瑞银证券有限责任公司
关于麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
部分募集资金投资项目结项并将其部分节余资金
用于其他募集资金投资项目的核查意见
瑞银证券有限责任公司（以下简称“瑞银证券”或“保荐机构”）作为麦加
芯彩新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称“麦加芯彩”或“公司”）首
次公开发行股票并在上海证券交易所主板上市的保荐机构和持续督导机构，根据
《证券发行保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所
股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号—持续督导》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律法规和规范
性文件的要求，对麦加芯彩部分募集资金投资项目结项并将其部分节余资金用于
其他募集资金投资项目的情况进行了审慎核查，并出具核查意见如下：
一、公司募集资金基本情况
经上海证券交易所上市审核委员会 2023 年 6 月 19 日审核同意，并经中国证
券监督管理委员会 2023 年 8 月 2 日《关于同意麦加芯彩新材料科技（上海）股
份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2023]1706 号)核准，公司
本次公开发行人民币普通股 27,000,000 股，发行价格为人民币 58.08 元/股。募集
资金总额为人民币 1,568,160,000.00 元，扣减保荐及承销费（不含增值税）人民
币 109,089,509.43 元，以及其他发行费用（不含增值税）人民币 25,302,301.16 元
后，募集资金净额为人民币 1,433,768,189.41 元，实际到账的募集资金金额为人
民币 1,453,525,120.00 元。本次公开发行新增注册资本实收情况业经安永华明会
计师事务所（特殊普通合伙）以安永华明（2023）验字第 61763891_B01 号验资
报告验证。
公司已将上述募集资金全部存放于募集资金专户管理，并与保荐机构、存放
募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议，开设了募集资金专项账户，对募
集资金实行了专户存储。
二、公司募集资金投资项目投入情况
根据公司披露的《麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司首次公开发行
股票并在主板上市招股说明书》及实际募集资金使用情况，截至 2026 年 6 月 30
日，募集资金投资项目计划投资金额及实际投入情况如下：
单位：万元
拟投入募集 募集资金累 截至目前投
序号 项目名称 投资总额
资金金额 计投入金额 入进度
新建年产七万吨高性能
涂料项目（注 1）
麦加芯彩嘉定总部和研
发中心项目
智能仓储建设项目（注
营销及服务网络建设项
目
补充流动性资金（注
合计 92,758.98 87,257.60 50,565.29 57.95%
注 1：“新建年产七万吨高性能涂料项目”已于 2025 年 6 月末达到“预定可使用状态”。表
中“募集资金累计投入金额”为实际已支付金额，未包括“应付未付”账款。
注 2：“智能仓储建设项目”已于 2026 年 6 月末达到“预定可使用状态”。
注 3：“补充流动性资金项目”已累计投入总额人民币 25,025.45 万元，比募集资金承诺投资
总额人民币 25,000.00 万元多出 25.45 万元，系该承诺投资项目募集资金利息收入净额。
三、本次结项募投项目基本情况及资金节余情况
（一）本次结项募投项目基本情况
“新建年产七万吨高性能涂料项目”实施主体为公司全资子公司麦加芯彩新
材料科技（珠海）有限公司（以下简称“珠海麦加”）。
会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司实缴出资及提供
借款以实施募投项目的议案》，同意将首次公开发行股票的募集资金向全资子公
司珠海麦加进行实缴出资并提供借款以推进项目实施，其中实缴出资金额为人民
币 17,130.00 万元，借款金额为人民币 20,368.62 万元。公司独立董事、监事会发
表了明确的同意意见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。
公司于 2024 年 7 月 10 日召开的第二届董事会第五次会议、第二届监事会第
四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意根据实
际情况，将“新建年产七万吨高性能涂料项目”达到预定可使用状态日期延后。
公司基于审慎性的原则，结合募投项目的实际进展和投资进度，在募投项目实施
主体、实施方式、实施地点、资金用途、投资总额和投资项目内容不发生变更的
情况下，新建年产七万吨高性能涂料项目达到预定可使用状态的日期调整至 2025
年 6 月 30 日。
