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云维股份: 云维股份2026年半年度报告

来源：证券之星 2026-08-25 00:25:47
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               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
公司代码：600725                            公司简称：云维股份
              云南云维股份有限公司
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
                      重要提示
一、   本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人刘磊、主管会计工作负责人李猛及会计机构负责人（会计主管人员）胡钰垚声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司正在推进重大资产重组，已于 2024 年 12 月 21 日披露了《公司发行股份及支付现金购买资
产暨关联交易预案》，本次交易相关尽职调查、审计、评估等工作正在积极推进中，交易各方尚
未签署正式的交易协议，本次交易尚需履行必要的内部决策程序，并经有权监管机构批准后方可
正式实施，本次交易最终能否实施尚存在重大不确定性，有关信息均以公司指定信息披露媒体发
布的公告为准。敬请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
                                     云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
                             载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
                             人员）签名并盖章的财务报表
                             报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本
                             及公告的原稿
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
                      第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
 常用词语释义
 云维股份          指  云南云维股份有限公司
 公司            指  云南云维股份有限公司
 曲靖云维/曲靖公司     指  曲靖能投云维销售有限公司
 云南能源集团/能源集团   指  云南省能源集团有限公司
 煤炭产业集团        指  云南省煤炭产业集团有限公司
              第二节     公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                云南云维股份有限公司
公司的中文简称                云维股份
公司的外文名称                YUNNAN YUNWEI COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写              YNYW
公司的法定代表人               刘磊
二、 联系人和联系方式
                       董事会秘书                   证券事务代表
姓名               李猛                     张攀英
                 云南省昆明市西山区日新中路          云南省昆明市西山区日新中路
联系地址
电话               0871-65658518          0871-65656808
电子信箱             lim12847@cnyeig.com    174724126@qq.com
三、 基本情况变更简介
                       云南省昆明市滇中新区大板桥街道云水路1号智能制造
公司注册地址
                       产业园A1栋610号
                       了《关于变更公司住所暨修改公司章程的议案》，公
公司注册地址的历史变更情况          司注册地由“云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区
                       ”变更为“云南省滇中新区大板桥街道云水路1号智能
                       制造产业园A1栋610号”
公司办公地址                 云南省昆明市西山区日新中路393号广福城写字楼20楼
公司办公地址的邮政编码            650100
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
                       《中国证券报》 http://www.cs.com.cn、《上海证券报
公司选定的信息披露报纸名称
                       》http://www.cnstock.com
登载半年度报告的网站地址           http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点            云南云维股份有限公司证券事务部
五、 公司股票简况
     股票种类   股票上市交易所     股票简称            股票代码     变更前股票简称
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
   A股        上海证券交易所    云维股份                       600725
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                   单位：元 币种：人民币
                         本报告期                         本报告期比上年
        主要会计数据                                 上年同期
                        （1－6月）                         同期增减(%)
营业收入                    296,446,043.67        326,610,884.27           -9.24
利润总额                     -1,765,342.92        -15,058,934.02
归属于上市公司股东的净利润            -1,909,024.90        -14,530,202.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                         -2,329,730.55        -14,541,568.16
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -40,789,942.91        -16,882,872.88
                                                                本报告期末比上
                        本报告期末                  上年度末
                                                                年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产           256,335,198.49        258,239,081.62         -0.74
总资产                     368,797,424.76        346,533,548.38          6.42
(二) 主要财务指标
                                    本报告期
                                                                本报告期比上年
           主要财务指标                   （1－6月           上年同期
                                                                 同期增减(%)
                                      ）
基本每股收益（元／股）                          -0.0015          -0.0118
稀释每股收益（元／股）                          -0.0015          -0.0118
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）                -0.0019          -0.0118
                                                                增加4.27个百分
加权平均净资产收益率（%）                              -0.74        -5.01
                                                                        点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%
                                           -0.91        -5.01   增加4.1个百分点
）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
        非经常性损益项目                金额                      附注（如适用）
                                             详见“第八节财务报告”中“七、
非流动性资产处置损益，包括已计提资产
减值准备的冲销部分
                                             资产处置收益”
除同公司正常经营业务相关的有效套期保            552,539.12     详见“第八节财务报告”中“七、
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
     非经常性损益项目                  金额             附注（如适用）
值业务外，非金融企业持有金融资产和金                        合并财务报表项目注释”之“68、
融负债产生的公允价值变动损益以及处置                        投资收益”
金融资产和金融负债产生的损益
                                          详见“第八节财务报告”中“七、
除上述各项之外的其他营业外收入和支出          -175,525.99   合并财务报表项目注释”之“74、
                                          营业外收入”“75、营业外支出”
                                          详见“第八节财务报告”中“七、
其他符合非经常性损益定义的损益项目              1,175.47   合并财务报表项目注释”之“67、
                                          其他收益”
减：所得税影响额
           合计                420,705.65
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
□适用 √不适用
十一、 其他
□适用 √不适用
                第三节     管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
资源缺口；1-6 月规模以上煤炭产量与进口量合计 25.95 亿吨，同比减少 0.2 亿吨，降幅 0.8%。下
游行业需求呈现结构性分化。电力板块方面，受水电出力大幅提升挤压，火电增长空间被压缩，
上半年国内煤炭市场告别往年供强需弱格局，整体呈现供给收缩、需求结构性偏弱特征，受主产
区安全管控影响，动力煤、炼焦煤市场均价较上年同期有所上升。
    公司上半年主要开展以煤炭产品为主的贸易业务，累计实现产品总销售量 103 万吨。
    下半年公司将紧紧围绕年度经营发展主线，锚定全年核心目标，聚焦四大重点领域精准发力，
全力以赴补缺口、提进度、保目标。一是深耕主业拓量增效，筑牢盈利增长基本盘；二是攻坚存
量风险化解，坚决守牢资金安全底线；三是全速推进重大资产重组，夯实实体化转型战略根基；
四是深化合规内控体系建设，护航公司行稳致远。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用 √不适用
二、经营情况的讨论与分析
线，顶住煤炭市场价格波动、行业竞争持续加剧、转型任务繁重艰巨等多重压力，统筹推进经营
拓市、风险化解、合规治理、重组推进、党建引领各项工作，整体发展态势稳中有进。
公司锚定年度经营发展目标，聚焦煤炭贸易拓量增收、应收账款清收、公司合规治理等各项工作
全面发力，推动公司稳经营提质效取得阶段性成效。上半年主要开展以煤炭产品为主的贸易业
务，累计实现产品总销售量 103 万吨，营业收入 2.96 亿元，净利润-190.90 万元。
                   云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司核心竞争力较上年末未发生变化，详见 2025 年年度报告核心竞争力分析部分。
四、报告期内主要经营情况
(一)   主营业务分析
                                             单位：元         币种：人民币
                                                           变动比例
科目                                     本期数   上年同期数
                                                            （%）
 财务费用                      356,441.15           136,502.88   161.12
 其他收益                        1,175.47             6,248.12   -81.19
 投资收益                      552,539.12           294,975.95    87.32
 信用减值损失                   -662,587.28        -2,204,370.50
 资产减值损失                                      -3,210,148.55
 资产处置收益                     42,517.05
 营业利润                   -1,589,816.93 -14,769,075.87
 营业外收入                                    158,634.83   -100.00
 营业外支出                     175,525.99     448,492.98    -60.86
 利润总额                   -1,765,342.92 -15,058,934.02
 所得税费用                     143,681.98    -528,731.78
 净利润                    -1,909,024.90 -14,530,202.24
 金融资产重分类计入其他综合收益的金额          5,141.77      -2,980.63
 销售商品、提供劳务收到的现金        602,144,650.17 326,650,651.11     84.34
 收到的税费返还                                  131,558.69   -100.00
 收到其他与经营活动有关的现金         38,664,372.99  26,548,141.96     45.64
 购买商品、接受劳务支付的现金        621,467,503.11 325,994,884.36     90.64
 支付的各项税费                 5,891,469.22   2,279,620.10    158.44
 支付其他与经营活动有关的现金         44,667,104.67  32,453,657.33     37.63
 经营活动产生的现金流量净额         -40,789,942.91 -16,882,872.88
 收回投资收到的现金             330,000,000.00
 取得投资收益收到的现金               552,539.12     294,975.95     87.32
 收到其他与投资活动有关的现金                       240,000,000.00   -100.00
 投资支付的现金               330,000,000.00
 支付其他与投资活动有关的现金                       290,015,005.00   -100.00
 投资活动产生的现金流量净额             552,539.12 -49,720,029.05
 收到其他与筹资活动有关的现金                        22,830,000.00   -100.00
 支付其他与筹资活动有关的现金          1,273,108.44       2,263.98 56,133.20
财务费用变动原因说明：本期公司开具信用证及银行承兑汇票同比增加，相关票据开具及贴现手
续费同比增加。
其他收益变动原因说明：本期公司收到的个税手续费返还收益同比减少。
投资收益变动原因说明：本期公司优化短期理财结构，理财收益同比增加。
信用减值损失变动原因说明：本期公司基于坏账政策，计提坏账金额同比减少。
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
资产减值损失变动原因说明：本期公司资产无减值迹象，未计提资产减值损失。
资产处置收益变动原因说明：本期子公司租赁场地变更，原租赁资产终止确认，产生处置收益。
营业利润变动原因说明：本期公司业务毛利同比增加，销售费用和管理费用同比减少。
营业外收入变动原因说明：本期公司未发生营业外收入。
营业外支出变动原因说明：本期公司业务违约赔偿支出同比减少。
利润总额变动原因说明：本期公司业务毛利同比增加，销售费用和管理费用同比减少，减值损失
计提同比减少。
所得税费用变动原因说明：本期公司与租赁负债相关的递延所得税资产减少，所得税费用增加。
净利润变动原因说明：同“利润总额”及“所得税费用”。
金融资产重分类计入其他综合收益的金额变动原因说明：本期末公司应收款项融资余额同比减
少，计提公允价值变动损益同比减少。
销售商品、提供劳务收到的现金变动原因说明：本期公司贸易规模同比增加，收到货款同比增
加。
收到的税费返还变动原因说明：上年同期公司收到多缴企业所得税返还。
收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明：本期公司收到履约保证金金额同比增加。
购买商品、接受劳务支付的现金变动原因说明：本期公司贸易业务采购量同比增加，支付货款同
比增加。
支付的各项税费变动原因说明：本期公司贸易规模及缴纳上年末应缴未缴税额同比增加，支付各
项税费同比增加。
支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明：本期公司支付履约保证金金额同比增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：因公司贸易规模增长及部分应收账款未到回款期，
本期经营活动产生的现金净流出同比增加。
收回投资收到的现金及收到其他与投资活动有关的现金变动原因说明：本期公司将投资理财收回
的本金计入“收回投资收到的现金”。
取得投资收益收到的现金变动原因说明：本期公司精细化闲置资金理财管理，理财收益现金流入
同比增加。
投资支付的现金及支付其他与投资活动有关的现金变动原因说明：本期公司将投资理财支付的本
金计入“投资支付的现金”。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上期末公司投资理财资金未全部赎回。
收到其他与筹资活动有关的现金变动原因说明：上期公司将收回的应付票据保证金计入“收到其
他与筹资活动有关的现金”。
支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明：本期母公司支付办公场地租赁费同比增加。
□适用 √不适用
(二)   非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)   资产、负债情况分析
√适用□不适用
                                                单位：元 币种：人民币
               本期期                  上年期   本期期
               末数占                  末数占   末金额
 项目
       本期期末数   总资产    上年期末数         总资产   较上年      情况说明
 名称
               的比例                  的比例   期末变
               （%）                  （%）   动比例
                        云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
                                                         （%）
                                                                   本期公司业务规模增
应 收    188,057,105.7
账款                 3
                                                                   额较期初增加。
                                                                   本期末公司持有信用
应 收
                                                                   等级为 AAA 的银行承
款 项     5,328,859.62    1.44    21,646,837.26     6.25   -75.38
                                                                   兑汇票余额较期初减
融资
                                                                   少。
                                                                   本期末公司预支付上
预 付
款项
                                                                   初减少。
其 他                                                                本期公司业务规模增
应 收    14,378,157.92    3.90     8,799,181.03     2.54    63.40    长，本期末应收履约保
款                                                                  证金金额较期初增加。
其 他
流 动     2,330,474.52    0.63        80,643.95     0.02
资产
长 期                                                                本期子公司办公场地
待 摊      217,003.75     0.06      118,186.46      0.03    83.61    装修，本期末长期待摊
费用                                                                 费用余额较期初增加。
递 延
                                                                   本期末公司与租赁负
所 得
税 资
                                                                   资产较期初减少。
产
                                                                   本期末公司应付未付
应 付
账款
                                                                   加。
应 交                                                                本期末公司应交增值
税费                                                                 税及附税较期初减少。
其 他                                                                本期公司业务规模增
应 付     9,327,884.97    2.53     5,331,401.03     1.54    74.96    长，本期末应付履约保
款                                                                  证金余额较期初增加。
                                                                   本期末公司信用等级
其 他
                                                                   为 AAA 以下的已背书
流 动     3,914,847.92    1.06      725,700.00      0.21   439.46
                                                                   未到期银行承兑汇票
负债
                                                                   较期初增加。
                                                                   本期末公司应收款项
其 他
                                                                   融资余额减少，公允价
综 合        -1,679.13                -6,820.90            -75.38
                                                                   值变动损益金额较期
收益
                                                                   初减少。
其他说明
不适用
□适用 √不适用
√适用□不适用
     本期末公司受限资产主要为公司向银行申请开具的银行承兑汇票所存入的保证金存款
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用√不适用
(四)   投资状况分析
□适用 √不适用
                                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                               计入权益的累
                     本期公允价值                  本期计提的减               本期出售/赎回
      资产类别    期初数              计公允价值变                    本期购买金额             其他变动   期末数
                      变动损益                      值                   金额
                                  动
 应收款项融资  21,646,837.26            5,141.77                    16,323,119.41  5,328,859.62
 交易性金融资产                                        80,000,000.00 80,000,000.00
    合计   21,646,837.26          5,141.77        80,000,000.00 96,323,119.41  5,328,859.62
  交易性金融资产中银行理财购买和赎回 25,000.00 万元，按净发生额 0.00 元列示，其他理财购买和赎回 8,000.00 万元按发生额列示。
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用√不适用
(五)    重大资产和股权出售
□适用√不适用
                              云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(六)   主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：万元 币种：人民币
  公司名称     公司类型      主要业务   注册资本        总资产        净资产         营业收入        营业利润     净利润
曲靖能投云维销
              子公司    煤炭贸易   3,000.00   13,446.78   -5,654.20   25,521.39   -132.01   -140.37
 售有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
  曲靖能投云维销售有限公司 2026 年上半年牢牢锚定“稳存量、拓增量”工作主线，深耕现有业务基本盘，积极拓展新业务，经营质效持续向好，实
现同比大幅减亏，整体经营局面进一步向好。
(七)   公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用□不适用
各方尚未签署正式的交易协议，本次交易尚需履行必要的内部决策程序，并经有权监管机构批准后方可正式实施，本次交易最终能否实施尚存在重大不
确定性。
  应对措施：严格落实相关监管规定，积极推进重大资产重组各项工作，严格依法依规履行决策程序和信息披露义务。
响，预计公司开展贸易经营业务的难度将持续加大，且面临贸易业务固有的应收账款等风险。
                         云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
  应对措施：密切关注行业政策动态，抓住市场发展机遇，紧紧围绕年度预算目标任务，聚焦煤炭产品做优做强存量业务，稳健拓展增量业务，强化
业务过程、应收账款管理，争取实现较好的经营业绩。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
             第四节    公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
 是否分配或转增             否
          利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
 无
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
为全面贯彻落实中共云南省委组织部、云南省乡村振兴局、云南省能源集团有限公司党委有关乡
村振兴工作的安排，公司于 2023 年 5 月选派了 1 名工作人员一直在怒江州福贡县开展乡村振兴
工作。
                              云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
                                    第五节         重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
                                                                              如未能及时履   如未能及
