证券代码：000962 证券简称：东方钽业 公告编号：2026-063 号
宁夏东方钽业股份有限公司
关于有色矿业集团财务有限公司 2026 年上半年风险
持续评估报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称“本公司”）按照《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—交易与关联交易》的要求，
通过查验有色矿业集团财务有限公司（下称“财务公司”或“公司”）
《金融许可证》《营业执照》及相关资料，审阅财务公司财务报表，
对财务公司 2026 年上半年的经营资质、业务和风险状况进行了评估。
具体情况报告如下：
一、有色矿业集团财务有限公司基本情况
有色矿业集团财务有限公司是由中国有色集团及其下属成员单
位（大冶有色金属集团控股有限公司）共同出资设立的非银行金融机
构，于 2019 年 8 月在原大冶有色金属集团财务有限责任公司（成立
于 2014 年 1 月 22 日）基础上经中国银保监会（现更名为：国家金融
监督管理总局）批准重组设立的。2019 年 11 月 26 日，经湖北银保
监局审批，公司营业地址由湖北省黄石市下陆区下陆大道 2 号金花小
区五期 5-9 号迁至湖北省武汉市武昌区徐家棚街徐东大街 6 号汇通天
地 A 塔栋 14 层，目前已按照相关法定程序完成了金融许可证、营业
执 照 等 变 更 工 作 ， 注 册 资 本 30 亿 元 。 公 司 金 融 许 可 证 编 码 ：
L0188H242010001 ； 企 业 法 人 营 业 执 照 统 一 社 会 信 用 代 码 ：
按照营业执照的经营范围，财务公司可以开展如下业务：吸收成
员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员
单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性
保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成
员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类有价
证券投资；银保监会批准的其他业务。经国家外汇管理局批准公司具
备即期结售汇业务资质和本外币一体化运营资质。
二、内部控制基本情况
（一）控制环境
财务公司按照《中华人民共和国公司法》和《银行保险机构公司
治理准则》等法律法规要求，设立了以股东会、董事会、高级管理层
为主体的现代化公司治理体系，按照决策系统、监督反馈系统、执行
系统互相制衡的原则，建立了良好的公司治理以及分工合理、职责明
确、报告关系清晰的组织结构，明确了各治理主体的议事规则，充分
实现各治理主体相互独立、有效制衡。董事会下设风险管理委员会、
审计委员会和薪酬与考核委员会三个专业委员会。高级管理层下设投
资决策委员会、贷款审查委员会、信息科技管理委员会。
财务公司组织架构如下：
股东会
薪酬与考核委员会
审计委员会
董事会 风险管理委员会
贷款审查委员会
经营管理层 信息科技管理委员会
投资决策委员会
公司业务部
财务结算部
法律风控部
稽核审计部
司库数智部
办公室
董事会是财务公司风险管理的最高决策机构，承担风险管理的最
终责任，主要职责包括：审批风险管理的整体战略目标和政策，确定
公司风险偏好和可承受的总体风险水平，并不定期地根据内外部发展
状况予以调整和完善；建立公司风险管理体系，批准公司年度风险管
理报告，定期获得关于风险水平和管理状况的报告，确保公司风险管
理决策体系的有效性；了解和掌握公司面临的重大风险及其风险管理
现状，做出有效控制风险的决策；决定公司风险管理和内部控制基本
制度。
董事会下设三个专门委员会，分别是薪酬与考核委员会、审计委
员会、风险管理委员会。
高级管理层对风险管理工作的有效性向董事会负责，主要履行以
下职责：根据董事会确定的风险管理战略及政策，负责制定风险管理
的策略、程序和方法，定期审查并监督执行，全面掌握公司风险管理
状况，定期向董事会提交风险管理报告；明确各部门风险管理职责以
及风险管理报告的路径、频率、内容，督促各部门切实履行风险管理
职责，以确保风险管理体系的正常运行；为风险管理配备适当的资源，
包括但不限于提供必要的经费、设置必要的岗位、配备合格的人员、
为风险管理人员提供培训、赋予风险管理人员履行职务所必需的权限
等。
经营管理层下设的信贷、投资等专业委员会负责各领域相关风险
的管理政策、方案、措施的制定与执行控制。
财务公司下设公司业务部、财务结算部、法律风控部、办公室（董
事会办公室、总经理办公室）、司库数智部、稽核审计部六个部门，
部门职责分别为：
财务公司业务部归口管理公司客户关系管理、信贷业务营销、信
贷业务发起、征信管理及贷后管理等工作；管理同业客户拓展与维护、
