权
益变动完成
后，本企业/
本人将合法审
慎地行使作为
控股股东/实
际控制人的权
利并依法履行
义务，保证不
违规占用或转
移上市公司的
资金、资产及
其他资源，或
要求上市公司
违规为本企业
/本人及本企
业/本人控制
的其他公司、
企业或其他经
营实体提供担
保，不利用控
股股东/实际
控制人地位及
与上市公司之
间的关联关系
损害上市公司
利益和其他股
东的合法权
益。
（三）以上承
诺在本企业/
本人作为上市
公司直接或间
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
接控股股东或
实际控制人期
间持续有效。
本企业/本人
保证严格履行
以上各项承
诺，如违反该
等承诺并因此
给上市公司造
成损失的，本
企业/本人将
承担相应的赔
偿责任。”
一、为了保证
在本次权益变
动完成后对上
市公司的合法
利益及其独立
性，维护投资
者的合法权
益，信息披露
义务人及其执
行事务合伙人
龙晟行知、实
际控制人赵征
先生（以下简
称“承诺
人”）出具了
《关于保持上
市公司独立性
的承诺函》，
承诺保证上市
关于保持上市 公司的人员、
东方行知及其 公司独立性的 资产、财务、
为上市公司直 承诺人严格信
执行事务合伙 承诺；关于避 机构、业务独
人龙晟行知、 免同业竞争的 立，具体承诺
实际控制人赵 承诺；关于减 如下：
制人期间。 情况发生。
征 少和规范关联 （一）保证人
交易的承诺。 员独立
公司的人员独
立性，其人事
关系、劳动关
系独立于承诺
人及承诺人控
制的除上市公
司及其下属公
司以外的其他
公司、企业或
其他经济组织
（以下简称
“关联企
业”）。
公司的高级管
理人员不在承
诺人及关联企
业中担任除董
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
事、监事以外
的其他职务，
不在承诺人及
关联企业领
薪。
公司的财务人
员不在承诺人
及关联企业中
兼职、领薪。
法律法规或者
上市公司章程
及其他规章制
度的规定推荐
出任上市公司
董事、监事和
高级管理人员
的人选，不会
超越股东会及
/或董事会干
预上市公司的
人事任免。
（二）保证资
产完整
公司拥有的与
经营有关的业
务体系和相关
资产独立完
整。
人及关联企业
不占用上市公
司的资金、资
产及其他资
源，并且不要
求上市公司及
其下属公司违
规提供任何形
式的担保。
法行使股东权
利之外，承诺
人保证不超越
股东会及/或
董事会对上市
公司关于资产
完整的重大决
策进行干预。
（三）财务独
立
公司能继续保
持其独立的财
务会计部门、
财务核算体
系。
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
公司具有规
范、独立的财
务会计制度和
对下属公司的
财务管理制
度。
公司能继续保
持其独立的银
行账户，承诺
人及关联企业
不与上市公司
共用银行账
户。
公司能依法独
立纳税。
公司能够独立
作出财务决
策，不干预上
市公司的资金
使用。
（四）业务独
立
公司拥有独立
开展经营活动
的资产、人
员、资质和能
力，具有面向
市场独立自主
持续经营的能
力。
法行使股东权
利之外，承诺
人保证不超越
股东会及/或
董事会对上市
公司的业务经
营活动进行干
预。
人及关联企业
尽量减少与上
市公司及其下
属公司的关联
交易，对于无
法避免或有合
理原因及正常
经营所需而发
生的关联交易
则按照公开、
公平、公正的
原则依法进
行。
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
（五）机构独
立
公司依法建立
健全股份公司
法人治理结
构，拥有独
立、完整的组
织机构。
公司的股东
会、董事会、
独立董事、监
事会、高级管
理人员等依照
法律、法规和
上市公司章程
独立行使职
权。
人及关联企业
与上市公司及
其下属公司不
存在机构混同
的情形，并且
在办公机构和
生产经营场所
等方面完全分
开。
公司独立自主
地运作，不会
超越股东会及
/或董事会干
预上市公司的
经营管理。
以上承诺在承
诺人作为上市
公司直接或间
接控股股东、
实际控制人期
间持续有效。
承诺人保证严
格履行以上各
项承诺，如违
反该等承诺并
因此给上市公
司造成损失
的，承诺人将
承担相应的赔
偿责任。
二、本次权益
变动完成后，
为避免与上市
公司同业竞
争，维护上市
公司及其中小
股东的合法权
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
益，信息披露
义务人及其执
行事务合伙人
龙晟行知、实
际控制人赵征
先生（以下简
称“本企业/
本人”）出具
了《关于避免
同业竞争的承
诺函》，具体
承诺如下：
（一）截至本
承诺函签署
日，本企业/
本人（包括本
人直系亲属和
配偶，下同）
及本企业/本
人控制的其他
公司、企业或
其他经营实
体，均没有直
接或间接从事
任何与上市公
司（包括其直
接或间接控制
的企业，下
同）所从事的
主营业务构成
竞争或实质性
竞争的业务。
（二）本企业
/本人将依法
采取必要及可
行的措施，避
免本企业/本
人及本企业/
本人控制的其
他公司、企业
或其他经营实
体与上市公司
发生同业竞
争，保证遵守
相关法律法
规、证券监管
规定及上市公
司章程，与上
市公司其他股
东平等行使股
东权利、履行
股东义务，充
分尊重上市公
司独立自主经
营，不会利用
对上市公司的
控股地位和/
或利用从上市
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
公司获取的信
息直接或间接
从事与上市公
司相竞争的业
务，且不进行
任何损害上市
公司及其他股
东利益的竞争
行为。
（三）以上承
诺在本企业/
本人作为上市
公司直接或间
接控股股东、
实际控制人期
间持续有效。
本企业/本人
保证严格履行
以上各项承
诺，如违反该
等承诺并因此
给上市公司造
成损失的，本
企业/本人将
承担相应的赔
偿责任。
三、本次权益
变动后，为尽
量减少和规范
将来可能产生
的关联交易，
维护上市公司
及其他股东的
合法权益，信
息披露义务人
及其执行事务
合伙人龙晟行
知、实际控制
人赵征先生
（以下简称
“本企业/本
人”）出具了
《关于减少和
规范关联交易
的承诺函》，
具体承诺如
下：
（一）本次权
益变动完成
后，本企业/
本人将尽量减
少、避免与上
市公司之间不
必要的关联交
易，对于确有
必要且无法避
免的关联交
易，本企业/
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
本人将遵循市
场公正、公
平、公开的原
则，以公允、
合理的市场价
格进行，依法
签订协议；并
严格按照相关
法律、法规、
规章等规范性
文件的规定，
上市公司章程
及相关的关联
交易、信息披
露管理制度，
履行必要的内
部决策、审批
流程及信息披
露义务，保证
不通过关联交
易损害上市公
司及其他股东
的合法权益。
（二）本次权
益变动完成
后，本企业/
本人将合法审
慎地行使作为
控股股东/实
际控制人的权
利并依法履行
义务，保证不
违规占用或转
移上市公司的
资金、资产及
其他资源，或
要求上市公司
违规为本企业
/本人及本企
业/本人控制
的其他公司、
企业或其他经
营实体提供担
保，不利用控
股股东/实际
控制人地位及
与上市公司之
间的关联关系
损害上市公司
利益和其他股
东的合法权
益。
（三）以上承
诺在本企业/
本人作为上市
公司直接或间
接控股股东或
实际控制人期
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
间持续有效。
本企业/本人
保证严格履行
以上各项承
诺，如违反该
等承诺并因此
给上市公司造
成损失的，本
企业/本人将
承担相应的赔
偿责任。
本次权益变动
上述协议转让
完成后，东方
协议转让过户 于 2025 年 12
关于不减持公 行知持有的上 2025 年 11 月
东方行知 完成后的 12 月 3 日完成过
司股份的承诺 市公司股份在 03 日
个月内。 户；正常履行
中。
对外转让。
本人/本公司
不以任何方式
从事（包括与
他人合作直接
或间接从事）
或投资于任何
业务与朗源股
份相同、类似
或在任何方面
构成竞争的公
司、企业或其
他机构、组
织；当本人/
本公司及可控
制的企业与朗
源股份之间存
关于同业竞 承诺人严格信
首次公开发行 在竞争性同类
争、关联交 2009 年 08 月 守承诺，未出
或再融资时所 王贵美 业务时，本人 长期
易、资金占用 07 日 现违反承诺的
作承诺 及可控制的企
方面的承诺 情况发生。
业自愿放弃同
朗源股份的业
务竞争。本人
/本公司及可
控制的企业不
向其他在业务
上与朗源股份
相同、类似或
构成竞争的公
司、企业或其
他机构、组织
或个人提供资
金、技术或提
供销售渠道、
客户信息等支
持。
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的， 不适用
应当详细说明
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
未完成履行的
具体原因及下
一步的工作计
划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
详见公司于
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披露的《关
徐巧玲诉公
司股东抽逃 3,603.49 否 一审审理中 不适用 不适用
月 09 日 讼、仲裁的
出资纠纷
公告》
（2026-
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
详见公司于
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披露的《关
荆玉龙诉公
司股东抽逃 4,502.1 否 一审审理中 不适用 不适用
月 09 日 讼、仲裁的
出资纠纷
公告》
（2026-
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 不适用
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
租赁面积
序号 出租人 承租人 坐落地址 用途 租赁时间
（㎡）
杭州临平钱塘资产管 杭州朗源君福商贸有限 杭州市临平区南苑街道迎宾路 2025.02.10-
理有限公司 公司 517 号 2 幢 2802 室 2028.02.09
北京富华金宝中心有 朗源股份有限公司北京 北京市东城区金宝街 58 号 16 层 2025.03.01-
限公司 商贸分公司 1609 室 2028.05.31
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
□适用 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
三）开市起撤销其他风险警示，证券简称由“ST 朗源”变更为“朗源股份”。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
售条件股
份
二、无限
售条件股 100.00% 100.00%
份
民币普通 100.00% 100.00%
股
三、股份 470,800, 470,800,
总数 000 000
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
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三、公司股东数量及持股情况
单位：股
持有特别
报告期末表决权恢
表决权股
复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 14,943 0 份的股东 0
数（如有）（参见
总数（如
注 8）
有）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
报告期 质押、标记或冻结情况
持有有限 持有无限
持股比 报告期末 内增减
股东名称 股东性质 售条件的 售条件的
例 持股数量 变动情 股份状态 数量
股份数量 股份数量
况
宁波梅山保税港区
龙晟行知私募基金
管理合伙企业（有
限合伙）－杭州东 其他 14.51% 0 0 不适用 0
方行知股权投资基
金合伙企业（有限
合伙）
境内自然 44,418,6 44,418,69
王贵美 9.43% 0 0 冻结 44,418,694
人 94 4
境内自然 7,830,11
黄展鹏 1.66% -45,700 0 7,830,117 不适用 0
人 7
境内自然 5,990,20
黄炳辉 1.27% 0.00 0 5,990,203 不适用 0
人 3
境内自然 4,723,79 4,282,1
陈惜如 1.00% 0 4,723,793 不适用 0
人 3 93
境内自然 4,517,90 4,517,9
李祥波 0.96% 0 4,517,900 不适用 0
人 0 00
境内自然 3,800,00
李辉 0.81% 0 0 3,800,000 不适用 0
人 0
境内自然 3,560,30