              承诺             承诺                      是否有履行            是否及时严   行应说明未完   时履行应
   承诺背景             承诺方              承诺时间                    承诺期限
              类型             内容                        期限              格履行    成履行的具体   说明下一
                                                                                原因     步计划
收购报告书或权益
             解决同业   云南能源   解决同业竞    2019 年 9 月
变动报告书中所作                                             是       5年       是       详见备注 1   详见备注 1
             竞争     集团     争        9日
承诺
收购报告书或权益                   避免、减少
             解决关联   云南能源            2019 年 9 月
变动报告书中所作                   与上市公司                     否       无        是       不适用      不适用
             交易     集团              9日
承诺                         的关联交易
收购报告书或权益
                    云南能源   保证上市公    2019 年 9 月
变动报告书中所作     其他                                      否       无        是       不适用      不适用
                    集团     司独立性     9日
承诺
                    公司，公
                    司董事、
                    高级管理
与重大资产重组相            人员，公            2024 年 12
             其他            详见备注 2                    是       详见备注 2   是       不适用      不适用
关的承诺                司控股股            月 20 日
                    东、交易
                    对方，标
                    的公司
  备注 1：云南能源集团在成为公司控股股东时，承诺在 2019 年 9 月 9 日起 5 年内积极协调控制的企业，综合采取包括但不限于资产注入、资产重
组、委托管理、业务调整等多种方式，稳妥推进与上市公司相关业务的整合，以避免可能对公司造成的不利影响；业务整合完成后，云南能源集团及其
                               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
其他附属公司不以全资或控股方式参与和上市公司主营业务产生竞争关系的业务或经济活动。同时承诺不以上市公司控股股东的地位谋求不正当利益，
从而损害上市公司及其他股东的权益。若违反承诺，云南能源集团愿意承担相应的法律责任，并就由此给上市公司造成的损失承担赔偿责任。
  上述承诺未完成履行的具体原因：云南能源集团成为公司控股股东后，高度重视、扎实推进、严格履行承诺，积极协调内部资源，推进公司相关业
务整合、资产注入及主业转型等研究论证工作，助力公司转型发展。第一次延期以来，在云南能源集团的大力支持下，公司于 2024 年 12 月 7 日发布《关
于筹划重大资产重组停牌的公告》，公司股票自 2024 年 12 月 9 日起停牌；2024 年 12 月 23 日复牌并披露重大资产重组预案，拟通过发行股份及支付现
金的方式购买云能（红河）发电有限公司（曾用名：云南能投红河发电有限公司）100%股权，以同步解决前述同业竞争事宜。自 2024 年 12 月以来，公
司每月定期披露重大资产重组进展公告。云南能源集团正在积极推进本次交易的相关工作，交易各方尚未签署正式协议，尚需履行公司内部决策程序，
并经有权监管机构批准后方可实施，本次交易最终能否实施存在重大不确定性。在此情况下，预计无法在 2026 年 9 月 9 日承诺到期前完成资产注入等业
务整合工作。
  下一步计划：云南能源集团因预计不能在 2026 年 9 月 9 日上述承诺到期前完成资产注入等业务整合工作，因此提出对承诺进行延期变更。原承诺变
更为“本公司承诺，自《关于避免同业竞争的承诺函》所承诺之期限到期之日（2026 年 9 月 9 日）起二年内积极协调控制的企业，综合采取包括但不限
于资产注入、资产重组、委托管理、业务调整等多种方式，稳妥推进与上市公司相关业务的整合，以避免可能对上市公司造成的不利影响”。云维股份
第十届董事会第十九次会议审议通过了《公司关于控股股东避免同业竞争承诺延期变更的议案》（详见公司 2026 年 7 月 30 日披露的临 2026-023 号公
告），该议案已经公司 2026 年第一次临时股东会审议批准通过。云南能源集团在承诺函中明确，将继续全力推进公司重大资产重组事项，积极协调解决
相关障碍因素，推动交易条款决策、国资审批等各项前期工作，力争在承诺延期期限内完成云能（红河）发电有限公司资产注入，同步解决煤炭贸易的
同业竞争问题。截止目前，公司正在积极推进资产重组相关工作，最终能否实施尚存在重大不确定性，有关信息均以公司指定信息披露媒体发布的公告
为准。
  备注 2:2024 年 12 月 9 日，公司停牌启动重大资产重组，拟通过发行股份及支付现金的方式购买云南省电力投资有限公司、小龙潭矿务局公司、云
南合和（集团）股份有限公司合计持有的云能（红河）发电有限公司 100%股权。2024 年 12 月 21 日，公司披露《云南云维股份有限公司发行股份及支
付现金购买资产暨关联交易预案》，其中“第一章本次交易概况”之“第七条本次交易相关方作出的重要承诺”，交易相关方就有关事项作出了承诺；
由于此项交易能否实施尚存在不确定性，部分以交易能实施为前提的承诺，需在此项交易经有权监管机构批准、核准或同意注册后生效。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整
  改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
关联交易预计金额的议案》，因公司及子公司日常经营及业务发展的实际需要，公司拓展电煤保
供煤业务，导致业务量大幅上升，其他关联方交易金额也因市场行情及下半年预计开展情况需进
行相应调整，具体内容详见《云维股份关于调整 2026 年度日常关联交易预计金额的公告》（临
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
                            云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
                        云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
                     第六节           股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
□适用√不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
 截至报告期末普通股股东总数(户)                                             28,840
 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                            0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                             单位：股
             前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                         持有有限售 质押、标记或冻结
股东名称    报告期内增 期末持股数 比例
                         条件股份数    情况                         股东性质
（全称）      减      量   (%)
                           量   股份状态  数量
云南省能
源集团有            0    357,865,674   29.04         0   无   0   国有法人
限公司
云南煤化
工集团有            0     24,130,195    1.96         0   无   0   国有法人
限公司
山东嘉信
私募基金
管理有限
公司－嘉
信舜泽 9
号私募证
券投资基
金
                        云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
云南省投
资控股集
团有限公
司
黄碧光               0   14,350,867   1.16         0   无     0   境内自然人
张少光         991,100   14,120,800   1.15         0   无     0   境内自然人
中国工商
银行股份
有限公司
沾益支行
朱丹      4,784,500   13,739,800 1.11           0   无      0 境内自然人
张光武    -2,612,000   12,905,750 1.05           0   无      0 境内自然人
石晓霞     1,468,800    9,733,200 0.79           0   无      0 境内自然人
          前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                                     股份种类及数量
    股东名称            持有无限售条件流通股的数量
                                                   种类       数量
云南省能源集团有限公司                         357,865,674 人民币普通股     357,865,674
云南煤化工集团有限公司                          24,130,195 人民币普通股      24,130,195
山东嘉信私募基金管理有
限公司－嘉信舜泽 9 号私                        16,432,280 人民币普通股      16,432,280
募证券投资基金
云南省投资控股集团有限
公司
黄碧光                                  14,350,867 人民币普通股      14,350,867
张少光                                  14,120,800 人民币普通股      14,120,800
中国工商银行股份有限公
司沾益支行
朱丹                                   13,739,800 人民币普通股      13,739,800
张光武                                  12,905,750 人民币普通股      12,905,750
石晓霞                                   9,733,200 人民币普通股       9,733,200
前十名股东中回购专户情
                  无
况说明
上述股东委托表决权、受
托表决权、放弃表决权的 无
说明
                  资本投资有限公司持股数以及煤炭产业集团下属云南大为制焦有限公
                  司持股数（云南能源集团直接持有 354,158,803 股，持股比例 28.74%；
                  其子公司云南能投资本投资有限公司持有 3,099,941 股，持股比例 0.25%；
                  煤炭产业集团下属云南大为制焦有限公司持有公司股份 606,930 股，持
上述股东关联关系或一致 股比例 0.05%）。
行动的说明             2.云南省投资控股集团有限公司持有公司股票数量为 14,793,683 股，持
                  股比例为 1.20%，云南省投资控股集团有限公司持有云南省能源集团有
                  限公司 81.69%股权。
                  关联关系外，公司未知上表中其他股东之间是否存在关联关系，也未知
                  是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东
                  无
及持股数量的说明
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、优先股相关情况
□适用 √不适用
                            云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
                             第七节     债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
              云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
                 第八节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                       合并资产负债表
编制单位： 云南云维股份有限公司
                                                      单位：元 币种：人民币
      项目         附注          2026 年 6 月 30 日           2025 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金           七、1                  146,760,158.14        193,511,032.07
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据           七、4                    3,930,763.37          3,309,412.75
 应收账款           七、5                  188,057,105.73        106,005,291.41
 应收款项融资         七、7                    5,328,859.62         21,646,837.26
 预付款项           七、8                    2,170,684.11          6,642,146.54
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款          七、9                   14,378,157.92          8,799,181.03
 其中：应收利息
    应收股利
 买入返售金融资产
 存货
 其中：数据资源
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产         七、13                   2,330,474.52             80,643.95
  流动资产合计                             362,956,203.41        339,994,545.01
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产           七、21                    626,712.68            808,575.48
 在建工程
 生产性生物资产
               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
 油气资产
 使用权资产          七、25                4,790,179.01     5,261,233.54
 无形资产
 其中：数据资源
 开发支出
 其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用         七、28                 217,003.75       118,186.46
 递延所得税资产        七、29                 207,325.91       351,007.89
 其他非流动资产
  非流动资产合计                           5,841,221.35     6,539,003.37
    资产总计                          368,797,424.76   346,533,548.38
流动负债：
 短期借款
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据           七、35               45,195,627.86    48,781,205.60
 应付账款           七、36               41,518,605.30    15,308,007.51
 预收款项
 合同负债
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬         七、39                3,211,326.28     3,402,126.71
 应交税费           七、40                  357,179.36     4,194,746.05
 其他应付款          七、41                9,327,884.97     5,331,401.03
 其中：应付利息
     应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债    七、43                1,368,522.76     1,617,510.76
 其他流动负债         七、44                3,914,847.92       725,700.00
  流动负债合计                          104,893,994.45    79,360,697.66
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款
 应付债券
 其中：优先股
     永续债
 租赁负债           七、47                4,250,959.88     5,047,754.34
 长期应付款
 长期应付职工薪酬       七、49                3,317,271.94     3,886,014.76
 预计负债
 递延收益
               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
 递延所得税负债
 其他非流动负债
  非流动负债合计                              7,568,231.82            8,933,769.10
   负债合计                              112,462,226.27           88,294,466.76
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）      七、53               1,232,470,000.00        1,232,470,000.00
 其他权益工具
 其中：优先股
     永续债
 资本公积           七、55               1,800,985,120.73        1,800,985,120.73
 减：库存股
 其他综合收益         七、57                       -1,679.13               -6,820.90
 专项储备
 盈余公积           七、59                 105,508,475.01          105,508,475.01
 一般风险准备
 未分配利润          七、60               -2,882,626,718.12       -2,880,717,693.22
 归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
 少数股东权益
  所有者权益（或股东权
益）合计
   负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：刘磊    主管会计工作负责人：李猛                     会计机构负责人：胡钰垚
                    母公司资产负债表
编制单位：云南云维股份有限公司
                                                       单位：元 币种：人民币
     项目           附注       2026 年 6 月 30 日              2025 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金                                140,593,591.82          158,321,879.57
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款           十九、1                  81,830,034.67           47,911,814.17
 应收款项融资
 预付款项                                    181,858.00              132,730.20
 其他应收款          十九、2                 169,540,054.35          173,620,293.03
 其中：应收利息
    应收股利
 存货
 其中：数据资源
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
 其他流动资产                             2,134,701.71
  流动资产合计                          394,280,240.55   379,986,716.97
非流动资产：
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资         十九、3               30,000,000.00    30,000,000.00
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                                346,202.64       425,861.92
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                              4,441,224.12     4,858,778.34
 无形资产
 其中：数据资源
 开发支出
 其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用                              108,198.86       118,186.46
 递延所得税资产                             176,490.62       339,412.33
 其他非流动资产
  非流动资产合计                          35,072,116.24    35,742,239.05
    资产总计                          429,352,356.79   415,728,956.02
流动负债：
 短期借款
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                              45,195,627.86    48,781,205.60
 应付账款                              28,554,159.56    11,709,274.57
 预收款项
 合同负债
 应付职工薪酬                               971,334.20     1,133,177.09
 应交税费                                 224,714.63     2,453,443.25
 其他应付款                              5,347,000.27     1,284,509.27
 其中：应付利息
     应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                        1,150,036.52     1,168,673.32
 其他流动负债
  流动负债合计                           81,442,873.04    66,530,283.10
非流动负债：
 长期借款
 应付债券
 其中：优先股
     永续债
 租赁负债                               3,997,150.07     5,047,754.34
            云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
 长期应付款
 长期应付职工薪酬                           1,035,117.73              768,386.37
 预计负债
 递延收益
 递延所得税负债
 其他非流动负债
  非流动负债合计                           5,032,267.80            5,816,140.71
   负债合计                            86,475,140.84           72,346,423.81
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                      1,232,470,000.00        1,232,470,000.00
 其他权益工具
 其中：优先股
     永续债
 资本公积                           1,800,985,120.73        1,800,985,120.73
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                              105,508,475.01          105,508,475.01
 未分配利润                          -2,796,086,379.79       -2,795,581,063.53
  所有者权益（或股东权
益）合计
   负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：刘磊   主管会计工作负责人：李猛                    会计机构负责人：胡钰垚
                   合并利润表
                                                   单位：元 币种：人民币
       项目          附注               2026 年半年度         2025 年半年度
一、营业总收入          七、61                 296,446,043.67    326,610,884.27
其中：营业收入                               296,446,043.67    326,610,884.27
   利息收入
   已赚保费
   手续费及佣金收入
二、营业总成本                               297,969,504.96      336,266,665.16
其中：营业成本          七、61                 286,589,387.71      324,087,672.52
   利息支出
   手续费及佣金支出
   退保金
   赔付支出净额
   提取保险责任准备金净额
   保单红利支出
   分保费用
   税金及附加         七、62                      480,732.02         447,772.67
   销售费用          七、63                    3,151,732.79       3,589,966.78
   管理费用          七、64                    7,391,211.29       8,004,750.31
              云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
     研发费用
     财务费用           七、66            356,441.15       136,502.88
     其中：利息费用                        482,903.00       374,508.48
         利息收入                       151,843.46       287,876.96
 加：其他收益             七、67              1,175.47         6,248.12
     投资收益（损失以“-”号
                    七、68            552,539.12       294,975.95
填列）
     其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
        以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“－”号填列）
     汇兑收益（损失以“－”号
填列）
     净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
     公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
     信用减值损失（损失以
                    七、71           -662,587.28     -2,204,370.50
“－”号填列）
     资产减值损失（损失以
                    七、72                           -3,210,148.55
“－”号填列）
     资产处置收益（损失以
                    七、73             42,517.05
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
                                  -1,589,816.93   -14,769,075.87
列）
 加：营业外收入            七、74                             158,634.83
 减：营业外支出            七、75            175,525.99       448,492.98
四、利润总额（亏损总额以“－”
                                  -1,765,342.92   -15,058,934.02
号填列）
 减：所得税费用            七、76            143,681.98      -528,731.78
五、净利润（净亏损以“－”号填
                                  -1,909,024.90   -14,530,202.24
列）
（一）按经营持续性分类
                                  -1,909,024.90   -14,530,202.24
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
                                  -1,909,024.90   -14,530,202.24
（净亏损以“－”号填列）
“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额                         5,141.77         -2,980.63
 （一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
合收益
               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
                    七、77                   5,141.77          -2,980.63