同业资金保值增值业务、投融资业务、外汇业务等资金业务工作。
财务结算部归口管理公司财务管理、会计核算、资本管理、资金
头寸管理、税务管理、金融统计等工作；管理公司账户、资金归集和
结算业务等工作。
法律风控部归口管理公司全面风险管理工作，对董事会和风险管
理委员会负责。
司库数智部归口管理公司信息科技管理工作，对信息科技委员会
负责。
稽核审计部归口管理公司稽核审计工作，对董事会和审计委员会
负责。
办公室（董事会办公室、总经理办公室）归口管理公司行政综合
事务管理、党务、工会、群团建设等工作。
（二）内控识别和评估
财务公司全面搭建了“一个基础，三道防线”的全面风险管理组
织体系，各业务部门是风险管理第一道防线，风险管理部门是风险管
理的第二道防线，稽核审计部是风险管理的第三道防线。同时制定了
与公司规模相适应的风险管理政策，颁布《全面风险管理办法》《流
动性风险管理办法》《信用风险管理办法》等风险管理制度，明确了
董事会、高级管理层、风险管理部门、内部审计部门以及其他业务与
管理部门在实施风险管理中的职责，有效保证了各项风险管理的工作
落地实施。
财务公司建立了部门分工清晰、岗位职责明确、各层级分明的报
告路径，形成了部门间、岗位间相互制约的风险控制机制，前、中、
后台部门、岗位、人员实现有效分离，各项业务按照业务制度和操作
流程规范操作。
（三）控制活动
财务公司建立起包括公司治理、人力资源管理、企业文化、信贷
业务、结算业务、投资业务、同业业务、国际业务、综合行政、财务
管理、全面预算、资金管理、风险管理、法务合同、信息科技、稽核
审计、党群管理等 17 项管理事项在内的 234 项内部控制制度，覆盖
公司各项业务活动和管理活动，2026 年上半年内部控制制度和流程
均得到有效执行。
（四）内控总体评价
营。一是开展制度建设专项提升行动。组织各部门全覆盖评估现行
修正 181 项、废止 9 项、保留 19 制度，拟修订 25 项、新增 3 项制度，
进一步消除制度交叉和滞后问题。二是优化制度体系架构。对标集团
制度框架体系，重新搭建划分公司治理、行政管理、财务管理、金融
业务等 13 个领域制度模块，逐一理顺制度等级、责任部门、审议机
构、审批权限，推动制度建设管理的清单化、规范化水平。三是梳理
排查核心业务内控机制。着眼促进核心业务内控措施线上化、有效化，
组织相关部门梳理核心业务流程阶段、管控节点、内控要求、控制措
施、控制角色等情况，排查内控管理薄弱环节，提出线上化改进建议，
确保各部门核心业务内控措施执行有力、落实到位。四是推动反洗钱
新规落地。系统修订《反洗钱和反恐怖融资管理办法》，明确客户尽
职调查、客户受益所有人识别、反洗钱特别预防措施等新规要求，开
展反洗钱风险自评估，上线可疑交易和大额交易监测模块，更新公司
反洗钱监测系统“三类名单”，组织高管层和相关部门业务骨干参加
反洗钱政策和实务培训，进一步提升公司反洗钱内控能力。
三、经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2026 年 6 月末，财务公司资产总额 1,733,239 万元，负债
总额 1,388,749 万元，所有者权益 344,490 万元，上半年累计实现利
润总额 6,058 万元，净利润 4,634 万元。
（二）管理情况
《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规条例及公司章程，
加强内部管理。根据对公司的风险了解和评价，未发现在结算资金、
信贷、信息管理等方面有重大缺陷。
（三）监管指标
截至 2026 年 6 月末，财务公司实际业务开展情况完全符合《企
业集团财务公司管理办法》、相关法规以及批准文件的规定；各类监
管指标符合《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》的规定。
监管指标执行情况表
序号 项目 标准值 年初 二季度末
监控指标
（票据承兑余额+转贴现卖出余
额）/资本净额
监测指标
四、主要风险因素分析
根据非银行金融机构属性，2026 年上半年财务公司结合内外部
政策及内外部市场环境变化情况，根据年初制定的防控目标和防控举
措，按季开展监测报告，实现公司全年重大经营风险有效防控。其中：
控制目标：不良贷款率和不良资产率为 0，拨备覆盖率∞，贷款
拨备率 2.5%以上。
控制结果：截至 2026 年 6 月末，财务公司不良贷款率和不良资
产率为 0，拨备覆盖率∞，贷款拨备率 2.85%，达到年度目标值要求。
采取的有效风险防控措施包括：一是按照制度要求严格落实贷款三查
和贷款审批流程，各项流程合规、完整，定期开展五级分类和贷后管
理工作，保障贷款质量。对于重点关注客户，持续关注生产经营情况，
优化贷款结构。二是对公司承担信用风险的表内金融资产和表外项目