祝泽鸿 0.76% 0 0 3,560,300 不适用 0
人 0
境内自然 2,998,30
陈健锋 0.64% 16,300 0 2,998,300 不适用 0
人 0
境内自然 2,952,60 2,952,6
张立山 0.63% 0 2,952,600 不适用 0
人 0 00
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
的说明
上述股东涉及委托/受托表决
股东王贵美放弃持有的公司 44,418,694 股股份的表决权，占公司总股本的 9.43%。
权、放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的
不适用
特别说明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宁波梅山保税港区龙晟行知私
人民币普
募基金管理合伙企业（有限合 68,334,266 68,334,266
通股
伙）－杭州东方行知股权投资
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基金合伙企业（有限合伙）
人民币普
王贵美 44,418,694 44,418,694
通股
人民币普
黄展鹏 7,830,117 7,830,117
通股
人民币普
黄炳辉 5,990,203 5,990,203
通股
人民币普
陈惜如 4,723,793 4,723,793
通股
人民币普
李祥波 4,517,900 4,517,900
通股
人民币普
李辉 3,800,000 3,800,000
通股
人民币普
祝泽鸿 3,560,300 3,560,300
通股
人民币普
陈健锋 2,998,300 2,998,300
通股
人民币普
张立山 2,952,600 2,952,600
通股
前 10 名无限售条件股东之间，
以及前 10 名无限售条件股东和
不适用
前 10 名股东之间关联关系或一
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融 股东李祥波除通过普通证券账户持有 2,705,100 股外，还通过中信证券（山东）有限
券业务股东情况说明（如有） 责任公司客户信用交易担保证券账户持股 1,812,800 股，实际合计持有 4,517,900
（参见注 4） 股。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。
□适用 不适用
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
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□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
六、优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第七节 债券相关情况
□适用 不适用
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第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：朗源股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 83,575,587.75 29,295,754.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 19,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 1,793,897.86 2,792,210.05
应收账款 31,852,035.30 42,501,710.87
应收款项融资 2,580,196.14 3,101,125.88
预付款项 1,979,309.20 2,028,829.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 697,554.64 863,582.87
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 120,844,503.75 182,689,382.70
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 23,495,941.71 22,882,610.71
其他流动资产 14,395,458.69 18,235,410.63
流动资产合计 300,214,485.04 304,390,618.26
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 9,775,203.26 24,115,807.92
长期股权投资 750,000.00
其他权益工具投资 11,697,825.18 11,697,825.18
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 204,989,329.11 208,897,985.96
在建工程 75,000.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,199,193.73 2,851,142.02
无形资产 5,739,611.99 5,679,662.26
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 2,379,025.73 3,102,060.03
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 237,605,189.00 256,344,483.37
资产总计 537,819,674.04 560,735,101.63
流动负债：
短期借款 30,029,333.33
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 13,609,606.83 17,987,131.69
预收款项
合同负债 1,798,903.58 1,902,757.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,342,306.80 1,881,752.92
应交税费 763,518.37 801,250.90
其他应付款 1,326,538.73 370,321.60
其中：应付利息
应付股利
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应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,365,778.29 1,199,010.72
其他流动负债 117,557.22 156,349.54
流动负债合计 20,324,209.82 54,327,907.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 24,890,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,432,702.83 1,692,335.82
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 734,799.85 799,389.85
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 27,057,502.68 2,491,725.67
负债合计 47,381,712.50 56,819,633.55
所有者权益：
股本 470,800,000.00 470,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 149,995,037.33 149,995,037.33
减：库存股
其他综合收益 -40,262,174.82 -40,262,174.82
专项储备
盈余公积 47,934,695.58 47,934,695.58
一般风险准备
未分配利润 -138,049,885.79 -124,572,426.62
归属于母公司所有者权益合计 490,417,672.30 503,895,131.47
少数股东权益 20,289.24 20,336.61
所有者权益合计 490,437,961.54 503,915,468.08
负债和所有者权益总计 537,819,674.04 560,735,101.63
法定代表人：赵征 主管会计工作负责人：曹宇晨 会计机构负责人：王涛
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 51,293,665.26 27,061,079.35
交易性金融资产
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衍生金融资产
应收票据 1,793,897.86 2,792,210.05
应收账款 77,013,931.96 87,657,733.53
应收款项融资 2,580,196.14 3,101,125.88
预付款项 1,979,309.20 2,028,829.59
其他应收款 17,254,739.76 4,419,130.63
其中：应收利息
应收股利
存货 120,718,394.25 182,563,876.65
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 23,495,941.71 22,882,610.71
其他流动资产 14,374,303.33 18,216,481.99
流动资产合计 310,504,379.47 350,723,078.38
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 9,775,203.26 24,115,807.92
长期股权投资 129,572,159.68 129,572,159.68
其他权益工具投资 11,697,825.18 11,697,825.18
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 185,010,249.22 188,490,345.30
在建工程 75,000.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 771,294.65 931,981.03
无形资产 3,485,548.04 3,395,520.79
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 340,387,280.03 358,203,639.90
资产总计 650,891,659.50 708,926,718.28
流动负债：
短期借款 30,029,333.33
交易性金融负债
衍生金融负债
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应付票据
应付账款 115,007,646.65 157,055,171.51
预收款项
合同负债 1,798,903.58 1,902,757.18
应付职工薪酬 1,284,484.03 1,834,491.78
应交税费 763,267.87 801,013.30
其他应付款 1,166,769.29 210,027.16
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 542,330.08 410,440.80
其他流动负债 117,557.22 156,349.54
流动负债合计 120,680,958.72 192,399,584.60
非流动负债：
长期借款 24,890,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 257,822.41 518,074.17
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 734,799.85 799,389.85
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 25,882,622.26 1,317,464.02
负债合计 146,563,580.98 193,717,048.62
所有者权益：
股本 470,800,000.00 470,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 152,723,624.39 152,723,624.39
减：库存股
其他综合收益 -40,262,174.82 -40,262,174.82
专项储备
盈余公积 47,934,695.58 47,934,695.58
未分配利润 -126,868,066.63 -115,986,475.49
所有者权益合计 504,328,078.52 515,209,669.66