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
 （二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额                               -1,903,883.13    -14,533,182.87
 （一）归属于母公司所有者的综
                                       -1,903,883.13    -14,533,182.87
合收益总额
 （二）归属于少数股东的综合收
益总额
八、每股收益：
 （一）基本每股收益(元/股)                             -0.0015            -0.0118
 （二）稀释每股收益(元/股)                             -0.0015            -0.0118
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元， 上期被合并方实
现的净利润为： 0 元。
公司负责人：刘磊      主管会计工作负责人：李猛               会计机构负责人：胡钰垚
                     母公司利润表
                                                   单位：元 币种：人民币
        项目            附注            2026 年半年度         2025 年半年度
一、营业收入              十九、4               41,232,166.74    158,741,083.77
 减：营业成本             十九、4               35,315,737.91    155,082,113.95
   税金及附加                                  291,124.21        373,960.94
   销售费用                                   635,807.67        522,191.97
   管理费用                                 5,177,125.69      5,148,343.57
   研发费用
   财务费用                                  282,992.13         -42,894.17
   其中：利息费用                               389,793.70         195,063.54
       利息收入                              122,502.19         251,733.00
              云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
 加：其他收益                                             5,196.31
     投资收益（损失以“－”号
                    十九、5          552,539.12      294,975.95
填列）
     其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
        以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“－”号填列）
     净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
     公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
     信用减值损失（损失以
                                  -351,661.21     356,184.36
“－”号填列）
     资产减值损失（损失以
“－”号填列）
     资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
                                  -269,742.96   -1,686,275.87
列）
 加：营业外收入
 减：营业外支出                           72,651.59
三、利润总额（亏损总额以“－”
                                  -342,394.55   -1,686,275.87
号填列）
 减：所得税费用                          162,921.71     -475,880.77
四、净利润（净亏损以“－”号填
                                  -505,316.26   -1,210,395.10
列）
  （一）持续经营净利润（净亏损
                                  -505,316.26   -1,210,395.10
以“－”号填列）
  （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额                                       -3,533.38
 （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
 （二）将重分类进损益的其他综
                                                    -3,533.38
合收益
合收益
                                                    -3,533.38
合收益的金额
             云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
六、综合收益总额                              -505,316.26      -1,213,928.48
七、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                          -0.0004          -0.00098
  （二）稀释每股收益(元/股)                          -0.0004          -0.00098
公司负责人：刘磊   主管会计工作负责人：李猛                会计机构负责人：胡钰垚
                   合并现金流量表
                                                   单位：元 币种：人民币
       项目        附注              2026年半年度            2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的
现金
 客户存款和同业存放款项净
增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净
增加额
 收到原保险合同保费取得的
现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的
现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净
额
 收到的税费返还                                                 131,558.69
 收到其他与经营活动有关的
               七、78                38,664,372.99       26,548,141.96
现金
   经营活动现金流入小计                     640,809,023.16      353,330,351.76
 购买商品、接受劳务支付的
现金
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净
增加额
 支付原保险合同赔付款项的
现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的
现金
 支付保单红利的现金
            云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
 支付给职工及为职工支付的
现金
 支付的各项税费                             5,891,469.22     2,279,620.10
 支付其他与经营活动有关的
                 七、78               44,667,104.67    32,453,657.33
现金
   经营活动现金流出小计                      681,598,966.07   370,213,224.64
    经营活动产生的现金流
                                   -40,789,942.91   -16,882,872.88
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                         330,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                           552,539.12      294,975.95
 处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的
                 七、78                               240,000,000.00
现金
   投资活动现金流入小计                      330,552,539.12   240,294,975.95
 购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
 投资支付的现金                           330,000,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的
                 七、78                               290,015,005.00
现金
   投资活动现金流出小计                      330,000,000.00   290,015,005.00
    投资活动产生的现金流
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的
                 七、78                                22,830,000.00
现金
   筹资活动现金流入小计                                        22,830,000.00
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
 其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的
                 七、78                1,273,108.44         2,263.98
现金
   筹资活动现金流出小计                        1,273,108.44         2,263.98
    筹资活动产生的现金流
                                    -1,273,108.44    22,827,736.02
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
            云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
五、现金及现金等价物净增加
                                  -41,510,512.23       -43,775,165.91
额
 加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物余
额
公司负责人：刘磊   主管会计工作负责人：李猛               会计机构负责人：胡钰垚
                 母公司现金流量表
                                                   单位：元 币种：人民币
       项目        附注              2026年半年度             2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的
现金
 收到的税费返还                                                  131,558.69
 收到其他与经营活动有关的
现金
   经营活动现金流入小计                     399,331,388.08      278,536,794.46
 购买商品、接受劳务支付的
现金
 支付给职工及为职工支付的
现金
 支付的各项税费                            4,053,514.31        2,159,594.46
 支付其他与经营活动有关的
现金
   经营活动现金流出小计                     411,343,744.81      268,741,325.30
 经营活动产生的现金流量净
                                  -12,012,356.73        9,795,469.16
额
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                        330,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                          552,539.12          294,975.95
 处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的
现金
   投资活动现金流入小计                     330,552,539.12      240,294,975.95
 购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
 投资支付的现金                          330,000,000.00
 取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的
现金
   投资活动现金流出小计                     330,000,000.00      290,015,005.00
            云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
    投资活动产生的现金流
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的
现金
   筹资活动现金流入小计                                   22,830,000.00
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
 支付其他与筹资活动有关的
现金
   筹资活动现金流出小计                    1,273,108.44        2,263.98
    筹资活动产生的现金流
                                -1,273,108.44   22,827,736.02
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
                               -12,732,926.05   -17,096,823.87
额
 加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物余
额
公司负责人：刘磊   主管会计工作负责人：李猛            会计机构负责人：胡钰垚
                                                          云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
                                                               合并所有者权益变动表
                                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                少
                           其他权益工                                                                   一                                            数
 项目                          具                                               专                     般                                            股   所有者权益合
                                                          减：                                                                                    东
        实收资本 (或股                                               其他综           项                     风                       其                           计
                           优   永          资本公积            库存                          盈余公积               未分配利润                     小计           权
           本)                      其                           合收益           储                     险                       他
                           先   续                          股                                                                                     益
                                   他                                         备                     准
                           股   债
                                                                                                   备
一、上年
期末余额
加：会计
政策变更
   前期
差错更正
   其他
二、本年
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总                                                           5,141.77                                    -1,909,024.90        -1,903,883.13        -1,903,883.13
额
（二）所
有者投入
        云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
和减少资
本
投入的普
通股
益工具持
有者投入
资本
付计入所
有者权益
的金额
（三）利
润分配
余公积
般风险准
备
者（或股
东）的分
配
（四）所
有者权益
内部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
                                                          云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
本（或股
本）
积弥补亏
损
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
（五）专
项储备
取
用
（六）其
他
四、本期
期末余额
                                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                少
                           其他权益工                                                                   一                                            数
 项目                          具                                               专                     般                                            股   所有者权益合
                                                          减：
        实收资本(或股                                                 其他综          项                     风                       其                    东     计
                           优   永          资本公积            库存                          盈余公积               未分配利润                     小计
           本)                      其                            合收益          储                     险                       他                    权
                           先   续                           股
                                   他                                         备                     准                                            益
                           股   债
                                                                                                   备
一、上年
期末余额
                                              云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
加：会计
政策变更
   前期
差错更正
   其他
二、本年
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
                                                  -2,980.63                             -14,530,202.24    -14,533,182.87   -14,533,182.87
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总                                              -2,980.63                             -14,530,202.24    -14,533,182.87   -14,533,182.87
额
（二）所
有者投入
和减少资
本
投入的普
通股
益工具持
有者投入
资本
付计入所
有者权益
的金额
（三）利
润分配
余公积
        云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
般风险准
备
者（或股
东）的分
配
（四）所
有者权益
内部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
本（或股
本）
积弥补亏
损
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
（五）专
项储备
取
                                                        云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
用
（六）其
他
四、本期
期末余额
公司负责人：刘磊                                      主管会计工作负责人：李猛                                                           会计机构负责人：胡钰垚
                                                           母公司所有者权益变动表
                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
   项目          实收资本 (或股              其他权益工具                                     减：库      其他综合    专项                                               所有者权益合
                                                             资本公积                                           盈余公积                未分配利润
                  本)               优先股   永续债       其他                            存股       收益     储备                                                  计
一、上年期末余
额
加：会计政策变
更
   前期差错更
正
   其他
二、本年期初余
额
三、本期增减变
动金额（减少以                                                                                                                            -505,316.26       -505,316.26
“－”号填列）
（一）综合收益
                                                                                                                                   -505,316.26       -505,316.26
总额
（二）所有者投
入和减少资本
普通股
                                       云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
持有者投入资本
所有者权益的金
额
（三）利润分配
股东）的分配
（四）所有者权
益内部结转
资本（或股本）
资本（或股本）
亏损
变动额结转留存
收益
结转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余
额
   项目
           实收资本 (或股           其他权益工具        资本公积            减：库      其他综合   专项    盈余公积              未分配利润             所有者权益合
                                            云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
                 本)            优先股   永续债   其他                          存股    收益         储备                                             计
一、上年期末余额    1,232,470,000.00                    1,800,985,120.73             -166.59         105,508,475.01   -2,787,069,500.32   351,893,928.83
加：会计政策变更
   前期差错更正
   其他
二、本年期初余额    1,232,470,000.00                    1,800,985,120.73             -166.59         105,508,475.01   -2,787,069,500.32   351,893,928.83
三、本期增减变动
金额（减少以                                                                      -3,533.38                             -1,210,395.10    -1,213,928.48
“－”号填列）
（一）综合收益总
                                                                            -3,533.38                             -1,210,395.10    -1,213,928.48
额
（二）所有者投入
和减少资本
普通股
持有者投入资本
所有者权益的金额
（三）利润分配
股东）的分配
（四）所有者权益
内部结转
资本（或股本）
资本（或股本）
亏损
变动额结转留存收
                                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
益
结转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额   1,232,470,000.00       1,800,985,120.73       -3,699.97   105,508,475.01   -2,788,279,895.42   350,680,000.35
公司负责人：刘磊                      主管会计工作负责人：李猛                                    会计机构负责人：胡钰垚
                   云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
三、公司基本情况
√适用 □不适用
     （1）基本情况
     云南云维股份有限公司（以下简称“云维股份”或“本公司”）股本总额人民币
道云水路 1 号智能制造产业园 A1 栋 610 号；法定代表人：刘磊；统一社会信用代码：
     （2）经营范围及主营业务
     本公司经营范围：道路货物运输（不含危险货物）；再生资源回收（除生产性废旧金属）
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）
一般项目：化工产品销售（不含许可类化工产品）；合成纤维销售；水泥制品销售；五金产品批
发；五金产品零售；金属材料销售；机动车修理和维护；饲料原料销售；化肥销售；肥料销售；
货物进出口；仪器仪表销售；电力电子元器件销售；煤炭及制品销售；石油制品销售（不含危险
化学品）；金属矿石销售；非金属矿及制品销售；进出口代理；国内贸易代理；贸易经纪；生产
性废旧金属回收；木炭、薪柴销售；国内集装箱货物运输代理；普通货物仓储服务（不含危险化
学品等需许可审批的项目）；建筑材料销售；机械电气设备销售（除依法须经批准的项目外，凭
营业执照依法自主开展经营活动）。
     本公司主营业务：本公司及子公司（统称“本公司”）目前主要开展煤焦化产品贸易业务。
     （3）历史沿革
     本公司是 1995 年 12 月 26 日经云南省人民政府“云政复（1995）105 号”文批准，以募集
方式设立的股份公司，设立时注册资本 11,000.00 万元。2005 年 3 月末本公司按每 10 股送 2 股
转增 3 股的比例，以资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额 5,500.00 万股，每股面值 1