进行科学评估，在公司业务部运用上线的信用评级系统对主要信贷客
户进行信用等级评定，公允反映客户信用状况基础上，运用预期信用
损失计量法有效计量，真实反映资产质量并足额计提减值准备。
上半年未发生信用风险事件。
控制目标：流动性比例不低于 30%，流动性匹配率大于 100%，贷
款比例小于 80%，集团外负债比例小于 100%。
控制结果：截至 2026 年 6 月末，财务公司流动性比例 66.22%，
流动性匹配率 227.41%，集团外负债比例 0，贷款比例为 50.73%，满
足控制目标要求，公司各类流动性风险量化指标满足控制目标要求。
为确保公司流动性安全，公司采用多项有效措施进行流动性风险管理：
一是持续完善资产负债管理系统建设，提升有效识别、计量、监测和
控制流动性风险的能力，提高流动性风险监测的实时性和准确性，为
及时采取相应的流动性风险防范措施提供保障，确保公司流动性比例
不低于 30%；二是加强日常资金调度管理，协调存贷款结构，加大定
期存款等产品推广，稳定存款规模，优化信贷投放节奏。按年、按月
编制贷款计划并执行，持续关注公司存款变动情况，按照最新管理要
求，及时调整贷款安排；三是通过开展同业拆借业务来补充临时性流
动性资金不足问题，降低流动性风险。
上半年未发生流动性风险事件。
控制目标：以监管合规作为业务开展的底线要求，各项业务开展
均符合监管法律法规、政策要求以及集团公司管理规定，各类风险监
管指标持续达标，监管数据报送准确率 100%。
控制结果：截至 2026 年 6 月末，财务公司各项业务合规有序推
进，全维度风险监管指标均持续达标，监管数据报送工作规范高效，
未发生迟报、错报、漏报问题，数据报送准确率保持 100%，圆满完
成合规风险管控目标。本阶段重点落地四项风险防控举措：一是压实
内控合规考核约束。常态化开展各部门内控风险合规专项考核，以考
核倒逼责任落实，持续提升整体合规管理质效；二是迭代完善内控合
规制度体系。完成内控合规手册修订工作，全面梳理摸排部门架构调
整、岗位权责变动、业务流程优化等各类变化事项，同步更新纳入手
册内容，实现制度与业务实际动态匹配；三是做实日常风险监测与监
管报送。规范落实非现场监管统计信息报送，常态化开展各类风险合
规指标动态监测，前置化解指标偏离隐患；四是分层强化合规能力建
设。组织业务骨干参与外部专业合规培训，夯实条线从业人员专业功
底；同步推动全员常态化学习监管新规、典型处罚案例及内部管理制
度，全方位筑牢全员合规底线思维。
上半年重大合规风险事件为零。
控制目标：重大操作风险事件零容忍；实现全年案件风险率、操
作风险损失率为 0。
控制结果：截至 2026 年 6 月末，财务公司操作风险损失率为 0，
未发生重大操作风险事件，完成公司对此类事件零容忍的目标。上线
智慧风险审计系统，通过实现 6 大类风险的横向覆盖，建立事前、事
中、事后的纵向风险闭环管理，实现风险管控从业务穿透到责任穿透，
通过风险控制模型的线上化手段进一步降低操作风险事件的发生概
率。
上半年重大操作风险事件为零。
控制目标：确保不出现信息安全事件；实现核心业务系统 RPO 不
大于 30 分钟，RTO 不大于 4 小时。
控制结果：截至 2026 年 6 月末，财务公司未发生任何重大信息
科技安全事件，通过系统验证，公司允许电子数据丢失的最长时间
（RPO）为 8 分钟，允许业务中断和停顿的最长时间（RTO）为 40 分
钟，满足信息科技风险定量控制目标。在落实信息科技风险防控举措
方面：一是每周编制《财务公司 2026 年数字化项目实施工作周报》，
持续跟踪信息化项目进度，及时发现并预警工期偏差；二是规范项目
管理，根据项目需要召开信息科技委员会会议以及信息科技工作组会
议。
五、本公司在财务公司存贷款等情况
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司及下属子公司在财务公司存款
余额为 18,397.24 万元，贷款余额为 41,600 万元，2026 年 1-6 月使
用授信额度开具保函金额 127.72 万元。
六、风险评估意见
经核查，有色矿业集团财务有限公司具有合法有效的《金融许可
证》《企业法人营业执照》，建立了较为完整、合理、有效的内部控
制制度，能较好地控制风险。未发现有违反《企业集团财务公司管理
办法》规定的情形；有色集团财务公司成立至今严格按照《企业集团
财务公司管理办法》之规定经营，风险管理不存在重大缺陷。
本公司认为截至 2026 年 6 月 30 日，有色矿业集团财务有限公
司经营正常，已建立风险治理架构和风险管理制度，风险管理职能分
工明确，经营业绩良好，内控健全，风险管理不存在重大缺陷，本公
司在财务公司的关联存款等金融服务业务风险目前可控。
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