证券代码：300304 证券简称：云意电气 公告编号：2026-059
江苏云意电气股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
应对外汇波动风险的能力，有效规避和防范外汇市场风险，公司及子公司拟使用
额度不超过 7,000 万美元（或等值外币，下同）的自有资金开展外汇套期保值业
务，主要品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权业务及相关组合
产品等。
议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，本次外汇套期保值交易事
项无需提交公司股东会审议。
不做投机性、套利性的交易操作。但外汇套期保值业务仍存在一定的风险，敬请
投资者注意投资风险。
公司于 2026 年 8 月 20 日召开的第六届董事会第十三次会议审议通过了《关
于开展外汇套期保值业务的议案》，现将有关情况公告如下：
一、开展外汇套期保值业务情况概述
算货币为美元、欧元等，汇率波动产生的损益将会对公司经营业绩造成一定影响。
为防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财
务费用，公司及子公司拟通过开展外汇套期保值业务，以加强外汇风险管理。
保值业务规模总额不超过 7,000 万美元，任一时点的交易金额将不超过上述额度，
在上述额度范围内，资金可循环滚动使用。预计动用的交易保证金和权利金上限
（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施
所预留的保证金等）则不超过 2,000 万美元或等值外币。
期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权业务及相关组合产品等业务。交易对
手方为经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有外汇套期保值交易业务经营
资格的金融机构。
自有资金，不涉及募集资金。
授权公司及子公司的总经理和财务负责人依据公司制度的规定具体实施外汇套
期保值业务方案，签署相关协议及文件。
二、履行的相关审议程序
公司于 2026 年 8 月 10 日召开第六届董事会审计委员会第三次会议，审议通
过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，审计委员会委员认为，公司及子公
司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具有效规避和防范汇
率波动带来的风险、减少汇兑损失、控制经营风险，且公司已制定《外汇套期保
值业务管理制度》，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。
因此一致同意公司及子公司在保证正常生产经营的前提下，开展额度不超过
公司于 2026 年 8 月 20 日召开第六届董事会第十三次会议，审议通过了《关
于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过 7,000 万
美元的自有资金开展外汇套期保值业务，上述额度自董事会审议通过之日起 12
个月内可循环滚动使用，并授权公司及子公司的总经理和财务负责人具体实施。
三、外汇套期保值业务的风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司及子公司开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，不做以投机为目的的交
易操作，所有外汇套期保值业务均以正常业务经营为基础。外汇套期保值业务可
以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但同时外汇套期保值业
务也会存在一定风险：
的情况下，公司锁定汇率后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成
公司损失。
建立长期业务往来的银行和金融机构，履约风险低。
无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割导致公司损失。
（二）风险控制措施
投机性交易行为。
际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免汇兑损失。
范围、资金来源、审批权限、业务管理及内部操作流程、责任部门及责任人、信
息隔离措施、内部风险管理、信息披露及档案管理等做出了明确规定，控制交易
风险。
法律法规的规定，防范法律风险，定期对套期保值业务的规范性、有效性进行监
督检查，按相关规则要求履行信息披露义务。
工作的合规性进行监督检查。
四、开展外汇套期保值业务的会计核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会
计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相
关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算处理。
五、备查文件
特此公告
江苏云意电气股份有限公司董事会
二〇二六年八月二十一日
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