元，共计增加股本 5,500.00 万元。其中：由资本公积转增 3,300.00 万元，由未分配利润转增
分置改革相关股东会议审议通过了本公司的股权分置改革方案：本公司非流通股东以支付公司股
票的方式作为对流通股股东的对价安排，在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股
流通股可以获得非流通股股东支付的 3.5 股对价股份，对价安排股份合计为 1,968.75 万股。股权
分置改革后，本公司有限售条件股份合计为 8,906.25 万股，占总股本的 53.98%；无限售条件流
通股份合计为 7,593.75 万股，占总股本的 46.02%。根据本公司第四届董事会第十一次会议决
议、第四届董事会第十四次会议决议和 2006 年第一次临时股东大会决议，并经证监会的批准，
本公司于 2007 年 8 月完成了向特定对象非公开发行股票 12,512.9478 万股，增加股本
元。根据本公司第四届董事会第二十五次会议决议、2007 年第一次临时股东大会决议，并经中
国证券监督管理委员会证监许可[2009]713 号文核准，本公司于 2009 年 11 月完成了公开增发股
票 5,222.33 万股，增加股本 5,222.33 万元，变更后的注册资本为人民币 34,235.2778 万元，股本
人民币 34,235.2778 万元。根据公司第五届董事会第十一次会议决议及 2009 年度股东大会决议规
定，公司于 2010 年 5 月 12 日按每 10 股送 2 股转增 6 股的比例，以资本公积和未分配利润向全
体股东转增股份总额 27,388.22 万股，每股面值 1 元，共计增加股本 27,388.22 万元。其中：由资
本公积转增 20,541.17 万元，由未分配利润转增 6,847.05 万元。变更后的注册资本为人民币
（2016）云 01 民破 6 号《民事裁定书》及《决定书》，裁定受理债权人云南省国有资本运营有
限公司对公司的重整申请，《决定书》中指定云南云维股份有限公司清算组担任管理人。公司于
重整程序。
     同日，公司实际控制人云南煤化工集团有限公司、控股股东云南云维集团有限公司、控股子
公司云南大为制焦有限公司、曲靖大为焦化制供气有限公司也被裁定进入重整程序。
                   云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
案）》，终止重整程序，公司进入重整计划执行阶段。
     根据《重整计划》，公司出资人权益调整方案为：云维股份以现有总股本为基数，按照每
本次转增股份的 30%，共计让渡 184,870,500 股。其中 77,119,247 股直接划转到债权人指定账
户；107,751,253 股提存至云维股份管理人开立的破产企业财产处置专用账户，用于清偿尚未提
供证券账户的债权人及暂未确认的或有债权，如有剩余，由管理人处置变现用于公司后续经营。
转增后，公司股本变更为 1,232,470,000.00 股。
     按《重整计划》要求，2016 年 11 月 28 日公司及公司管理人共同委托云南国经拍卖有限公
司对公司其他应收款、可供出售金融资产、长期股权投资与无形资产等非货币性资产于 2016 年
拍。公司及公司管理人再次委托云南国经拍卖有限公司于 2016 年 12 月 21 日 14:30 时在曲靖市
南城门外官房大酒店三楼会议室对上述资产进行第二次拍卖。根据《拍卖成交确认书》，本次通
过竞拍产生的最终买受人为云南曲煤焦化实业发展有限公司，转让价格为 2.55 亿元，资产承接
方已于 2016 年 12 月 26 日向公司支付受让资产价款 2.55 亿元；2016 年 12 月 21 日，此次拍卖
后，公司已将原持有的全部子公司股权出售完毕，已丧失对原所有子公司控制权，自 2016 年 12
月 21 日以后公司不再将原所有子公司财务数据纳入合并财务报表范围。
司管理人认为公司重整计划执行情况已经符合重整计划中第六条第（五）款关于“重整计划执行
完毕的标准”的相关规定。公司管理人于 2016 年 12 月 28 日向法院提交了重整计划执行情况的
监督报告，提请法院裁定公司重整计划执行完毕。2016 年 12 月 30 日，公司收到法院（2016）
云 01 民破 6 号之四《民事裁定书》，昆明中院 2016 年 12 月 29 日裁定：公司重整计划执行完
毕；按照本次《云南云维股份有限公司重整计划》减免的债务，自重整计划执行完毕时起，公司
不再承担清偿责任；终止公司管理人监督职责，终结本公司重整程序。
划》并终止云维集团重整程序。云维集团《重整计划》中涉及对普通金融债权人以其持有云维股
份股票偿还债务事项。2017 年 6 月 30 日，昆明中院裁定批准公司原股东煤化集团《重整计
划》，并终止其重整程序。煤化集团《重整计划》中涉及以其持有云维股份股票偿还债务事项。
上述公司原股东于 2017 年度执行重整计划以其持有的云维股份股票偿还重整债务后，导致公司
控股股东变更为云南省国有资本运营有限公司。
普通股（占公司总股本的 23.608%）转让给云南省能源集团有限公司（以下简称“云南能源集
团”），2019 年 9 月 9 日完成过户登记手续；2019 年 10 月 25 日，公司股东云南煤化工集团有
限公司及其控股子公司云南云维集团有限公司与云南能源集团签订股份转让协议，将所持有的合
计 63,195,462 股普通股（占公司总股本的 5.13%）转让给云南能源集团，2019 年 11 月 11 日完
成过户登记手续。
     截止资产负债表日，云南能源集团直接持有公司 354,158,803 股普通股，占公司总股本的
集团合计持股 357,865,674 股普通股，占公司总股本的 29.04%，为公司的控股股东，公司实际控
制人为云南省人民政府国有资产监督管理委员会。
     （4）基本架构
     本公司最高权力机构为股东会，实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设
立经营管理部、财务管理部、证券事务部、党群人资部、审计部、法务风控部、办公室和纪委办
公室。
     （5）控股股东和最终实际控制人
     本公司的控股股东为云南省能源集团有限公司，最终实际控制人为云南省人民政府国有资产
监督管理委员会。
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
√适用 □不适用
  本公司及合并范围内子公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经
营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
  本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认交易和事项制定
了若干项具体会计政策和会计估计，详见本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会
计估计”之“34、收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本
报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“39、其他重要的会计政策和会
计估计”各项描述。
  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
             项目                      重要性标准
                          单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的 10%
重要的单项计提坏账准备的应收款项
                          以上或金额大于 100 万元
                          单项账龄超过 1 年的预付款项占预付款项总额的
账龄超过一年的重要预付款项
                          单项账龄超过 1 年的应付账款/其他应付款占应付账
重要的应付账款、其他应付款
                          款/其他应付款总额的 10%以上且金额大于 300 万元
√适用□不适用
  企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情
况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在
合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会[2012]19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关
于“一揽子交易”的判断标准参见本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”
之“7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”各项描述，判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本报告“第八节财务报告”中“五、
重要会计政策及会计估计”之“19、长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理。
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
√适用□不适用
  （1）控制的判断标准
  合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
              云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
额。其中，本公司享有现时权利使本公司目前有能力主导被投资方的相关活动，而不论本公司是
否实际行使该权利，视为本公司拥有对被投资方的权力；本公司自被投资方取得的回报可能会随
着被投资方业绩而变动的，视为享有可变回报；本公司以主要责任人身份行使决策权的，视为本
公司有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，
是指被本公司控制的主体。
  本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和
情况主要包括：被投资方的设立目的；被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策；本公
司享有的权利是否使本公司目前有能力主导被投资方的相关活动；本公司是否通过参与被投资方
的相关活动而享有可变回报；本公司是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额；本公司
与其他方的关系等。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，
本公司将进行重新评估。
  （2）合并财务报表编制的方法
  从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
  在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
  集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
  子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
  当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相
关规定进行后续计量，详见本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“19、
长期股权投资”或本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融
工具”。
  本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本报告“第
八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“19、长期股权投资”）和“因处置部分
股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处
置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用√不适用
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
□适用√不适用
√适用□不适用
  在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  （1）金融资产的分类、确认和计量
  本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
  本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金
融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊
余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
  本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计
量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入
计入当期损益。
  此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综
合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益
转入留存收益，不计入当期损益。
  本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初
始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入当期损益。
  （2）金融负债的分类、确认和计量
  金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，
其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
             云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
  交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会
计有关外，公允价值变动计入当期损益。
  被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险
变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信
用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按
上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，
本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
  除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
  （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
  满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
  若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
  金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
  本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
  （4）金融负债的终止确认
  金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且
新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融
负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，
同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
  金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
  （5）金融资产和金融负债的抵销
  当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可
执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金
融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
  （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
  公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选
             云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能
优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不
可输入值。
  （7）权益工具
  权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用
从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
  本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作
为利润分配处理。
  （8）金融资产减值
  本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其
他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，
也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
  本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方
法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
  信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减
值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
  预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产
等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认
后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风
险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准
备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
  对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
  如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确
定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公
司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，
来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
  本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存
在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
款项等。
  除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组
别，在组合的基础上评估信用风险。
  期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备
的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减
值利得。
  ① 应收票据
  本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收
票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
 项目        确定组合的依据
 银行承兑汇票    承兑人为信用风险较小的银行
 商业承兑汇票    根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同
  ②应收账款及合同资产
              云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
  对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用
损失金额计量损失准备。
  对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存
续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
  除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
 项 目      确定组合的依据
 应收账款：
          本公司根据以往的历史经验结合现有实际情况及前瞻性考虑对应收款项计
 账龄分析法组合
          提比例作出最佳估计，参考应收账款的账龄进行信用风险组合分类
 关联方组合    除资不抵债、严重亏损以外的关联方客户
          根据业务性质，认定较低信用风险，主要包括资产负债表日确有证据证明
 低风险组合
          较低风险的应收款项等
 合同资产：
          本公司根据以往的历史经验结合现有实际情况及前瞻性考虑对应收款项计
 账龄分析法组合
          提比例作出最佳估计，参考应收账款的账龄进行信用风险组合分类
 关联方组合    除资不抵债、严重亏损以外的关联方客户
          根据业务性质，认定较低信用风险，主要包括资产负债表日确有证据证明
 低风险组合
          较低风险的合同资产
  ③应收款项融资
  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期
限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本公司采用整个存续期的预期信用损失的金额
计量减值损失。
  ④其他应收款
  本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月
内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，
基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
 项 目      确定组合的依据
          本公司根据以往的历史经验结合现有实际情况及前瞻性考虑对应收款项计
 账龄分析法组合
          提比例作出最佳估计，参考其他应收款的账龄进行信用风险组合分类
 关联方组合    除资不抵债、严重亏损以外的关联方客户
          根据业务性质，认定较低信用风险，主要包括资产负债表日确有证据证明
 低风险组合
          较低风险的应收款项、员工备用金、保证金及押金等
  ⑤债权投资
  债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否
已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
  ⑥其他债权投资
  其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等，自初始确
认日起到期期限在一年以上的应收款项融资，也列报为其他债权投资。对于其他债权投资（包含
列报在其他债权投资中的包含重大融资成分的应收款项融资），本公司依据其信用风险自初始确
认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减
值损失。对于不包含重大融资成分的应收款项融资，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用
损失金额计量损失准备。
  ⑦长期应收款
  由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分
的，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
  由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，
本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
  由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，
本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
  对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已
经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减
值损失。
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用□不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
  详见本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
  详见本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
  对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
  详见本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用□不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
  详见本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
  详见本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
  存货主要为库存商品，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
  存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。
  存货的盘存制度为永续盘存制。
  低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
  可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
  在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
  计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
□适用√不适用
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认
时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详
见本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
             云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
  共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
  （1）投资成本的确定
  对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发
行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交
易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资
成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因
采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合
收益，暂不进行会计处理。
  对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
  合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
  除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
  （2）后续计量及损益确认方法
  对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
  采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
  采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
  采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
             云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
   在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
   在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
   在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计
政策及会计估计”之“7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处
理。
   其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
   采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
   采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
   本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
   本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期投资收益。
  本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
不适用
(1) 确认条件
√适用 □不适用
  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
   类别           折旧方法   折旧年限（年）       残值率     年折旧率
 房屋及建筑物        平均年限法     21-33        5%   2.88%-4.52%
 机器设备          平均年限法     12-25        5%    3.8%-7.92%
 电子设备          平均年限法       5          5%       19%
 运输设备          平均年限法       6          5%      15.83%
□适用√不适用
□适用√不适用
□适用√不适用
□适用√不适用
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
□适用√不适用
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用√不适用
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□适用√不适用
√适用□不适用
  长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括装修费、软件开发使用费。长期待摊费用在预计受益期间按直线
法摊销。
□适用 √不适用
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
  短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
  离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计
划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期
损益。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
  在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
  职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
  本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
□适用√不适用
□适用√不适用