负债和所有者权益总计 650,891,659.50 708,926,718.28
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业总收入 172,913,641.30 103,081,928.15
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其中：营业收入 172,913,641.30 103,081,928.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 187,223,638.91 111,855,883.15
其中：营业成本 168,784,694.35 91,025,602.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,730,021.45 1,741,188.86
销售费用 3,996,648.91 2,419,497.40
管理费用 10,245,319.68 16,342,655.40
研发费用
财务费用 2,466,954.52 326,938.69
其中：利息费用 386,831.03 340,334.68
利息收入 158,809.31 830,932.64
加：其他收益 137,296.06 267,901.01
投资收益（损失以“—”号填
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“—
”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”
号填列）
资产减值损失（损失以“—”
号填列）
资产处置收益（损失以“—”
号填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填
-13,410,219.34 -1,154,471.47
列）
加：营业外收入 943,505.48
减：营业外支出 67,287.20 5,030,643.21
四、利润总额（亏损总额以“—”号
-13,477,506.54 -5,241,609.20
填列）
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减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“—”号填
-13,477,506.54 -5,241,609.20
列）
（一）按经营持续性分类
-13,477,506.54 -5,241,609.20
“—”号填列）
“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
-13,477,459.17 -5,226,940.64
（净亏损以“—”号填列）
-47.37 -14,668.56
”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -13,477,506.54 -5,241,609.20
归属于母公司所有者的综合收益总
-13,477,459.17 -5,226,940.64
额
归属于少数股东的综合收益总额 -47.37 -14,668.56
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0286 -0.0111
（二）稀释每股收益 -0.0286 -0.0111
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。
法定代表人：赵征 主管会计工作负责人：曹宇晨 会计机构负责人：王涛
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
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一、营业收入 172,911,813.80 103,079,333.24
减：营业成本 168,784,184.46 91,024,643.28
税金及附加 1,729,396.45 1,740,258.66
销售费用 3,822,855.68 2,350,129.72
管理费用 7,901,334.66 11,926,199.25
研发费用
财务费用 2,429,690.19 318,949.91
其中：利息费用 366,277.79 340,334.68
利息收入 155,669.66 830,389.08
加：其他收益 137,224.13 267,901.01
投资收益（损失以“—”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“—
”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”
号填列）
资产减值损失（损失以“—”
号填列）
资产处置收益（损失以“—”
号填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填
-10,814,303.94 -21,529,020.01
列）
加：营业外收入 943,397.21
减：营业外支出 67,287.20 5,028,000.00
三、利润总额（亏损总额以“—”号
-10,881,591.14 -25,613,622.80
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“—”号填
-10,881,591.14 -25,613,622.80
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
-10,881,591.14 -25,613,622.80
“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
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变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 -10,881,591.14 -25,613,622.80
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 194,107,256.86 138,068,382.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,117,174.86 5,108,948.23
收到其他与经营活动有关的现金 868,731.59 3,052,004.02
经营活动现金流入小计 199,093,163.31 146,229,334.57
购买商品、接受劳务支付的现金 104,931,153.08 97,078,598.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,726,464.84 10,137,349.07
支付的各项税费 1,936,723.17 1,786,181.86
支付其他与经营活动有关的现金 16,887,808.36 22,940,941.66
经营活动现金流出小计 134,482,149.45 131,943,071.15
经营活动产生的现金流量净额 64,611,013.86 14,286,263.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,000,000.00 200,000.00
取得投资收益收到的现金
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 15,943,917.82 18,096,589.72
投资活动现金流入小计 30,943,917.82 18,296,589.72
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 15,750,000.00 400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 19,000,000.00
投资活动现金流出小计 36,466,188.00 1,817,200.45
投资活动产生的现金流量净额 -5,522,270.18 16,479,389.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 35,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 25,000,000.00 5,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 25,000,000.00 5,035,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 30,366,277.79 370,334.68
筹资活动产生的现金流量净额 -5,366,277.79 4,664,665.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,370,106.43 -281,532.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额 52,352,359.46 35,148,785.12
加：期初现金及现金等价物余额 29,295,754.96 67,940,931.71
六、期末现金及现金等价物余额 81,648,114.42 103,089,716.83
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 194,099,993.32 138,068,382.32
收到的税费返还 4,117,174.86 5,108,948.23
收到其他与经营活动有关的现金 13,786,049.14 7,557,440.46
经营活动现金流入小计 212,003,217.32 150,734,771.01
购买商品、接受劳务支付的现金 104,931,153.08 97,078,598.56
支付给职工以及为职工支付的现金 10,381,946.42 9,836,381.20
支付的各项税费 1,936,098.17 1,785,251.66
支付其他与经营活动有关的现金 79,940,252.67 28,325,764.17
经营活动现金流出小计 197,189,450.34 137,025,995.59
经营活动产生的现金流量净额 14,813,766.98 13,708,775.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,000,000.00 200,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 15,943,917.82 18,097,240.74
投资活动现金流入小计 30,943,917.82 18,297,240.74
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 15,000,000.00 465,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 16,716,188.00 1,882,200.45
投资活动产生的现金流量净额 14,227,729.82 16,415,040.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 25,000,000.00 5,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 25,000,000.00 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 30,366,277.79 370,334.68
筹资活动产生的现金流量净额 -5,366,277.79 4,629,665.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,370,106.43 -281,532.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额 22,305,112.58 34,471,948.14
加：期初现金及现金等价物余额 27,061,079.35 67,357,966.01
六、期末现金及现金等价物余额 49,366,191.93 101,829,914.15
本期金额
单位：元
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
- -
,80 ,99 934 ,89 20, ,91
一、上年年 262 ,57
末余额 ,17 2,4
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
他
- -
,80 ,99 934 ,89 20, ,91
二、本年期 262 ,57
初余额 ,17 2,4
- - -
三、本期增
减变动金额 -
（减少以 47.
