证券代码：001326 证券简称：联域股份 公告编号：2026-041
深圳市联域光电股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
利影响。
利率互换、利率掉期等或上述产品的组合。
务经营资格的金融机构。
十六次会议审议通过。该事项尚需提交公司股东会审议。
目的，对开展外汇套期保值业务严格把关，但受宏观经济的影响，该项投资可能
受到内部控制风险、操作风险、汇率波动风险、履约风险等影响，敬请广大投资
者注意投资风险。
深圳市联域光电股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”或“联域股份”）
于 2026 年 8 月 24 日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于开展外
汇套期保值业务的议案》。同意公司及控股子公司使用额度不超过 9,000 万美元
（或等值人民币）的自有资金开展外汇套期保值业务。具体情况如下：
一、投资情况概述
用美元等外币进行结算，为有效规避和防范外汇市场的风险，降低汇率大幅波动
对公司利润的影响，合理降低财务费用，公司及控股子公司拟开展外汇套期保值
业务，以加强外汇风险管理。公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务是为
了满足正常生产经营需要，不以获取投资收益为交易目的，公司将合理安排资金，
不会影响公司主业的发展。
不超过 9,000 万美元（或等值人民币），即任一交易日累计持有的最高合约价值
不超过 9,000 万美元（或等值人民币）。期限内任一时点的交易金额（含前述交
易的收益进行再交易的相关金额）不超过 9,000 万美元（或等值人民币）。
利率互换、利率掉期等或上述产品的组合。交易场所为经国家外汇管理局和中国
人民银行批准，具有金融衍生品经营资格的金融机构。
存续期超过了有效期限，则自动顺延至该笔交易终止时止。
二、审议程序及专项意见
（一）董事会审议情况
公司于 2026 年 8 月 24 日召开了第二届董事会第十六次会议，审议通过了
《关
于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及控股子公司使用额度不超过
公司股东会授权公司管理层结合市场情况、公司实际经营情况及相关制度在审议
额度范围内开展外汇套期保值业务，并签署相关协议及文件。该事项尚需提交公
司股东会审议通过。
公司拟开展的外汇套期保值业务的交易对手方均为具有金融衍生品经营资
格的金融机构，不存在关联关系，不涉及关联交易。公司将在实际发生业务时与
交易对手方签订协议，并在定期报告中披露外汇套期保值业务额度使用情况。
（二）独立董事审查意见
公司 2026 年第二次独立董事专门会议审议通过了《关于开展外汇套期保值
业务的议案》，经审核，独立董事认为：公司拟开展的外汇套期保值业务是以正
常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不
单纯以盈利为目的，符合公司经营发展需要，不存在损害公司及股东利益的情形。
公司编制的《关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》对公司开展外汇套
期保值业务的必要性和可行性进行了充分论证。公司已制定《外汇套期保值业务
管理制度》，对公司开展外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、内部操作流
程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等进行了详细的规定，开
展外汇套期保值业务风险可控。
本次开展外汇套期保值业务事项的审议程序符合有关法律法规、规章和规范
性文件的规定，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。因此，
独立董事一致同意公司及控股子公司开展额度为 9,000 万美元（或等值人民币）
的外汇套期保值业务。
三、外汇套期保值业务的风险分析
公司拟开展的外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险的原则，所有外汇套期保
值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，但开展外汇套期保值
业务仍存在一定的风险：
由于内控制度不完善造成风险；
及审批，或未准确、及时、完整地执行相关业务，将可能导致交易损失或丧失交
易机会；
期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，与外汇
套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失；
已建立长期业务往来的金融机构，但依旧存在因相关法律法规发生变化或交易对
手违反相关法律法规的规定，造成合约无法正常执行，或合约到期无法履约而给
公司带来的履约风险；
会造成延期交割导致公司损失。
四、公司采取的风险控制措施
保值、规避和防范汇率风险为目的，配备专业人员并选择开展结构简单、流动性
强、低风险的外汇套期保值业务。
利为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常经营为基础，以具体经营
业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的，不得进行投机
和套利交易。上述制度对外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、内部操作流
程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等方面进行了明确规定，
以控制交易风险。
国内外货币政策变化，适时调整交易方案，最大程度避免汇兑损失。
汇套期保值业务。
险管理制度，以防范法律风险。
评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司经营层报告，发现异常
情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
合规性进行监督检查，定期向董事会审计委员会报告外汇套期保值业务的开展情
况。
五、外汇套期保值业务的相关会计处理
公司将依据财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》等规定要求，对开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映于资产
负债表及利润表相关项目。
六、备查文件
（一）第二届董事会第十六次会议决议；
（二）2026 年第二次独立董事专门会议决议；
（三）2026 年第三次审计委员会会议决议；
（四）《关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》；
（五）《外汇套期保值业务管理制度》。
特此公告。
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