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□适用√不适用
(1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
  本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制
权时确认收入，合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商
品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实
质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商
品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从
中获得几乎全部的经济利益。
  在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义
务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、
合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
  对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照
履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消
耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程
中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确
定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履
约进度能够合理确定为止。
  如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履
约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业
就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权
转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实
物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所
有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
√适用 □不适用
  本公司大宗商品贸易属于在某一时点履行的履约义务。本公司销售煤炭等业务收入的具体确
认时点为：根据与客户签订的销售合同或订单，将货物或产品送至客户指定地点，经客户验收并
取得经双方确认结算单后确认收入。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用□不适用
  某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
  与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
  与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确
认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
  对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
  资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
  于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
  对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取
简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合
理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表
项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史
经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产
和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际
结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额
进行重大调整。
  本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
  于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
  （1）收入确认
  如本报告“第八节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“34、收入”所述，本
公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品
而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关
不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；
估计合同中单项履约义务的单独售价等等。
  本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或
以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
             云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
  （2）租赁
  本公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计
量。在计量租赁付款额的现值时，本公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租
赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本公司综合考虑与本公司行使选择权带来经济利益
的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。
不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
  （3）金融资产减值
  本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出
重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，
本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户
情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
  （4）存货跌价准备
  本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
  （5）金融工具公允价值
  对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳
估计。
  （6）长期资产减值准备
  本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
  当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
  公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
  在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
  本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
  （7）折旧和摊销
  本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
  （8）递延所得税资产
  在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
  （9）所得税
  本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
  （10）内部退养福利及补充退休福利
  本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假
设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结
果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实
际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
  （11）预计负债
  本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
  其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预
计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
  （12）公允价值计量
  本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会
（该估价委员会由本公司财务总监领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。
在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获
得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外
部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。财务总监每季度向本公司董事
会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类
资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在报告中披露。
(1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
□适用√不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                  计税依据               税率
             销售商品或提供劳务的应税收入计算销项税额并扣除进项
增值税                                      13%、6%
             税后的余额
城市维护建设税      增值税、消费税的应纳税额                7%
企业所得税        当期应纳税所得额                    25%
教育费附加        增值税、消费税的应纳税额                3%
地方教育费附加      增值税、消费税的应纳税额                2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
□适用√不适用
√适用□不适用
  房产税、印花税、个人所得税等其他税项按国家规定征收比例计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
√适用□不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
    项目                期末余额                             期初余额
银行存款                     140,406,046.55                   181,916,670.37
其他货币资金                     6,354,111.59                    11,594,361.70
合计                       146,760,158.14                   193,511,032.07
其他说明
其他货币资金中 6,354,000.00 元（上年末：11,344,361.70 元）为本公司向银行申请开具的银行承
兑汇票所存入的保证金存款，其余 111.59 元为存出投资款（上年末 250,000.00 元为司法冻结资
金）。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
      项目                  期末余额                          期初余额
银行承兑票据                        3,932,001.97                    725,700.00
商业承兑票据                                                      2,585,224.39
减：坏账准备                                    1,238.60              1,511.64
      合计                              3,930,763.37          3,309,412.75
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
     项目               期末终止确认金额                       期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                     3,914,847.92
     云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
合计                           3,914,847.92
                                         云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(4) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                                   期初余额
                    账面余额               坏账准备                                账面余额               坏账准备
    类别
                                            计提比例        账面价值                                       计提比例        账面价值
                金额       比例(%)     金额                                  金额       比例(%)     金额
                                             (%)                                                    (%)
按组合计提坏账准备   3,932,001.97   100.00  1,238.60      0.03 3,930,763.37 3,310,924.39   100.00  1,511.64      0.05 3,309,412.75
其中：
银行承兑汇票      3,932,001.97   100.00   1,238.60         0.03 3,930,763.37  725,700.00       21.92     228.60     0.03 725,471.40
商业承兑汇票                                                                2,585,224.39       78.08   1,283.04     0.05 2,583,941.35
    合计      3,932,001.97   /        1,238.60     /       3,930,763.37 3,310,924.39   /           1,511.64   /      3,309,412.75
                       云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                期末余额
    名称
                       账面余额                     坏账准备            计提比例（%）
 银行承兑汇票                  3,932,001.97              1,238.60            0.03
    合计                   3,932,001.97              1,238.60            0.03
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                                          本期变动金额
   类别      期初余额                                              期末余额
                          计提         收回或转回      转销或核销  其他变动
银行承兑汇票        228.60      1,238.6        228.60               1,238.6
商业承兑汇票      1,283.04                   1,283.04
  合计        1,511.64       1,238.6     1,511.64               1,238.6
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
其他说明：
不适用
(6) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                         单位：元 币种：人民币
       账龄            期末账面余额              期初账面余额
其中：1 年以内                183,258,587.69        96,700,229.28
减：坏账准备                   52,586,403.72        51,979,859.63
       合计               188,057,105.73       106,005,291.41
                                               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                                            期初余额
                   账面余额                 坏账准备                                      账面余额                  坏账准备
    类别                                                           账面                                               账面
                                           计提比例                                                             计提比例
                金额           比例(%)     金额                        价值             金额          比例(%)      金额         价值
                                             (%)                                                             (%)
按单项计提坏账准
备
按组合计提坏账准
备
其中：
账龄组合                                                                        11,595,323.47       7.34    374,992.76       3.23 11,220,330.71
低风险组合       183,258,587.69     76.15 1,832,585.90      1.00 181,426,001.79 85,104,905.81      53.87     851,049.05       1.00 84,253,856.76
    合计      240,643,509.45     /    52,586,403.72    /      188,057,105.73 157,985,151.04     /      51,979,859.63     /     106,005,291.41
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                期末余额
           名称
                                          账面余额                          坏账准备                  计提比例（%）                   计提理由
云南泓朗实业有限公司                                   1,931,244.64                  1,931,244.64             100.00             预计难以收回
宣威市鑫鹏商贸有限公司                                 28,549,046.94                 28,549,046.94             100.00             预计难以收回
曲靖聚汇通煤焦钢供应链管理有限公司                           26,904,630.18                 20,273,526.24              75.35            预计回收难度较大
        合计                                  57,384,921.76                 50,753,817.82              88.44                /
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
  云南泓朗实业有限公司于 2022 年暂停业务，因业务暂停时间较长，收回可能性较低，公司分
别采用信用风险量化模型和现金流量折现法测算预期信用损失，基于谨慎性考虑，采用孰高原则
累计计提坏账准备金额 193.12 万元（本期末计提比例 100%）。
  曲靖聚汇通煤焦钢供应链管理有限公司未能根据双方签订的《还款协议》约定归还货款，公
司对其进行单项认定测试计提预期信用损失。公司分别采用信用风险量化模型和现金流量折现法
测算预期信用损失，基于谨慎性考虑，采用孰高原则累计计提坏账准备金额 2,027.35 万元（本期
末计提比例 75.35%）。
  宣威市鑫鹏商贸有限公司 2024 年 3 月停止合作以来，未按合同约定回款，公司将其以买卖合
同纠纷诉至曲靖市麒麟区人民法院，已于 2026 年 3 月 31 日取得胜诉判决，截至本报告日，尚无
执行回款。经公司综合研判，其偿债能力较弱，该笔应收款信用风险已显著增加，公司分别采用
信用风险量化模型和现金流量折现法测算预期信用损失，基于谨慎性考虑，采用孰高原则累计计
提坏账准备金额 2,854.90 万元（本期末计提比例 100%）。
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：低风险组合
                                                            单位：元 币种：人民币
                                           期末余额
    名称
                 账面余额                      坏账准备               计提比例（%）
 低风险组合            183,258,587.69             1,832,585.90            1.00
    合计            183,258,587.69             1,832,585.90            1.00
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元   币种：人民币
                                           本期变动金额
     类别       期初余额                         收回或 转销或           其他     期末余额
                               计提
                                            转回  核销           变动
按信用风险特征组合
计提坏账准备
按单项计提坏账准备
     合计                      606,544.09
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                                                          占应收账
                              合同                          款和合同
                                         应收账款和合
             应收账款期末           资产                          资产期末  坏账准备期
      单位名称                               同资产期末余
               余额             期末                          余额合计   末余额
                                            额
                              余额                          数的比例
                                                           （%）
云南能投威信能源有
限公司
宣威市鑫鹏商贸有限
公司
曲靖聚汇通煤焦钢供
应链管理有限公司
云南能投曲靖发电有
限公司
云南水泥建材集团有
限公司
    合计       139,063,476.11              139,063,476.11    57.79   49,658,671.17
其他说明
不适用
其他说明：
□适用√不适用
(1) 合同资产情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4) 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(5) 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用√不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
                                           单位：元 币种：人民币
       项目                期末余额                期初余额
应收票据                        5,328,859.62       21,646,837.26
       合计                   5,328,859.62       21,646,837.26
(2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
                                           单位：元 币种：人民币
       项目             期末终止确认金额             期末未终止确认金额
                        云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
已背书未到期                                      32,293,008.09
已贴现未到期                                       6,740,872.70
     合计                                     39,033,880.79
(4) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用□不适用
               年初余额                        本年变动                     年末余额
 项 目                  公允价                        公允价值                    公允价值变
           成本                          成本                       成本
                      值变动                          变动                         动
应收票据   21,653,658.16 -6,820.90           -       5,141.77   5,330,538.75  -1,679.13
 合计
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(8) 其他说明：
□适用√不适用
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
                    期末余额                          期初余额
  账龄
            金额           比例(%)            金额            比例(%)
   合计       2,170,684.11     100.00       6,642,146.54      100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                                                     占预付款项期末余额
               单位名称                  期末余额
                                                      合计数的比例(%)
富源发投能源开发有限公司                           907,732.30            41.82
凉山国新联程供应链管理有限公司                        843,893.81            38.88
保山瑞琪贸易有限公司                             145,000.00             6.68
昆明天泰电子商务有限公司                           111,858.00             5.15
中国石化销售股份有限公司云南曲靖石油分公司                   77,000.00             3.55
           合计                        2,085,484.11            96.08
其他说明：
不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
          项目              期末余额                        期初余额
其他应收款                        14,378,157.92               8,799,181.03
       合计                    14,378,157.92               8,799,181.03
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
       账龄             期末账面余额               期初账面余额
其中：1 年以内                  13,281,487.12        6,036,000.00
减：坏账准备                       145,196.85           88,880.62
       合计                 14,378,157.92        8,799,181.03
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