,45 ,45 ,50
“－”号填 37
列）
- - -
（一）综合 477 477 477
收益总额 ,45 ,45 ,50
（二）所有
者投入和减
少资本
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
（三）利润
分配
余公积
般风险准备
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
- -
,80 ,99 934 ,41 20, ,43
四、本期期 262 ,04
末余额 ,17 9,8
上年金额
单位：元
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
- -
,80 ,99 934 ,32 ,32
一、上年年 807 ,60
末余额 ,00 1,4
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
- -
,80 ,99 934 ,32 ,32
二、本年期 807 ,60
初余额 ,00 1,4
三、本期增 - - 20, -
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
减变动金额 5,2 5,2 331 5,2
（减少以 26, 26, .44 06,
“－”号填 940 940 609
列） .64 .64 .20
- - -
（一）综合 14,
收益总额 668
.56
.64 .64 .20
（二）所有 35, 35,
者投入和减 000 000
少资本 .00 .00
投入的普通 000 000
股 .00 .00
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
（三）利润
分配
余公积
般风险准备
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
- -
,80 ,99 934 ,09 20, ,11
四、本期期 807 ,82
末余额 ,00 8,3
本期金额
单位：元
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
- -
一、上年年 40,26 115,9
末余额 2,174 86,47
.82 5.49
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
- -
二、本年期 40,26 115,9
初余额 2,174 86,47
.82 5.49
三、本期增
- -
减变动金额
（减少以
“－”号填
.14 .14
列）
- -
（一）综合 10,88 10,88
收益总额 1,591 1,591
.14 .14
（二）所有
者投入和减
少资本
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
（三）利润
分配
余公积
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
- -
四、本期期 40,26 126,8
末余额 2,174 68,06
.82 6.63
上期金额
单位：元
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
- -
一、上年年 38,80 54,27
末余额 7,007 0,448
.75 .75
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
- -
二、本年期 38,80 54,27
初余额 7,007 0,448
.75 .75
三、本期增
- -
减变动金额
（减少以
“－”号填
.80 .80
列）
- -
（一）综合 25,61 25,61
收益总额 3,622 3,622
.80 .80
（二）所有
者投入和减
少资本
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
（三）利润
分配
余公积
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
- -
四、本期期 38,80 79,88
末余额 7,007 4,071
.75 .55
三、公司基本情况
朗源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），经烟台市市场监督管理局核准登记，企业法人营业执照注
册号：91370600737203697G，注册地址：山东省龙口高新技术产业园区。法定代表人：赵征；注册资本：人民币
公司前身系烟台广源果蔬有限公司，于 2002 年 3 月 25 日取得山东省人民政府颁发的中华人民共和国外商投资企业
批准证书，批准号为：商外资鲁府烟字[2002]340 号；2002 年 3 月 26 日经山东省烟台龙口市工商行政管理局批准注册登
记成立，营业期限 50 年。公司于 2009 年 4 月在原烟台广源果蔬有限公司基础上依法整体变更设立的股份有限公司。
（A 股）股票 2,700 万股，并于 2011 年 2 月 15 日在深圳证券交易所挂牌交易，证券代码：300175。
本公司从事以下主要经营活动：公司目前为农副产品加工业，主要从事鲜果、干果、坚果、果仁的加工、仓储及销
售业务等。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本
准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、
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企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委
员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2026 年 6 月 30 日的财务状况及 2026
年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业
周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司以人民币为记账本位币。
适用 □不适用
项目 重要性标准
单项账龄超过 3 年的应收账款占应收账款总额的 10%以上且金额大
账龄超过三年的且单项金额重大的应收账款
于 200 万元
重要非全资子公司 子公司净利润占公司合并净利润的 10%以上
单项账龄超过 1 年的应付账款占应付账款总额的 10%以上且金额大
重要的应付账款
于 200 万元
单项账龄超过 1 年的其他应付款占其他应付款总额的 10%以上且金
重要的其他应付款
额大于 200 万元
一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
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（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预
计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本
公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；
不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并
日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的
被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该
项投资时转入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当
期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公
积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。
被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权
投资的初始投资成本。
（2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值计量。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；
不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控
制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存
收益或当期损益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企
业会计准则规定确认。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购
买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与
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被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资
成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公
司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务
报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、
会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表
以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并
现金流量表、合并股东权益变动表的影响。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业
务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及
业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为
共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确
凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
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（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合
营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确
认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资
产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生
的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产
减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述
原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条
件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的
外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变
动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产
生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其
他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入
处置当期损益。
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（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以
收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管
理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期
产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本
公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公
司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的
第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损
失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认
条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低
于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为
初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资
产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得
或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损
益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其
他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当
期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值
变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
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指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值
的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入
其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②财务担保合同（贷款承诺）负债
财务担保合同（贷款承诺）负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企
业会计准则第 14 号—收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术
确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表
了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日
后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产
已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没
有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入
被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的
账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确
认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）
之间的差额，计入当期损益。
（1）预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资（含应收款项融资）、合同资产、长期应收款、本公司做出的除分类为以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融负债以外的贷款承诺、非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同进行减值会计处理并确认损失准
备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的
过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始
确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除
减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值
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的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）
第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊
余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（2）预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的
损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产
负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债权投资）。
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，
在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据单项计
提坏账准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
按照信用风险特征划分的组合 预期损失准备率（%）
对于银行承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
银行承兑汇票 经济状况的预测，通过预测违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信用损失。
对于评估为正常的、低风险的商业承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，
评估为正常的、低风险的商业承兑汇票 结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过预测违约风险敞口和整个存续
期预期信用损失率，计算预期信用损失。
评估为高风险的商业承兑汇票 单独进行减值测试。
对于应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收账款、合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款、合
同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收账款、合同资产已经发生信用
减值，则本公司对该应收账款、合同资产单项计提坏账准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收账款、合同资
产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信
用损失率，计算预期信用损失。
项目 按照信用风险特征划分的组合 预期损失准备率（%）
应收账款 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
账龄组合 预测，分别编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对
合同资产 照表，计算预期信用损失
应收账款
合并范围内关联方组合 单独进行减值测试，经测试未发生减值的，不计提坏账准备。
合同资产
应收账款 其他组合 单独进行减值测试，经测试未发生减值的，不计提坏账准备。
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目
标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收
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益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇总差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他
综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的其他应收
款。
（1）信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；
（2）信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备；
（3）购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限
为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
（1）以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照相应的账龄信用风险特征组合预计信用损失计提比例。
（2）对于非经营类低风险业务形成的其他应收款根据业务性质单独计提减值。
（3）存在抵押质押担保的其他应收款项，原值扣除担保物可收回价值后的余额作为风险敞口预计信用损失。
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本
公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商
品的，本公司将该收款权利作为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合
同负债不予抵销。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五（11）、5“预期信用损失的确定方法及会计处理
方法”。
本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品等。
取得的存货一般按照实际成本计价，通过非货币性资产交换、债务重组和企业合并方式取得的存货按照相关会计准
则规定的方法计价相关存货，发出时按加权平均法计价。
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合
同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材