本次结项的募投项目为“新建年产七万吨高性能涂料项目”，已建设完工并
达到预定可使用状态。截至 2026 年 6 月 30 日，该项目的募集资金使用及节余情
况如下：
项目名称 新建年产七万吨高性能涂料项目
实施主体 麦加芯彩新材料科技（珠海）有限公司
达到预定可使用状态时间 2025 年 6 月
转固时点 2025 年 6 月
计划使用募集资金金额 37,498.62 万元
累计投入募集资金金额 19,046.29 万元
待支付合同尾款及保证金等 1,691.38 万元
节余资金金额 18,146.77 万元（含利息收入、投资收益）
（二）本次拟结项募投项目募集资金节余的主要原因
用募集资金。通过严格规范采购制度，加强项目建设各个环节成本费用的控制、
监督和管理，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，较好地控制了成本，合
理降低了项目总投入。
料生产的工艺路线，在保证新增产能的前提下，对部分设备、建筑设计以及工序
建设进行了优化，从而降低了部分采购成本及安装成本。
全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收
益；同时，募集资金存放期间产生了一定的利息收益。
四、本次使用节余资金的具体情况
根据公司安排，拟将募投项目中“麦加芯彩嘉定总部和研发中心项目”变更
实施地点、调整拟投入募集资金金额并延期，原实施主体不变，详见公司公告《关
于部分募集资金投资项目变更实施地点、调整拟投入募集资金金额并延期的公告》
（2026-062）。
该项目原计划在公司已有土地上改造实施，因此不涉及新购置土地，原计划
投资总额 15,000 万元仅包含土建投资、设备投资等。鉴于该募投项目拟变更实
施地点，尚需支付土地出让金约 4,000 万元（具体金额根据最终签订的土地出让
协议确定）。
因此，公司本次拟将“新建年产七万吨高性能涂料项目”节余资金中不超过
节余资金本次暂不做其他安排。
五、风险提示
目前，上海市嘉定区投资促进和产业发展工作领导小组已就“麦加芯彩嘉定
总部和研发中心项目”的项目概况、投资人要素、经济指标、环评能耗、行业发
展前景等方面进行综合评估，同意公司的供地准入。“麦加芯彩嘉定总部和研发
中心项目”尚待取得上海市嘉定区发展和改革委员会项目备案文件，且目前该地
块的挂牌程序尚未启动，尚存在不确定性。公司将积极与相应机构及部门进行沟
通，降低不确定因素的影响，推进施工许可、环评等相关批复及时取得，确保项
目顺利实施。
公司《关于部分募集资金投资项目变更实施地点、调整拟投入募集资金金额
并延期的议案》尚待股东会审议，若股东会未能审议通过该议案，则本议案不生
效。
六、审议程序
公司于 2026 年 8 月 20 日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了
《关于部分募集资金投资项目结项并将其部分节余资金用于其他募集资金投资
项目的议案》，同意公司将“新建年产七万吨高性能涂料项目”节余资金中不超
过 4,000 万元用于“麦加芯彩嘉定总部和研发中心项目”土地出让款项支出，其
余节余资金本次暂不做其他安排。
鉴于本次拟使用“新建年产七万吨高性能涂料项目”部分节余资金事项投入
“麦加芯彩嘉定总部和研发中心项目”属于节余募集资金投入其他募集资金投资
项目，根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》等相关规定，本议案无需提交公司股东会审议。
七、本次使用节余资金对公司的影响
本次以“新建年产七万吨高性能涂料项目”节余资金中不超过 4,000 万元用
于“麦加芯彩嘉定总部和研发中心项目”土地出让款项支出，是公司根据项目的
实际进展情况及公司发展需要所做出的审慎决定。
本次调整符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，不会对公司的正常经营产生重大
不利影响，不存在损害股东利益的情形，有利于股东利益最大化和公司可持续健
康发展。
八、保荐机构核查意见
经核查，瑞银证券认为：公司本次以“新建年产七万吨高性能涂料项目”节余
资金中不超过 4,000 万元用于“麦加芯彩嘉定总部和研发中心项目”土地出让款项
支出事项已经公司第二届董事会第二十五次会议审议通过，审议程序符合《上市
公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》等相关法律法规及公司募集资金管理制度的规定，本次安排不存在变相
改变募集资金用途和损害股东利益的情况。综上，保荐机构对公司本次安排无异
议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《瑞银证券有限责任公司关于麦加芯彩新材料科技（上海）股
份有限公司部分募集资金投资项目结项并将其部分节余资金用于其他募集资金
投资项目的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签字：
宫乾 顾承宗
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