     款项性质             期末账面余额               期初账面余额
保证金及押金                    14,127,261.65        8,888,061.65
                           云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
其他                                               396,093.12
          合计                                  14,523,354.77               8,888,061.65
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                           第一阶段           第二阶段                  第三阶段
                                        整个存续期预期               整个存续期预期
     坏账准备             未来12个月预                                             合计
                                        信用损失(未发               信用损失(已发生
                       期信用损失
                                         生信用减值)                 信用减值)
 本期计提          56,316.23                                                 56,316.23
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元    币种：人民币
                                           本期变动金额
     类别     期初余额                         收回或转  转销或核                         期末余额
                             计提                                    其他变动
                                           回     销
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的其他
应收账款
  合计           88,880.62    56,316.23                                      145,196.85
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                              占其他应收款
                                                                坏账准备
     单位名称          期末余额 期末余额合计 款项的性质                      账龄
                                                                期末余额
                              数的比例(%)
云南云天化股份有限公司      3,130,000.00     21.55 保证金及押金           1 年内   31,300.00
云南能投威信能源有限公
司
文山海螺水泥有限责任公
司
华能云南滇东能源有限责
任公司
云南省煤炭交易（储配）
中心有限公司
     合计          7,770,000.00          53.50     /         /    77,700.00
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 存货分类
□适用 √不适用
(2) 确认为存货的数据资源
□适用√不适用
(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用√不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
不适用
√适用 □不适用
                                           单位：元 币种：人民币
      项目                 期末余额                期初余额
留抵及预缴税费                     2,330,474.52          80,643.95
      合计                    2,330,474.52          80,643.95
补偿性资产相关信息
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用√不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用√不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
                    云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
不适用
(1) 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2) 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
           项目               期末余额                          期初余额
固定资产                            626,712.68                    808,575.48
           合计                   626,712.68                    808,575.48
其他说明：
不适用
固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
        项目             运输工具            办公工具及设备      合计
一、账面原值：
二、累计折旧
  （1）计提                    70,999.32       110,863.48            181,862.80
三、减值准备
四、账面价值
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
在建工程
(1) 在建工程情况
□适用 √不适用
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
        项目              房屋、建筑物                    合计
一、账面原值
二、累计折旧
  (1)计提                            567,410.44          567,410.44
  (1)处置                          1,643,358.60        1,643,358.60
三、减值准备
四、账面价值
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
     本期公司子公司曲靖能投云维销售有限公司提前终止原办公楼租赁，终止确认使用权资产原
值 2,012,275.87 元及累计折旧 1,643,358.60 元；同期该子公司新承租办公楼，确认新增使用权资产
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 无形资产情况
□适用√不适用
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
                      云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                          本期增加金           本期摊销金
   项目        期初余额                                       其他减少金额         期末余额
                             额              额
 办公室装修费      118,186.46    145,073.20      46,255.91                    217,003.75
    合计       118,186.46    145,073.20      46,255.91                    217,003.75
其他说明：
不适用
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                              期末余额                              期初余额
     项目             可抵扣暂时性        递延所得税                可抵扣暂时性        递延所得税
                       差异            资产                   差异            资产
租赁税会差异               5,619,482.64  1,404,870.66         6,665,265.12  1,666,316.28
    合计               5,619,482.64  1,404,870.66         6,665,265.12  1,666,316.28
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                              期末余额                               期初余额
     项目             应纳税暂时性        递延所得税                应纳税暂时性        递延所得税
                       差异            负债                   差异            负债
租赁税会差异               4,790,179.01  1,197,544.75         5,261,233.56  1,315,308.39
    合计               4,790,179.01  1,197,544.75         5,261,233.56  1,315,308.39
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                             期末余额                               期初余额
                    递延所得税资        抵销后递延所               递延所得税资        抵销后递延所
     项目
                    产和负债互抵        得税资产或负               产和负债互抵        得税资产或负
                       金额          债余额                    金额           债余额
递延所得税资产              1,197,544.75   207,325.91          1,315,308.39   351,007.89
递延所得税负债              1,197,544.75                       1,315,308.39
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
      项目                                期末余额                    期初余额
可抵扣暂时性差异                                  52,732,839.17           52,070,251.89
                            云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
可抵扣亏损                                               39,479,461.91                     37,714,118.99
长期应付职工薪酬暂时性差异                                        6,074,993.32                      6,494,448.86
      合计                                            98,287,294.40                     96,278,819.74
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
      年份                   期末金额                       期初金额                     备注
      合计                    39,479,461.91                37,714,118.99                 /
其他说明：
√适用 □不适用
  期初未确认递延所得税的可抵扣亏损金额根据公司实际企业所得税年度汇算金额进行尾差调
整，不影响报表列示的递延所得税资产及所得税费用科目。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元         币种：人民币
                        期末                                               期初
项目                                  受限   受限                                            受限      受限
       账面余额           账面价值                            账面余额           账面价值
                                    类型   情况                                            类型      情况
                                         银行                                                    银行
                                         承兑                                                    承兑
货币
                                    其他   汇票         11,344,361.70   11,344,361.70     其他       汇票
资金    6,354,000.00   6,354,000.00
                                         保证                                                    保证
                                         金                                                     金
货币                                                                                             诉讼
资金                                                                                             冻结
合计    6,354,000.00   6,354,000.00   /       /       11,594,361.70   11,594,361.70          /    /
其他说明：
不适用
(1) 短期借款分类
□适用 √不适用
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
    种类                期末余额                 期初余额
银行承兑汇票                    21,180,000.00        38,781,205.60
远期信用证                     24,015,627.86        10,000,000.00
    合计                    45,195,627.86        48,781,205.60
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。到期未付的原因是无。
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
     项目                期末余额                期初余额
货款、运输款等                  41,518,605.30         15,308,007.51
     合计                  41,518,605.30         15,308,007.51
(2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 合同负债情况
□适用 √不适用
(2) 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
           项目          期初余额              本期增加            本期减少        期末余额
一、短期薪酬                 793,692.61        6,499,120.93   6,839,208.64  453,604.90
二、离职后福利－设定提存计划                           1,459,916.62   1,459,916.62
三、辞退福利                2,608,434.10       1,292,366.75   1,143,079.47
           合计         3,402,126.71       9,251,404.30   9,442,204.73
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
      项目              期初余额               本期增加            本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴          732,714.59       4,616,983.31    4,950,769.25 398,928.65
二、职工福利费                 25,794.00         178,942.70      204,736.70
三、社会保险费                                   885,088.51      885,088.51
其中：医疗保险费                                  706,467.86      706,467.86
   工伤保险费                                   77,298.73       77,298.73
   生育保险费                                  101,321.92      101,321.92
四、住房公积金                                   619,019.00      619,019.00
五、工会经费和职工教育经费            35,184.02        199,087.41      179,595.18  54,676.25
      合计                793,692.61      6,499,120.93    6,839,208.64 453,604.90
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
     项目          期初余额            本期增加                  本期减少         期末余额
     合计                          1,459,916.62          1,459,916.62
                     云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
      项目                    期末余额                           期初余额
增值税                                                             3,473,232.07
个人所得税                                    11,327.68                105,518.46
城市维护建设税                                                           243,126.25
教育费附加                                                             104,196.97
地方教育费附加                                                            69,464.64
印花税                                     345,851.68                199,207.66
      合计                                357,179.36              4,194,746.05
其他说明：
不适用
(1) 项目列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                 期末余额                          期初余额
其他应付款                            9,327,884.97                  5,331,401.03
合计                               9,327,884.97                  5,331,401.03
(2) 应付利息
□适用 √不适用
(3) 应付股利
□适用 √不适用
(4) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                       期末余额                期初余额
保证金及押金                                     8,698,938.05        4,303,993.20
党建工作经费                                       299,507.55          304,851.55
代收代付款及其他                                     329,439.37          722,556.28
                合计                         9,327,884.97        5,331,401.03
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
      项目                期末余额                  期初余额
 一年内到期的租赁负债                1,368,522.76           1,617,510.76
      合计                   1,368,522.76           1,617,510.76
其他说明：
不适用
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
      项目                   期末余额                期初余额
未终止确认已背书的银行汇票                 3,914,847.92         725,700.00
      合计                      3,914,847.92         725,700.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 应付债券
□适用√不适用
(2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的说明
□适用√不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                 期初余额
租赁付款额                                  6,134,142.88         7,270,983.91
未确认的融资费用                                -514,660.24          -605,718.81
减：重分类至一年内到期的非流动负债                      1,368,522.76         1,617,510.76
         合计                            4,250,959.88         5,047,754.34
其他说明：
不适用
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
            项目               期末余额                       期初余额
一、辞退福利                         3,317,271.94                3,886,014.76
            合计                 3,317,271.94                3,886,014.76
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                            云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                                   本次变动增减（+、一）
            期初余额             发行       公积金                  期末余额
                                  送股       其他       小计
                             新股        转股
 股份总数    1,232,470,000.00
其他说明：
不适用
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
                           云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
      项目         期初余额          本期增加                本期减少     期末余额
 资本溢价（股本溢价）   1,624,839,555.73                           1,624,839,555.73
 其他资本公积         176,145,565.00                             176,145,565.00
      合计      1,800,985,120.73                           1,800,985,120.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                                         本期发生金额
                                        减：前
                                 减：前
                                        期计入
                                 期计入
            期初        本期所               其他综 减：所    税后归       税后归     期末
  项目                             其他综
            余额        得税前               合收益 得税费    属于母       属于少     余额
                                 合收益
                      发生额               当期转   用     公司       数股东
                                 当期转
                                        入留存
                                 入损益
                                         收益
一、不能
重分类进
损益的其
他综合收
益
二、将重
分类进损
          -6,820.90   5,141.77                    5,141.77         -1,679.13
益的其他
综合收益
 金融资
产重分类
计入其他      -6,820.90   5,141.77                    5,141.77         -1,679.13
综合收益
的金额
其他综合
          -6,820.90   5,141.77                    5,141.77         -1,679.13
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用
                     云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
   项目         期初余额             本期增加                   本期减少        期末余额
法定盈余公积      105,508,475.01                                      105,508,475.01
   合计       105,508,475.01                                      105,508,475.01
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
       项目                              本期                       上年度
调整前上期末未分配利润                           -2,880,717,693.22         -2,841,401,776.92
调整后期初未分配利润                            -2,880,717,693.22         -2,841,401,776.92
加：本期归属于母公司所有者的净
                                             -1,909,024.90          -39,315,916.30
利润
期末未分配利润                               -2,882,626,718.12           -2,880,717,693.22
调整期初未分配利润明细：
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                     本期发生额                                    上期发生额
  项目
               收入               成本                     收入             成本
主营业务        296,446,043.67   286,589,387.71         326,610,884.27 324,087,672.52
  合计        296,446,043.67   286,589,387.71         326,610,884.27 324,087,672.52
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
                                                             单位：元     币种：人民币
                                                        合计