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料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变
现净值的计算基础。
资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货
跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的
存货，合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。
存货的盘存制度为永续盘存制。
低值易耗品采用五五摊销法。
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减
去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的
差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置
费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险
合同中产生的合同权利。
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独
区分的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的
主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
长期应收款项目，反映资产负债表日企业的长期应收款项，包括融资租赁产生的应收款项、采用递延方式具有融资
性质的销售商品和提供劳务等产生的应收款项等。
融资租赁应收款：按最低租赁收款额+初始直接费用入账，按融资租赁资产公允价值（最低租赁收款额+未担保余值
现值）贷记“融资租赁资产”，差额计入“未实现融资收益”。
递延分期收款：按应收合同价款的公允价值（折现值）入账，按公允价值贷记“主营业务收入”、“投资收益”等
科目，差额计入“未实现融资收益”。
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（1）后续计量方法
采用摊余成本法，即长期应收款的账面价值=初始确认金额-已偿还本金-累计摊销的未实现融资收益-累计计提的坏
账准备。
（2）利息收入计算
按实际利率法分期确认利息收入（计入“投资收益”），实际利率为长期应收款初始确认时的折现率（或近似值）。
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五（11）、5“预期信用损失的确定方法及会计处
理方法”。
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注六同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方
法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益
工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换
入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位
宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信
托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投
资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，
长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资
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损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预
计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计
负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收
益。
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益
性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始
投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累
计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨
认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益
性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的，具体会计
处理方法详见本附注六同一控制下和非同一控制下企业合并中相关会计处理方法。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会
计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进
行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，
在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分
进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调
整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取
得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控
制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并
丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过
分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合
营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经
营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影
响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与
被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，按
照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计
提减值准备。根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
投资性房地产计量模式
不适用
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（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产
在满足下列条件时予以确认：
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的
在发生时直接计入当期成本、费用。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 10% 2.25%
交通工具 年限平均法 5 10% 18.00%
机器设备 年限平均法 10-20 10% 9.00%-4.50%
办公设备 年限平均法 5 10% 18.00%
专用设备 年限平均法 10-20 10% 9.00%-4.50%
（3） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值
的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计
可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减
值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
（4） 其他说明
符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平
均法单独计提折旧。
公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，
但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入
固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但
不调整原已计提的折旧额。
上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购
建的固定资产已达到预定可使用状态：
（1）固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；已经过试生产或试运行，并且其
结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
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（2）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（3）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计
或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于
账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回
金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后
会计期间不予转回。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费
用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时
根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资
本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停
止借款费用资本化。
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资
本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。
本公司按季度、半年度、年度计算借款费用资本化金额。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及
其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。
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（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
（1）无形资产的计价方法
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、商标使用权、软件等，无形资产按照成本或公允价值
（若通过非同一控制下的企业合并增加）进行初始计量。
无形资产按照其估计收益年限确定的带来经济利益的期限等依次确定使用寿命分为有限或无限，无法预见无形资产
带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法
摊销。每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的划分
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为
基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回
金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计
期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统
地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测
试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资
产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益
期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可
使用年限三者中较短的期限平均摊销。
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前，客户已经支付了合
同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的
金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后
福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益
对象计入相关资产成本和费用。
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（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福
利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职
工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的
补偿，在发生当期计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日，将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项
相关的业务同时符合以下条件时，确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结
果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。公司清偿预计负债所需支出
全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超
过所确认预计负债的账面价值。
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
量。
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计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
（2）以现金结算的股份支付
债。
日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和负债。
①在资产负债表日，后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，需要进行调整；在可行权日，调整
至实际可行权水平。
②公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格
确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售
价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将
退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、
合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已
确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定
客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价
格与合同对价之间的差额。对于控制权转移与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是履约进度不能合理确定的除
外。
本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本
预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得
商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
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（5）客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要
责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应
收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或
应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
本公司收入确认的具体方法如下：
（1）商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需
满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关
的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移；外销产品收入确认需满足
以下条件：本公司根据合同约定将产品装船并办理报关出口手续后，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益
很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
（2）提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济
利益本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，在服务提供期间平均分摊确认。
公司目前提供服务收入包括：数据中心业务、机房检测业务、数据中心建筑设计服务。
公司服务收入确认原则为：相关服务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据，且相关成本能够可靠计量时确认
服务收入。按照不同收入类别，具体确认原则如下：
数据中心业务的确认原则：合同约定收取固定租用费用的，根据合同约定，按月确认收入；合同约定按照流量计量
的，与服务计费相关的计算依据业经客户确认；
机房检测业务的确认原则：按照合同约定提供检测服务，并出具检测报告，且对方签收后确认劳务收入。
数据中心建筑设计服务的确认原则：按照合同完成 BIM 设计工作，且经对方验收签字后确认劳务收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
约成本，即为履行合同发生的成本，不属于《企业会计准则第 14 号-收入》（财会〔2017〕22 号）之外的其他企业会计
准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接
相关，包括直接人工、直接材料、制造费用、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增
加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。合同取得成本，即为取得合同发生的增量成本预期能
够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是
指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出
（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是明确由客户承担的除外。
入当期损益。
认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余
对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期
损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
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政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助以实际收到款项时为确认时点。
与资产相关的政府补助，采用总额法确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本
费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日
常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借
款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本
公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产
负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的
递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可
抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在
可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣
亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异
在可预见的未来很可能不会转回。
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和
负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳
税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
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（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款
额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。公司将自资产负债表日起一年内(含
一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。
公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量
金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。公司能够合理确定租赁
期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租
赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面
价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，公司选择不确认使用权资产和
租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
租赁发生变更且同时符合下列条件时，公司将其作为一项单独租赁进行会计处理：
（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。当租赁变更未作为一项单独租赁
进行会计处理时，除疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，公司在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后
的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司相应
调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负
债重新计量的，公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
无
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六、税项
税种 计税依据 税率
销售货物或提供应税劳务过程中产生
增值税 13%、9%、6%、3%
的增值额
城市维护建设税 应缴的流转税税额 7%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%
教育费附加 应缴的流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《财政部国家税务总局关于发布享受企
业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税[2008]149 号）及《山东省国家税务局关于印发〈支持
服务业发展的税收政策〉的通知》（鲁国税函[2008]306 号），本公司、本公司子公司烟台百果源有限公司、吐鲁番嘉
禾农业开发有限公司、吐鲁番嘉源农业开发有限公司 2026 年 1-12 月农产品初加工减免企业所得税。
根据财政部、税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告（财政部税务总局公告 2023 年第 6 号）：
一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
本公告执行期限为 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商
户发展有关税费政策的公告》（2023 年第 12 号）规定，对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴纳
企业所得税政策，延续执行至 2027 年 12 月 31 日。本公司之子公司龙口广源国际货运代理有限公司、吐鲁番嘉禾农业开
发有限公司、吐鲁番嘉源农业开发有限公司、杭州朗源君福商贸有限公司、苍溪金朗农业有限公司适用小型微利企业税
收优惠。
七、合并财务报表项目注释
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 13,829.72 14,793.70
银行存款 83,561,758.03 29,240,265.12
其他货币资金 40,696.14
合计 83,575,587.75 29,295,754.96
其他说明
期末，除银行存款有 1,927,473.33 被法院冻结外，本公司无其他因抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受
到限制的款项。
酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
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□适用 不适用
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：
理财产品 19,000,000.00
其中：
合计 19,000,000.00
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,793,897.86 2,792,210.05
合计 1,793,897.86 2,792,210.05
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
账准备 100.00% 7.00% 100.00% 7.00%
的应收
票据
其
中：
合计 100.00% 7.00% 100.00% 7.00%
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按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按组合计提预期信用损失的
应收票据
合计 1,928,922.43 135,024.57
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提预
期信用损失的 210,166.35 75,141.78 135,024.57
应收票据
合计 210,166.35 75,141.78 135,024.57
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
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（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 34,503,548.76 106,805,461.04
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 56.81% 100.00%
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
账准备 100.00% 7.68% 43.19% 7.86%
的应收
账款
其
中：
账龄组 34,503, 2,651,5 31,852, 46,127, 3,625,8 42,501,
合 548.76 13.46 035.30 518.41 07.54 710.87
合计 100.00% 7.68% 100.00% 60.21%
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
马会增等
合计
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按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 34,503,548.76 2,651,513.46
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提预
期信用损失的
应收账款
按组合计提预
期信用损失的 3,625,807.54 939,621.90 1,913,915.98 2,651,513.46
应收账款
合计 939,621.90 1,913,915.98 2,651,513.46
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 60,677,942.63
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
于 2026 年 4 月 2
河南基翔食品有
销售货款 8,485,186.54 无法收回 日召开第五届董 否
限公司
事会第九次会
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议，审议通过了
《关于核销资产
的议案》
于 2026 年 4 月 2
日召开第五届董
事会第九次会
石晓东 销售货款 5,812,171.57 无法收回 否
议，审议通过了
《关于核销资产
的议案》
于 2026 年 4 月 2
日召开第五届董
事会第九次会
BHK 销售货款 5,599,500.18 无法收回 否
议，审议通过了
《关于核销资产
的议案》
于 2026 年 4 月 2
日召开第五届董
事会第九次会
WW 销售货款 5,405,792.61 无法收回 否
议，审议通过了
《关于核销资产
的议案》
于 2026 年 4 月 2
日召开第五届董
事会第九次会
KRUSE 销售货款 5,402,011.04 无法收回 否
议，审议通过了
《关于核销资产
的议案》
合计 30,704,661.94
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
CHERRY 3,545,734.72 3,545,734.72 10.28% 248,201.43
桃李集团 3,151,462.50 3,151,462.50 9.13% 220,602.39
KLAAS 2,701,713.76 2,701,713.76 7.83% 189,119.96
MIN 2,506,444.98 2,506,444.98 7.26% 175,451.15
BRUEGGEN 2,200,117.74 2,200,117.74 6.38% 154,008.24
三只松鼠 2,107,987.00 2,107,987.00 6.11% 147,559.09
合计 16,213,460.70 16,213,460.70 46.99% 1,134,942.26
（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合计 0.00
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（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合计提坏账准备类别个数：0
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
应收票据 2,580,196.14 3,101,125.88
合计 2,580,196.14 3,101,125.88
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
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（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 697,554.64 863,582.87
合计 697,554.64 863,582.87
（1） 应收利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
□适用 不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
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确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
□适用 不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
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单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 5,000.00 5,000.00
备用金 15,685.00 5,000.00
押金、保证金 698,667.99 608,667.99
借款 150,000.00 150,000.00
其他 809,169.87 780,000.00
合计 1,678,522.86 1,548,667.99
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 1,678,522.86 1,548,667.99
□适用 不适用
本期计提坏账准备情况：
单位：元
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
按组合计提预
期信用损失的 685,085.12 295,883.10 980,968.22
其他应收款
合计 685,085.12 295,883.10 980,968.22
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
三亚青田旅游产
其他 620,000.00 1-2 年 36.94% 223,200.00
业有限公司
国网山东省电力
公司龙口市供电 押金、保证金 250,000.00 3 年以上 14.89% 250,000.00
公司
孟颖超 借款 150,000.00 3 年以上 8.94% 150,000.00
青岛齐耀国际电
其他 150,000.00 3 年以上 8.94% 150,000.00
子商务有限公司
北京富华金宝中
押金、保证金 126,375.99 2-3 年 7.53% 70,770.55
心有限公司
合计 1,296,375.99 77.24% 843,970.55
其他说明：
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（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
合计 1,979,309.20 2,028,829.59
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额（元） 账龄 占预付款比例（%） 未结算原因
HAPPY MERRY HOLDING INC. 588,226.38 1 年以内 29.72% 按合同结算
北京引企成国际会展有限公司 544,200.00 1 年以内 27.49% 按合同结算
梅斯拓普（北京）国际商务会展有限公司 187,400.00 1 年以内 9.47% 按合同结算
烟台中石油昆仑燃气有限公司 78,880.90 1 年以内 3.99% 按合同结算
中国石油天然气股份有限公司山东烟台销
售分公司
合 计 1,443,171.46 72.92%
其他说明：
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 3,917,182.10 3,917,182.10
在产品 1,636,265.70 1,636,265.70
库存商品 2,450,609.30 2,450,609.30
发出商品 1,608,684.43 133,327.99 1,475,356.44 5,011,522.47 133,327.99 4,878,194.48
低值易耗品 1,223,481.51 1,223,481.51 1,255,121.98 1,255,121.98
合计 8,137,385.09 8,137,385.09
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
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（2） 确认为存货的数据资源
单位：元
自行加工的数据资源 其他方式取得的数据
项目 外购的数据资源存货 合计
存货 资源存货
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,917,182.10 3,917,182.10
在产品 1,636,265.70 1,636,265.70
库存商品 2,450,609.30 2,450,609.30
发出商品 133,327.99 133,327.99
合计 8,137,385.09 8,137,385.09
按组合计提存货跌价准备
单位：元
期末 期初
组合名称 跌价准备计提 跌价准备计提
期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备
比例 比例
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 23,495,941.71 22,882,610.71
合计 23,495,941.71 22,882,610.71
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵扣进项税额 14,065,521.35 17,460,841.93
其他 329,937.34 774,568.70
合计 14,395,458.69 18,235,410.63
补偿性资产相关信息
其他说明：
（1） 债权投资的情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项
目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 利息调整 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的减值准
备
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债
权项目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
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单位：元
指定为以
公允价值
本期计入 本期计入 本期末累 本期末累
本期确认 计量且其
其他综合 其他综合 计计入其 计计入其
项目名称 期初余额 的股利收 期末余额 变动计入
收益的利 收益的损 他综合收 他综合收
入 其他综合
得 失 益的利得 益的损失
收益的原
因
非交易性
烟台朗源
果蔬专业
.00 .00 投资的指
合作社
定
黑龙江丰 非交易性
佑麻类种 9,737,825 40,262,17 9,737,825 权益工具
植有限公 .18 4.82 .18 投资的指
司 定
合计
本期存在终止确认
单位：元
项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款出 9,775,203. 9,775,203. 24,115,807 24,115,807
售资产包 26 26 .92 .92
合计
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
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计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
长期应收款核销说明：
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
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一、合营企业
二、联营企业
杭州
炎宙
科技
有限
公司
小计
合计
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
转换前核算科 对其他综合收
项目 金额 转换理由 审批程序 对损益的影响
目 益的影响
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 204,974,905.96 208,883,562.81
固定资产清理 14,423.15 14,423.15
合计 204,989,329.11 208,897,985.96
（1） 固定资产情况
单位：元
办公及电子设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 专用设备 合计
备
一、账面原
值：
额 73 59 2 35
加金额
（1
）购置
（2
）在建工程转
入
（3
）企业合并增
加
少金额
（1
）处置或报废
额 73 23 2 99
二、累计折旧
额 8 9 9 48
加金额
（1
）计提
少金额
（1
）处置或报废
额 6 6 0 97
三、减值准备
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额
加金额
（1
）计提
少金额
（1
）处置或报废
额 6
四、账面价值
面价值 97 6 96
面价值 65 9 81
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
机械设备 14,423.15 14,423.15
合计 14,423.15 14,423.15
其他说明
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 75,000.00
合计 75,000.00
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
自来水工程 75,000.00 75,000.00
合计 75,000.00 75,000.00
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
其他说明
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
（5） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
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（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
□适用 不适用
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
二、累计折旧
（1）计提 651,948.29 651,948.29
（1）处置
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
其他说明：
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（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 办公软件 合计
一、账面原值
额 2 3
加金额
（1
）购置
（2
）内部研发
（3
）企业合并增
加
少金额
（1
）处置
额 2 6
二、累计摊销
额
加金额
（1
）计提
少金额
（1
）处置
额
三、减值准备
额
加金额
（1
）计提
少金额
（1
）处置
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额
四、账面价值
面价值
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
（2） 确认为无形资产的数据资源
单位：元
外购的数据资源无形 自行开发的数据资源 其他方式取得的数据
项目 合计
资产 无形资产 资源无形资产
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
合计
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属资产组或组合的构成及
名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致