         合同分类
                                     营业收入                        营业成本
商品类型
  煤炭产品销售                                    287,481,133.26          278,017,582.55
  焦丁、兰炭等销售                                    8,964,910.41            8,571,805.16
按经营地区分类
  国内                                        296,446,043.67          286,589,387.71
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
           合计                       296,446,043.67            286,589,387.71
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
      项目               本期发生额                             上期发生额
城市维护建设税                              20,037.93                106,321.35
教育费附加                                 8,587.69                 45,566.29
车船使用税                                 6,420.00                    780.00
印花税                                 439,961.28                264,727.52
地方教育费附加                               5,725.12                 30,377.51
      合计                            480,732.02                447,772.67
其他说明：
不适用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                 本期发生额                       上期发生额
职工薪酬                              2,714,074.71               2,561,697.92
折旧及摊销                                87,781.50                  93,907.38
仓储保管费                                                          566,560.16
差旅费                                         92,676.25          196,616.25
办公费                                          7,557.50           10,211.24
招投标费                                       249,572.83          111,880.09
其他                                              70.00           49,093.74
            合计                           3,151,732.79        3,589,966.78
其他说明：
不适用
√适用 □不适用
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                  本期发生额               上期发生额
职工薪酬                              5,991,303.77        5,895,567.84
租赁及折旧摊销                             707,747.65          886,168.96
聘请中介机构费                             209,905.67           75,000.00
车辆费                                  84,052.51           97,944.33
办公费                                  31,689.67           67,331.62
差旅费                                  48,843.47           91,819.61
其他                                  317,668.55          890,917.95
           合计                     7,391,211.29        8,004,750.31
其他说明：
不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                  本期发生额               上期发生额
 利息支出                              482,903.00            29,677.05
 减：利息收入                            151,843.46           287,876.96
 利息净支出                             331,059.54          -258,199.91
 银行手续费及其他                           25,381.61           394,702.79
         合计                        356,441.15           136,502.88
其他说明：
不适用
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
       按性质分类                   本期发生额                上期发生额
 个税手续费返还                           1,175.47             6,248.12
         合计                        1,175.47             6,248.12
其他说明：
不适用
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
       项目                  本期发生额                   上期发生额
理财产品投资收益                       552,539.12              294,975.95
       合计                      552,539.12              294,975.95
其他说明：
不适用
               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
        项目                本期发生额                         上期发生额
 应收票据坏账损失                                273.04                 2,721.53
 应收账款坏账损失                           -606,544.09            -2,253,230.30
 其他应收款坏账损失                           -56,316.23                46,138.27
        合计                          -662,587.28            -2,204,370.50
其他说明：
不适用
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
         项目                          本期发生额               上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失                                        -3,210,148.55
         合计                                                -3,210,148.55
其他说明：
不适用
√适用□不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
     项目                本期发生额                           上期发生额
租赁资产减租                             42,517.05
     合计                            42,517.05
其他说明：
□适用√不适用
√适用□不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                                                       计入当期非经常性损
      项目       本期发生额               上期发生额
                                                          益的金额
违约赔偿收入                                   158,634.83
   合计                                    158,634.83
其他说明：
□适用 √不适用
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                                                       计入当期非经常性损
      项目           本期发生额                上期发生额
                                                          益的金额
违约赔偿支出及其他           175,525.99             448,492.98       175,525.99
    合计              175,525.99             448,492.98       175,525.99
其他说明：
不适用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
      项目                    本期发生额                     上期发生额
递延所得税费用                          143,681.98                -528,731.78
      合计                         143,681.98                -528,731.78
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                                   本期发生额
利润总额                                                     -1,765,342.92
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           -441,335.73
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                     585,017.71
所得税费用                                                       143,681.98
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  详见本报告“第八节财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”之“57、其他综合收益”。
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
       项目                    本期发生额                    上期发生额
保证金                             38,036,367.00             26,177,896.69
利息收入                               151,843.46                287,876.96
其他往来款及代收代付款                        476,162.53                 82,368.31
       合计                       38,664,372.99             26,548,141.96
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
不适用
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
       项目                 本期发生额               上期发生额
保证金                          42,079,125.00        28,799,366.73
日常费用                          2,264,821.80           169,871.42
其他往来款及代收代付款                     323,157.87         3,484,419.18
       合计                    44,667,104.67        32,453,657.33
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(2) 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
       项目                 本期发生额                上期发生额
赎回银行理财产品                                         240,000,000.00
       合计                                        240,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
  上期赎回银行理财产品的资金计入“收到的其他与投资活动有关的现金”。
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
       项目                 本期发生额                上期发生额
购买银行理财产品                                         290,015,005.00
       合计                                        290,015,005.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
  上期购买银行理财产品的资金计入“支付其他与投资活动有关的现金”。
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
       项目                 本期发生额                上期发生额
收回应付票据保证金                                         22,830,000.00
       合计                                         22,830,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
  上期收回应付票据保证金的资金计入“收到的其他与筹资活动有关的现金”。
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
        项目               本期发生额                    上期发生额
支付租金                         1,273,108.44               2,263.98
        合计                   1,273,108.44               2,263.98
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
    务影响
□适用 √不适用
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                           单位：元 币种：人民币
            补充资料                         本期金额   上期金额
净利润                                     -1,909,024.90     -14,530,202.24
加：资产减值准备                                                   -3,210,148.55
信用减值损失                                      -662,587.28    -2,204,370.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                      181,862.80       208,443.98
使用权资产摊销                                      567,410.44       762,867.78
无形资产摊销                                                          7,964.58
长期待摊费用摊销                                     46,255.91         19,975.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
                                             -42,517.05
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                              482,903.00       29,677.05
投资损失（收益以“－”号填列）                             -552,539.12     -294,975.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                         143,681.98     -528,731.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                                           16,622,045.15
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                  -68,120,147.27      36,427,557.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                   29,074,758.58     -50,192,975.51
其他
经营活动产生的现金流量净额                          -40,789,942.91     -16,882,872.88
债务转为资本
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额                                              140,406,158.14    58,282,474.89
减：现金的期初余额                                            181,916,670.37   102,057,640.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                         -41,510,512.23   -43,775,165.91
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                                     期末余额            期初余额
一、现金                                                140,406,158.14 181,916,670.37
其中：库存现金
   可随时用于支付的银行存款                                     140,406,046.55    181,916,670.37
   可随时用于支付的其他货币资金                                           111.59
二、期末现金及现金等价物余额                                      140,406,158.14    181,916,670.37
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
   项目         期末余额                      期初余额                  理由
票据保证金          6,354,000.00              11,344,361.70   银行承兑汇票保证金
冻结资金                                        250,000.00   诉讼冻结
   合计             6,354,000.00           11,594,361.70         /
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1) 外币货币性项目
□适用 √不适用
               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币
缺乏可兑换性而面临的风险
□适用 √不适用
(3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用 √不适用
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额127.31(单位：万元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用√不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、研发支出
□适用 √不适用
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
不适用
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                   云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
                                            单位：万元 币种：人民币
子公司     主要经营                              持股比例(%)   取得
               注册资本       注册地    业务性质
 名称       地                              直接    间接   方式
曲靖能
投云维
        云南曲靖   3,000.00   云南曲靖   商品贸易      100    新设成立
销售有
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
其他说明：
不适用
(2) 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
十二、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
  本公司在经营过程中面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管
理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，经营管理层
通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
  本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
  （1）信用风险
  本公司对信用风险实行组合分类管理。信用风险主要来源于银行存款、应收票据、应收账款、
其他应收款等金融资产。
  本公司银行存款主要存放于信用评级较高的商业银行，相关违约风险较低，公司预计不存在
因对方违约导致重大损失的信用风险。
  本公司应收票据、应收账款主要为应收货款；其他应收款主要为生产经营过程中形成的各类
保证金、职工备用金等。公司通过制定并执行相关信用政策控制信用风险敞口，定期监控主要债
务人的信用状况。对信用状况不佳或存在逾期情形的债务人，公司采取书面催收、要求提供担保
等措施，整体信用风险处于可控水平。
  截至报告期末，除个别客户存在款项逾期外，公司无重大逾期的应收票据、应收账款及其他
应收款。对已逾期的相关金融资产，公司已单项认定并计提相应信用减值损失。
  （2）市场风险
  金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
  本公司中国境内的业务以人民币结算，截止本报告期末暂无海外业务，故暂不存在外汇风险。
  本公司的利率风险产生于银行借款及长期应付款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司
面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。截止本报告期末
公司无带息债务余额，故不存在重大利率风险。
  本公司未持有其他上市公司的权益投资，不会面临市场价格的风险。
  （3）流动性风险
  流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司各职能部门负责公司的现金流量预测，由财务部门集中汇总，持续监控短期和长
期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金
融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
  本公司各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
      项目       3 个月以内          3-12 个月         1-5 年
   应付票据                          45,195,627.86
   应付账款          39,066,893.63    2,435,617.61    16,094.06
   其他应付款          6,412,395.36    2,099,277.21   816,212.40
   租赁负债（含利息）                      1,368,522.76 4,250,959.88
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用√不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
                         期末公允价值
     项目      第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                          合计
               值计量     值计量     值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产
（二）投资性房地产
（三）应收款项融资                                 5,328,859.62   5,328,859.62
持续以公允价值计量的
资产总额
持续以公允价值计量的
负债总额
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
□适用 √不适用
□适用√不适用
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用√不适用
   性分析
□适用√不适用
   策
□适用√不适用
□适用 √不适用
□适用√不适用
□适用√不适用
十四、关联方及关联交易
√适用 □不适用
                                            单位：万元 币种：人民币
                                      母公司对本企    母公司对本企业
 母公司名称     注册地    业务性质      注册资本      业的持股比例    的表决权比例
                                        (%)        (%)
 云南省能源
                     租赁和商务
 集团有限公 云南昆明                  2,203,948.66 29.04      29.04
                     服务业
 司
本企业的母公司情况的说明
     本企业的母公司直接持有公司股权比例为 28.74%，合并其子公司云南能投资本投资有限公司
持股数以及煤炭产业集团下属云南大为制焦有限公司持股数（云南能投资本投资有限公司持有
比例 0.05%)后，母公司实际控制的对本企业的表决权比例为 29.04%。
     本企业最终控制方是云南省人民政府国有资产监督管理委员会。
     其他说明：
     不适用
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
  详见本报告“第八节财务报告”中“十、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
√适用 □不适用
      其他关联方名称                   其他关联方与本企业关系
 云南能投曲靖发电有限公司             母公司的控股子公司
 云南云能永昌硅业有限公司（曾用名：
                          母公司的控股子公司
 云南永昌硅业股份有限公司）
 云南普阳煤化工有限责任公司            母公司的控股子公司
 云南曲煤焦化实业发展有限公司           母公司的控股子公司
 云南省盐业有限公司昆明盐矿            母公司的控股子公司
 云南居正健康管理有限公司             母公司的控股子公司
 云南能投物业服务有限公司             母公司的控股子公司
 云南能投信息产业开发有限公司           母公司的控股子公司
 云南能源财务服务有限公司（曾用名：
                          母公司的控股子公司
 云南能投财务服务有限公司）
 云南能投威信能源有限公司             母公司的控股子公司
 云南省煤炭交易（储配）中心有限公司        母公司的控股子公司
其他说明
不适用
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
                                        获批的交
                                                是否超过交
                          本期发生           易额度                 上期发生
    关联方        关联交易内容                           易额度（如
                            额            （如适                   额
                                                 适用）
                                          用）
云南能投物业服务有      食堂及物业服务
限公司            费
云南居正健康管理有
               房屋租赁服务费    488,274.23                否       569,226.05
限公司
云南能源财务服务有
               会计信息服务费                                       47,169.81
限公司
云南居正健康管理有
               水电费用          6,363.05               否
限公司
云南能投信息产业开