依据
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资产组或资产组组合发生变化
名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入房屋装修费 3,102,060.03 723,034.30 2,379,025.73
合计 3,102,060.03 723,034.30 2,379,025.73
其他说明
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
租赁负债 2,199,193.73 253,734.14 2,851,142.02 328,953.31
合计 2,199,193.73 253,734.14 2,851,142.02 328,953.31
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
使用权资产 2,199,193.73 253,734.14 2,851,142.02 328,953.31
合计 2,199,193.73 253,734.14 2,851,142.02 328,953.31
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（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 -253,734.14 -328,953.31
递延所得税负债 253,734.14 328,953.31
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 11,904,891.34 154,287,421.82
可抵扣亏损 197,741,852.56 183,680,875.88
合计 209,646,743.90 337,968,297.70
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 197,741,852.56 183,680,875.88
其他说明
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
补偿性资产相关信息
其他说明：
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
货币资金 冻结 冻结
.33 .33
应收票据
存货
固定资产 182,661,8 129,999,2 抵押 获取银行 133,502,6 93,668,47 抵押 获取银行
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抵押 抵押
获取银行 获取银行
无形资产 抵押 授信/借款 抵押 授信/借款
.00 .43 .00 .79
抵押 抵押
合计
其他说明：
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 30,000,000.00
短期借款应付利息 29,333.33
合计 30,029,333.33
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元。
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
单位：元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
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（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 13,609,606.83 17,987,131.69
合计 13,609,606.83 17,987,131.69
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 1,326,538.73 370,321.60
合计 1,326,538.73 370,321.60
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 4,400.00 47,048.00
员工往来款 12,674.55 12,674.55
应付费用 1,162,288.18 163,423.05
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其他 147,176.00 147,176.00
合计 1,326,538.73 370,321.60
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收商品款 1,798,903.58 1,902,757.18
合计 1,798,903.58 1,902,757.18
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,846,487.32 8,584,182.73 9,113,598.53 1,317,071.52
二、离职后福利-设定
提存计划
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合计 1,881,752.92 9,294,154.12 9,833,600.24 1,342,306.80
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
和补贴
其中：医疗保险
费
工伤保险
费
合计 1,846,487.32 8,584,182.73 9,113,598.53 1,317,071.52
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 35,265.60 709,971.39 720,001.71 25,235.28
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
个人所得税 52,108.01 45,110.74
房产税 390,203.96 435,196.96
土地使用税 321,206.40 320,943.20
合计 763,518.37 801,250.90
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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一年内到期的租赁负债 1,365,778.29 1,199,010.72
合计 1,365,778.29 1,199,010.72
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 117,557.22 156,349.54
合计 117,557.22 156,349.54
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
其他说明：
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 24,890,000.00
合计 24,890,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
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（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
减：未确认融资费用 -110,200.57 -116,085.33
减：一年内到期的租赁负债 -1,255,778.29 -1,199,010.72
合计 1,432,702.83 1,692,335.82
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
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（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 799,389.85 64,590.00 734,799.85
合计 799,389.85 64,590.00 734,799.85
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 470,800,000.00 470,800,000.00
其他说明：
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 95,311,449.86 95,311,449.86
合计 149,995,037.33 149,995,037.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能 - -
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重分类进 40,262,17 40,262,17
损益的其 4.82 4.82
他综合收
益
其他
- -
权益工具
投资公允
价值变动
- -
其他综合
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 47,934,695.58 47,934,695.58
合计 47,934,695.58 47,934,695.58
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -124,572,426.62 -109,601,406.79
调整后期初未分配利润 -124,572,426.62 -109,601,406.79
加：本期归属于母公司所有者的净利
-13,477,459.17 -5,226,940.64
润
期末未分配利润 -138,049,885.79 -114,828,347.43
调整期初未分配利润明细：
使用资本公积弥补亏损详细情况说明：
单位：元
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 171,853,496.05 168,311,112.78 102,493,943.17 90,988,706.69
其他业务 1,060,145.25 473,581.57 587,984.98 36,896.11
合计 172,913,641.30 168,784,694.35 103,081,928.15 91,025,602.80
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
鲜果
果干
坚果、果 44,457,72 45,289,06 44,457,72 45,289,06
仁 5.30 8.34 5.30 8.34
其他
.89 .35 .89 .35
按经营地
区分类
其中：
外销
华东
华北
.15 .61 .15 .61
华南
.84 .28 .84 .28
华中
.92 .88 .92 .88
东北
.86 .39 .86 .39
西南
西北
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
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按销售渠
道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 117,588.05 161,009.02
教育费附加 50,394.88 69,003.87
房产税 780,407.92 761,357.02
土地使用税 642,676.00 640,833.60
印花税 98,561.49 61,182.45
其他 40,393.11 47,802.90
合计 1,730,021.45 1,741,188.86
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,305,532.13 4,232,547.14
办公费 667,266.45 644,874.09
差旅费 111,898.34 392,501.38
业务招待费 372,758.43 1,088,583.71
折旧摊销费 3,589,700.36 4,646,434.91
水电费 109,076.20 82,349.96
中介费用 1,024,376.85 1,723,863.69
租金物业费 3,489.24 346,443.17
其他 61,221.68 3,185,057.35
合计 10,245,319.68 16,342,655.40
其他说明
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,459,290.42 1,247,239.99
信用保险、检测费 442,527.32 660,264.98
差旅费 194,713.05 203,394.30
广告促销费 1,211,364.09 56,468.39
办公费 181,349.28 59,865.36
业务招待费 52,329.69 17,005.00
其他 455,075.06 175,259.38
合计 3,996,648.91 2,419,497.40
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 386,831.03 343,174.92
减：利息收入 158,809.31 830,932.62
汇兑损益-净额 2,144,343.76 730,642.99
其他 94,589.04 84,053.40
合计 2,466,954.52 326,938.69
其他说明
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 137,296.06 267,901.01
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 7,074,376.85
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
合计 8,929.45 7,074,376.85
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 75,141.78 329,041.75
应收账款坏账损失 974,294.08 1,975,294.65
其他应收款坏账损失 -295,883.10 -2,027,130.73
合计 753,552.76 277,205.67
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 943,505.48
合计 943,505.48
其他说明：
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 28,000.00
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罚款支出 67,287.20 5,002,643.21 67,287.20
合计 67,287.20 5,030,643.21 67,287.20
其他说明：
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -13,477,506.54
按法定/适用税率计算的所得税费用 -3,369,376.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 188,388.19
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
其他说明：
详见附注 57
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的往来款 363,289.60 275,712.00
收到的政府补贴 48,249.43 47,637.09
收到的利息收入 158,352.11 830,932.64
收到的其他 298,840.45 1,897,722.29
合计 868,731.59 3,052,004.02
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的往来款 13,949,676.57 15,816,321.87
支付的销售费用、管理费用 879,279.51 1,862,244.54
支付的手续费 94,764.35 83,099.62
支付的其他 1,964,087.93 5,179,275.63
合计 16,887,808.36 22,940,941.66
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支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的债权转让款 15,943,917.82 18,096,589.72
合计 15,943,917.82 18,096,589.72
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 19,000,000.00
合计 19,000,000.00
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
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（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
量：
净利润 -13,477,506.54 -5,241,609.20
加：资产减值准备 -753,552.76 -277,205.67
固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 651,948.29 16,416.78
无形资产摊销 117,909.20 114,944.88
长期待摊费用摊销 723,034.30 222,088.10
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
列）
投资损失（收益以“－”号填
-8,929.45 -7,074,376.85
列）
递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
填列）
经营性应收项目的减少（增加
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-1,973,442.60 46,825,741.80
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 64,611,013.86 14,286,263.42
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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现金的期末余额 81,648,114.42 103,089,716.83
减：现金的期初余额 29,295,754.96 67,940,931.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 52,352,359.46 35,148,785.12
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 81,648,114.42 29,295,754.96
其中：库存现金 13,829.72 14,793.70
可随时用于支付的银行存款 81,634,284.70 29,240,265.12
可随时用于支付的其他货币资
金
三、期末现金及现金等价物余额 81,648,114.42 29,295,754.96
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
仍属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
不属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
银行存款 1,927,473.33 冻结
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合计 1,927,473.33
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 41,278,115.81
其中：美元 6,059,900.73 6.8109 41,273,377.88
欧元 610.00 7.7671 4,737.93
港币
应收账款 22,213,738.23
其中：美元 3,261,498.22 6.8109 22,213,738.23
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺
乏可兑换性而面临的风险
□适用 不适用
（3） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
（4） 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 不适用
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（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 不适用
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
适用 □不适用
单位：元
其中：未计入租赁收款额的可变租赁
项目 租赁收入
付款额相关的收入
建设安装太阳能光伏电站 164,535.05
合计 164,535.05
作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
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合计
重要的资本化研发项目
预计经济利益产 开始资本化的时 开始资本化的具
项目 研发进度 预计完成时间
生方式 点 体依据
开发支出减值准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
资本化或费用化的判断标准和具体依
项目名称 预期产生经济利益的方式
据
其他说明：
九、合并范围的变更
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现
入 利润 金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
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其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
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（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
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说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
龙口广源国 国际货运代
际货运代理 龙口市 龙口市 理，货物及 100.00% 设立
有限公司 技术进出口
水果、蔬
吐鲁番嘉禾
农业开发有 吐鲁番市 吐鲁番市 100.00% 设立
限公司
的加工销售
实业投资、
朗源实业
（上海）有 上海市 上海市 100.00% 设立
.00 食用农产品
限公司
销售
水果、蔬
吐鲁番嘉源
农业开发有 吐鲁番市 吐鲁番市 100.00% 设立
限公司
的加工销售
烟台百果源 100,000,00 食品加工、
龙口市 龙口市 100.00% 设立
有限公司 0.00 销售
杭州朗源君
福商贸有限 杭州市 杭州市 批发业 100.00% 设立
公司
食品销售；
苍溪金朗农 10,000,000
广元市 广元市 初级农产品 65.00% 设立
业有限公司 .00
收购；
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
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其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
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在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
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非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 750,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -478,079.06
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
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（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十一、政府补助
□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用
适用 □不适用
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期转入其 本期其他变 与资产/收
会计科目 期初余额 业外收入金 期末余额
助金额 他收益金额 动 益相关
额
递延收益 799,389.85 64,590.00 734,799.85 综合性项目
适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 48,321.36 47,637.09
与收益相关的政府补助 88,974.70 220,263.92
其他说明
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十二、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和
政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力
的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险
变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述
内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款等金融资产。管理层已制定适当的信用政策，并且不
断监察这些信用风险的敞口。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备
较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
本公司根据对联营及合营公司的资产状况，开发项目的盈利预测等指标，向联营及合营公司提供款项，并持续监控
项目进展与经营情况，以确保款项的可收回性。
对于应收账款、其他应收款风险，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，应收账款的回收较有保证。
本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其
它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用
记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范
围内。
本公司对应收账款余额进行持续监控，并采取以下措施加强应收账款的回收管理，以确保本公司不致面临重大坏账
风险。
过必要的审核批准程序。
实行动态管理，了解客户的最新信用情况，以制定相应的信用政策。
为降低信用风险，本公司专人负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收
过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏
账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负
债表中每项金融资产的账面金额。本公司未提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金
融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降
低现金流量波动的影响。本公司还与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风
险和外汇风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险主要来自短期借款。按浮息或定息计算的债务导致本公司分别面对现金流利率风险及公允价值利
率风险。因本公司借款大部分系固定利率，浮动利率较少，故利率风险较低。
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外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公
司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，
本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释之外币货币性项目说明。
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
已确认的被套期项目
与被套期项目以及套 账面价值中所包含的 套期有效性和套期无 套期会计对公司的财
项目
期工具相关账面价值 被套期项目累计公允 效部分来源 务报表相关影响
价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
（1） 转移方式分类
□适用 不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
单位：元
项目 期末公允价值
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第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
产
其变动计入当期损益 19,000,000.00 19,000,000.00
的金融资产
（4）理财产品 19,000,000.00 19,000,000.00
量且其变动计入当期 9,737,825.18 9,737,825.18
损益的金融资产
（三）其他权益工具
投资
应收款项融资 2,580,196.14 2,580,196.14
持续以公允价值计量
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
无
无
本公司期末持有持续第三层次公允价值包括其他权益工具投资，其他权益工具投资系公司持有无控制、共同控制和
重大影响的“三无”股权投资，根据初始投资成本确认公允价值。
本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无层次间的转换。
于 2026 年 6 月 30 日，本公司以摊余成本计量的金融资产及金融负债主要包括：应收款项、短期借款和应付款项等。
其中流动金融资产和金融负债由于到期日较短，其账面价值与公允价值之间无重大差异；非流动金融负债由于本年度市
场利率未发生重大变化且到期日较短，因此其账面价值与公允价值之间亦无重大差异。因此，本公司的金融资产及负债
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的公允价值均以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并且在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率
进行折现后的现值确定其公允价值。
十四、关联方及关联交易
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
杭州东方行知股
权投资基金合伙
杭州 资本市场服务 37,706.5306 14.51% 14.51%
企业（有限合
伙）
本企业的母公司情况的说明
宁波梅山保税港区龙晟行知私募基金管理合伙企业（有限合伙）为母公司的普通合伙人，公司董事长赵征，持有北京启
联管理咨询有限公司 100.00%的股份控制宁波梅山保税港区龙晟行知私募基金管理合伙企业（有限合伙），公司最终控
制方是赵征先生。
本企业最终控制方是赵征先生。
其他说明：
本企业子公司的情况详见附注本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
王贵美 持股 5%以上股东，原控股股东
上海虞长翊实业有限公司 公司原控股股东关联公司
烟台朗源果蔬专业合作社 公司参股公司
宁波梅山保税港区龙晟行知私募基金管理合伙企业（有限
公司母公司的普通合伙人
合伙）
临沂工投投资有限公司 持有公司母公司 99.90315%股份的股东，有限合伙人
北京启联管理咨询有限公司 公司母公司股东的股东
其他说明
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（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
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（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,065,579.77 1,101,230.10
（8） 其他关联交易
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 烟台朗源果蔬专业合作社 2,000,000.00 2,000,000.00
其他应付款 宁波梅山保税港区龙晟行知 126,376.00 126,376.00
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私募基金管理合伙企业（有
限合伙）
十五、股份支付
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
十六、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的承诺事项。
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
徐巧玲、荆玉龙诉公司股东抽逃出资纠纷事宜，截至报告期末，公司判断对上述两起股东抽逃出资纠纷不确认预计
负债，主要判断依据：案件尚处于一审审理阶段，法院尚未作出生效判决，损失发生的时点、金额均无法可靠计量；基
于现有证据，经济利益流出不满足“很可能”的负债确认条件，因此不确认预计负债。公司将持续跟进诉讼进展，按照
会计准则要求，根据后续判决情况进行会计处理。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十七、资产负债表日后事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
十八、其他重要事项
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
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（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的
组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信
息。本公司以业务分部为基础确定报告分部，本公司各经营分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的
会计政策相同。
（2） 报告分部的财务信息
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
公司出售数据中心业务等公司后，已不存在不同经济特征的多个经营分部，公司不再依据内部组织结构、管理要求、
内部报告制度等确定经营分部，因此，公司本期不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
（4） 其他说明
十九、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 79,665,445.42 112,850,989.95
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
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计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 19.11% 100.00%
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
账准备 100.00% 3.33% 80.89% 3.97%
的应收
账款
其
中：
账龄组 34,503, 2,651,5 31,852, 46,127, 3,625,8 42,501,
合 548.76 13.46 035.30 518.41 07.54 710.87
关联方 45,161, 45,161, 45,156, 45,156,
组合 896.66 896.66 022.66 022.66
合计 100.00% 3.33% 100.00% 22.32%
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
马会增等
合计
按组合计提坏账准备类别名称：账龄分析法
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 34,503,548.76 2,651,513.46
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提预
期信用损失的
应收账款
按组合计提预
期信用损失的 3,625,807.54 939,621.90 1,913,915.98 2,651,513.46
应收账款
合计 939,621.90 1,913,915.98 2,651,513.46
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 21,567,448.88
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
于 2026 年 4 月 2
日召开第五届董
河南基翔食品有 事会第九次会
销售货款 8,485,186.54 无法收回 否
限公司 议，审议通过了
《关于核销资产
的议案》
合计 8,485,186.54
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
朗源实业(上海)
有限公司
CHERRY 3,545,734.72 3,545,734.72 4.45% 248,201.43
桃李集团 3,151,462.50 3,151,462.50 3.96% 220,602.39
KLAAS 2,701,713.76 2,701,713.76 3.39% 189,119.96
MIN 2,506,444.98 2,506,444.98 3.15% 175,451.15
BRUEGGEN 2,200,117.74 2,200,117.74 2.76% 154,008.24
合计 59,267,370.36 59,267,370.36 74.40% 987,383.17
朗源股份有限公司 2026 年半年度报告全文
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 17,254,739.76 4,419,130.63
合计 17,254,739.76 4,419,130.63
（1） 应收利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
□适用 不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
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其他说明：
（2） 应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
□适用 不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
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（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 16,720,000.00 3,675,000.00
备用金 15,685.00 5,000.00
押金、保证金 489,675.99 489,675.99
借款 150,000.00 150,000.00
其他 814,169.87 780,000.00
合计 18,189,530.86 5,099,675.99
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 18,189,530.86 5,099,675.99
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
本期计提 254,245.74 254,245.74
额
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各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
杭州朗源君福商
往来款 15,070,000.00 1 年以内 82.85%
贸有限公司
朗源实业（上
往来款 1,650,000.00 2-5 年 9.07%
海）有限公司
三亚青田旅游产
其他 620,000.00 1-2 年 3.41% 223,200.00
业有限公司
国网山东省电力
公司烟台供电公 押金、保证金 250,000.00 3 年以上 1.37% 250,000.00
司
孟颖超 借款 150,000.00 3 年以上 0.82% 150,000.00
合计 17,740,000.00 97.52% 623,200.00
其他说明：
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单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
合计
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备 减值准备
（账面价 计提减值 （账面价
位 期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值） 准备 值）
龙口广源
国际货运 5,000,000 5,000,000
代理有限 .00 .00
公司
吐鲁番嘉
禾农业开 5,000,000 5,000,000
发有限公 .00 .00
司
朗源实业
（上海）
有限公司
吐鲁番嘉
源农业开 5,000,000 5,000,000
发有限公 .00 .00
司
烟台百果
源有限公
司
杭州朗源
君福商贸
.00 .00
有限公司
苍溪金朗
农业有限 65,000.00 65,000.00
公司
合计
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
余额 法下 其他 发放 余额
投资 准备 其他 计提 准备
（账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
单位 期初 权益 减值 其他 期末
面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
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一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 171,851,668.55 168,310,602.89 102,492,367.73 90,988,706.69
其他业务 1,060,145.25 473,581.57 586,965.51 35,936.59
合计 172,911,813.80 168,784,184.46 103,079,333.24 91,024,643.28
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
鲜果
果干
坚果、果 44,457,46 45,288,99 44,457,46 45,288,99
仁 4.65 2.76 4.65 2.76
其他
.03 .34 .03 .34
按经营地
区分类
其中：
外销
华东
华北
.15 .61 .15 .61
华南
.84 .28 .84 .28
华中
.92 .88 .92 .88
东北
.86 .39 .86 .39
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西南
西北
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -17,797,654.04
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
合计 8,929.45 -17,797,654.04
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二十、补充资料
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动 8,929.45
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和
-67,287.20
支出
合计 78,938.31 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
-2.71% -0.0286 -0.0286
利润
扣除非经常性损益后归属于
-2.73% 0.0286 -0.0286
公司普通股股东的净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
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（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
□适用 不适用
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