               OA 应用服务费   136,792.45                否
发有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
       关联方             关联交易内容            本期发生额           上期发生额
云南能投曲靖发电有限公司          销售电煤                131,875,613.18  67,758,555.70
               云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
云南能投威信能源有限公司       销售电煤            182,100,556.75   10,022,372.85
云南云能永昌硅业有限公司       销售煤炭、兰炭等          7,796,547.71    9,635,320.42
云南普阳煤化工有限责任公司      销售兰炭              6,739,808.81   13,867,515.65
云南省盐业有限公司昆明盐矿      销售动力煤                            17,055,813.91
云南曲煤焦化实业发展有限公司     销售化工煤            20,188,180.15
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
  上述表中发生额均为不含税金额。
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
                                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                               本期发生额                                             上期发生额
                 简化处理                                              简化处理
                        未纳入租                                              未纳入租
                 的短期租                                              的短期租
                        赁负债计                                              赁负债计
                 赁和低价                         承担的租                 赁和低价                  承担的租
出租方名称   租赁资产种类          量的可变                                增加的使          量的可变   支付的租                 增加的使
                 值资产租          支付的租金          赁负债利                 值资产租                  赁负债利
                        租赁付款                                用权资产          租赁付款    金                   用权资产
                 赁的租金                          息支出                 赁的租金                   息支出
                        额（如适                                              额（如适
                 费用（如                                              费用（如
                         用）                                                用）
                  适用）                                               适用）
云南居正健
康管理有限   房屋及建筑物                 1,253,539.80   99,189.90                                  188,080.50
公司
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
  公司向云南居正健康管理有限公司租赁昆明市西山区日新路中段广福城（A10 地块）第 20 层办公楼，租赁期 10 年，共计需支付含税租金 16,659,851.90
元，分 10 年付清。2025 年 12 月 16 日公司与云南居正健康管理有限公司签订协议调整租金，租金下调至固定每月 95 元每平方米，租赁期内不再递增，
租赁范围不变，本期公司支付租金 1,253,539.80 元。
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
(1) 应收项目
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                   期初余额
项目名称           关联方
                           账面余额         坏账准备       账面余额        坏账准备
应收账款    云南普阳煤化工有限责任公司      2,172,473.62 21,724.74 4,301,953.30 43,019.53
应收账款    云南云能永昌硅业有限公司       3,954,552.07 39,545.52
        云南曲煤焦化实业发展有限公
应收账款                       1,312,643.57   13,126.44
        司
应收账款    云南能投威信能源有限公司     54,718,445.53 547,184.46 16,904,246.43 169,042.46
应收账款    云南能投曲靖发电有限公司     16,741,353.46 167,413.53 23,151,660.59 231,516.61
        云南省煤炭交易（储配）中心
其他应收款                        600,000.00    6,000.00    200,000.00     2,000.00
        有限公司
其他应收款   云南云能永昌硅业有限公司         144,000.00    1,440.00
其他应收款   云南能投威信能源有限公司       2,310,000.00   23,100.00 1,336,000.00     13,360.00
其他应收款   云南居正健康管理有限公司          99,661.65      996.62    99,661.65        996.62
其他应收款   云南能投物业服务有限公司          73,893.37      738.93
        云南能投物业服务有限公司日
其他应收款                         86,166.29     861.66
        新分公司
其他应收款   云南能投曲靖发电有限公司                                  1,200,000.00   12,000.00
应收款项融
      云南普阳煤化工有限责任公司          241,731.12      76.15 12,776,167.48      4,024.49
资
应收票据 云南普阳煤化工有限责任公司         2,732,001.97     860.58
应收票据 云南云能永昌硅业有限公司                                      725,700.00      228.60
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 应付项目
√适用□不适用
                                              单位：元 币种：人民币
   项目名称            关联方              期末账面余额      期初账面余额
其他应付款         云南能投物业服务有限公司                           66,248.92
其他应付款         云南省能源集团有限公司              3,445.90
(3) 其他项目
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  详见“第五节重要事项”中“一、承诺事项履行情况”之“（一）公司实际控制人、股东、
关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项”描述。
□适用 √不适用
十五、股份支付
(1) 明细情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
  详见“第五节重要事项”中“一、承诺事项履行情况”之“(一)公司实际控制人、股东、关
联方、 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项”描述。
                     云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    云南云维股份有限公司所属全资子公司曲靖能投云维销售有限公司（以下简称“曲靖公司”）
于 2025 年 9 月 1 日将宣威市鑫鹏商贸有限公司（以下简称“鑫鹏公司”）、何永富、李玉屏、代
丽、云南泉禾商贸有限公司（以下简称“泉禾公司”）以买卖合同纠纷诉至曲靖市麒麟区人民法
院，曲靖公司于 2026 年 1 月 30 日收到曲靖市麒麟区人民法院送达的（2025）云 0302 民初 11383
号《民事判决书》，主要判决内容如下：（1）由被告鑫鹏公司于本判决生效后 30 日内清偿原告
曲靖公司货款 25,599,736.93 元、违约金 7,164,262.36 元，合计 32,763,999.29 元。（2）被告何永
富、李玉屏、代丽对第一项债务承担连带保证责任。（3）若被告鑫鹏公司到期未履行本判决第一
项债务，原告曲靖公司有权对被告鑫鹏公司抵押的设备、装载机、备品备件（抵押登记编
号:23175030002907170136）折价或者以拍卖、变卖后所得价款在第一项债权 32,763,999.29 元范围
内优先受偿。上述判决已于 2026 年 3 月 31 日生效，截至本报告日，该案已执行立案，依法纳入
强制执行程序。现已提请麒麟区人民法院对案涉抵押物实施现场查封，当前尚处于资产评估过程
中。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
(1) 追溯重述法
□适用√不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2) 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用□不适用
  公司的贸易业务系一个完整体，无法拆分，故无报告分部信息。
(4) 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
       账龄             期末账面余额                  期初账面余额
其中：1 年以内                  82,656,600.68           48,395,771.89
          云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
减：坏账准备                   2,757,810.65    2,415,202.36
     合计                 81,830,034.67   47,911,814.17
                                                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                                       期初余额
                  账面余额                    坏账准备                                账面余额                   坏账准备
    类别                                                      账面                                                          账面
                                               计提比例                                                        计提比例
              金额        比例(%)         金额                    价值            金额        比例(%)         金额                    价值
                                                (%)                                                         (%)
按单项计提坏账准备 1,931,244.64       2.28 1,931,244.64   100.00                1,931,244.64      3.84 1,931,244.64   100.00
按组合计提坏账准备 82,656,600.68     97.72 826,566.01       1.00 81,830,034.67 48,395,771.89     96.16 483,957.72       1.00 47,911,814.17
其中：
低风险组合     82,656,600.68     97.72 826,566.01       1.00 81,830,034.67 48,395,771.89     96.16 483,957.72       1.00 47,911,814.17
    合计    84,587,845.32   /       2,757,810.65   /      81,830,034.67 50,327,016.53   /       2,415,202.36   /      47,911,814.17
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                           期末余额
            名称
                                      账面余额                    坏账准备                 计提比例（%）                  计提理由
云南泓朗实业有限公司                              1,931,244.64            1,931,244.64              100.00        预计难以收回
      合计                                1,931,244.64            1,931,244.64              100.00              /
                 云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
  云南泓朗实业有限公司于 2022 年暂停业务，因业务暂停时间较长，收回可能性较低，公司分
别采用信用风险量化模型和现金流量折现法测算预期信用损失，基于谨慎性考虑，采用孰高原则
累计计提坏账准备金额 193.12 万元（本期末计提比例 100%）。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：低风险组合
                                                          单位：元 币种：人民币
                                           期末余额
    名称
                 账面余额                      坏账准备             计提比例（%）
 其他低风险组合          82,656,600.68              826,566.01            1.00
    合计            82,656,600.68              826,566.01            1.00
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                                           本期变动金额
     类别        期初余额                        收回或  转销或   其他  期末余额
                              计提
                                            转回   核销   变动
按信用风险特征组合
计提坏账准备
按单项计提坏账准备
     合计                     342,608.29
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
                       云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                                                        占应收账款
                                      应收账款和             和合同资产
           应收账款期           合同资产期                               坏账准备期
 单位名称                                 合同资产期             期末余额合
            末余额             末余额                                 末余额
                                       末余额              计数的比例
                                                         （%）
云南能投威
信能源有限      54,718,445.53             54,718,445.53         64.69    547,184.46
公司
云南能投曲
靖发电有限      16,741,353.46             16,741,353.46         19.79    167,413.53
公司
中石油云南
石化有限公      10,741,395.52             10,741,395.52         12.70    107,413.96
司
云南泓朗实
业有限公司
国电电力发
展股份有限
公司宣威分
公司
  合计       84,587,845.32             84,587,845.32        100.00   2,757,810.65
他说明
不适用
其他说明：
□适用√不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
        项目                     期末余额                         期初余额
其他应收款                            169,540,054.35               173,620,293.03
        合计                       169,540,054.35               173,620,293.03
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6) 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
       账龄             期末账面余额                   期初账面余额
其中：1 年以内                  19,484,814.24            37,356,000.00
减：坏账准备                            45,621.54            36,568.62
       合计                    169,540,054.35       173,620,293.03
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
     款项性质             期末账面余额                   期初账面余额
保证金及押金                    4,562,160.89             3,656,861.65
                   云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
集团内部借款及往来款                         165,023,515.00        170,000,000.00
      合计                           169,585,675.89        173,656,861.65
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
                第一阶段          第二阶段             第三阶段
               未来12个月       整个存续期预期          整个存续期预期
   坏账准备                                                   合计
               预期信用损        信用损失(未发生         信用损失(已发生
                  失           信用减值)            信用减值)
本期计提             9,052.92                                      9,052.92
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                      占其他应收款期
                                                           坏账准备
 单位名称      期末余额       末余额合计数的 款项的性质                 账龄
                                                           期末余额
                        比例(%)
                      云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
曲靖能投云维                              借款及往来
销售有限公司                              款
                                               年、4-5 年
云南能投威信                                 保证金及押
能源有限公司                                 金
华能云南滇东
                                       保证金及押
能源有限责任      600,000.00          0.35           1 年以内        6,000.00
                                       金
公司
中石油云南石                                 保证金及押
化有限公司                                  金
云南省煤炭交
                                       保证金及押
易（储配）中      400,000.00          0.24           1 年以内        4,000.00
                                       金
心有限公司
   合计    168,833,515.00       99.55       /        /       38,100.00
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额                                               期初余额
         项目
                                账面余额              减值准备               账面价值            账面余额            减值准备     账面价值
对子公司投资                          30,000,000.00                        30,000,000.00   30,000,000.00            30,000,000.00
         合计                     30,000,000.00                        30,000,000.00   30,000,000.00            30,000,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                            单位：元 币种：人民币
             期初余额（账          减值准备期初                             本期增减变动                               期末余额（账           减值准备期末
 被投资单位
              面价值）             余额          追加投资          减少投资            计提减值准备            其他         面价值）              余额
曲靖能投云维销
售有限公司
   合计        30,000,000.00                                                                            30,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                  云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                          本期发生额                               上期发生额
        项目
                      收入              成本                 收入             成本
主营业务              41,232,166.74   35,315,737.91     158,741,083.77 155,082,113.95
        合计        41,232,166.74   35,315,737.91     158,741,083.77 155,082,113.95
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
                                                          单位：元      币种：人民币
                                                     合计
          合同分类
                                  营业收入                         营业成本
商品类型
  煤炭产品销售                                  39,031,682.66            33,178,953.36
  焦丁等销售                                    2,200,484.08             2,136,784.55
按经营地区分类
  国内                                      41,232,166.74            35,315,737.91
       合计                                 41,232,166.74            35,315,737.91
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
       项目                         本期发生额                      上期发生额
理财产品投资收益                              552,539.12                 294,975.95
       合计                             552,539.12                 294,975.95
其他说明：
不适用
                   云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
□适用 √不适用
二十、补充资料
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
           项目                 金额                说明
                                        详见“第八节财务报告”中“七、合并
非流动性资产处置损益，包括已计提资
产减值准备的冲销部分
                                        收益”
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，非金融企业持有金融资产                       详见“第八节财务报告”中“七、合并
和金融负债产生的公允价值变动损益以                       财务报表项目注释”之“68、投资收益”
及处置金融资产和金融负债产生的损益
                                        详见“第八节财务报告”中“七、合并
除上述各项之外的其他营业外收入和支                   -
                                        财务报表项目注释”之“74、营业外收
出                          175,525.99
                                        入”“75、营业外支出”
                                        详见“第八节财务报告”中“七、合并
其他符合非经常性损益定义的损益项目            1,175.47
                                        财务报表项目注释”之“67、其他收益”
减：所得税影响额
        合计                 420,705.65
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                               加权平均净资                 每股收益
           报告期利润                产收益率
                                                基本每股收益       稀释每股收益
                                 （%）
归属于公司普通股股东的净利润                          -0.74      -0.0015     -0.0015
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
                                        -0.91      -0.0019     -0.0019
的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
           云南云维股份有限公司2026 年半年度报告
                                            法定代表人：刘磊
                               董事会批准报送日期：2026 年 8 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用

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