证券代码：600282 证券简称：南钢股份 公告编号：临 2026-041
南京钢铁股份有限公司
关于对中信财务有限公司风险持续评估报告的公告
本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、财务公司基本情况
（一）财务公司基本信息
中信财务有限公司（以下简称财务公司）成立于 2012 年 11 月 19 日，统一
社会信用代码为 91110000717834635Q。财务公司于 2021 年 8 月 18 日取得国
家金融监督管理总局北京监管局换发的《中华人民共和国金融许可证》（机构编
码为 L0163H211000001）。
（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
截至本公告出具日,财务公司注册资本为 661,160.00 万元，股权结构如下：
序号 股东名称 认缴金额（万元） 股权比例（%）
合计 661,160.00 100.00
合计财务公司注册地：北京市朝阳区新源南路 6 号京城大厦低层栋 B 座 2 层；法
定代表人：张云亭。
二、 财务公司内部控制的基本情况
财务公司最高权力机构为股东会，下设董事会、监事会。董事会下设风险管
理委员会、审计委员会、战略委员会等专业委员会，各专业委员会按照《公司法》
和《公司章程》的要求，规范运作，对财务公司的重大决策提出审议、评价和咨
询意见，为董事会决策提供支持，董事会聘任经理层，负责财务公司经营管理，
通过职能部门具体组织实施董事会决议。
截至 2026 年 6 月 30 日，财务公司设置的部门为公司业务部、国际业务部、
金融市场部、结算业务部、资产负债管理部、风险合规部、人力资源部、金融科
技部、财务管理部、审计部、办公室/党群工作部（合署办公）。风险合规部是
内控建设与实施的归口管理部门，牵头内部控制体系的统筹规划、建设落实工作。
各业务执行部门作为内控第一道防线，对其业务办理活动产生的风险及风险处置
化解承担第一责任；风险合规部是风险管理的第二道防线，对各类风险管理承担
主体责任；审计部是风险管理的第三道防线，履行监督、检查等监督职责。
财务公司在业务上接受国家金融监督管理总局的领导、管理、协调、监督和
稽核。财务公司的发展战略纳入中国中信集团有限公司（以下简称中信集团，中
信集团为本公司的最终控制方）的发展规划，并接受中信集团的指导。
截至 2026 年 6 月 30 日，财务公司组织结构图如下：
财务公司制定了内部控制制度及各项业务的管理办法和实施细则，建立了内
部审计部门，并结合经营管理实际设立审计委员会、风险管理委员会；风险管理
委员会根据财务公司总体战略，审核和修订公司风险管控政策，对其实施情况及
效果进行监督和评价，并向董事会提出建议；审议研究财务公司面临的重大风险
问题；审议信贷资产质量分类及核销问题；负责授权与管理；监督和评价高级管
理层在信贷、市场、操作等方面的风险控制情况等。审计委员会全面领导财务公
司审计工作，主要职能是协助董事会独立地审查公司财务状况、内部监控制度的
执行情况及效果，对财务公司内部审计工作结果进行审查和监督，以及与外部审
计师的独立沟通、监督和核查工作。各业务部门根据各项业务制定相应的标准化
操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对业务操作
中的各种风险进行预测、评估和控制。
财务公司按年度修订及编印《规章制度汇编》，并根据行业监管要求变化、
内控评价结果、外部检查等落实年度制度编修计划，实现内控制度及时动态更新
管理。
截至 2026 年 6 月末，财务公司已颁布 183 项规章制度，其中涵盖：公司治
理类 15 项、业务管理类 47 项、金融科技类 19 项、财务管理类 17 项、风险管
理类 32 项、审计类 6 项、人力资源类 21 项、行政管理类 18 项、党建与纪检类
（1）资金管理业务控制
财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《中信
财务有限公司资金管理办法》《中信财务有限公司存款准备金管理办法》《中信
财务有限公司银行账户管理办法》《中信财务有限公司结算业务管理办法》《中
信财务有限公司资金头寸管理办法》
《中信财务有限公司存款业务管理办法》
《中
信财务有限公司流动性风险管理办法》《中信财务有限公司资本管理办法》《中
信财务有限公司同业拆借管理办法》等业务管理办法和操作流程，有效地控制了
业务风险。
财务公司资金管理的基本原则是：集中管理、计划指导、比例调控、授权批
准。
（2）信贷业务控制
①信贷管理
财务公司贷款的对象仅限于中信集团的成员单位。财务公司根据各类业务的
不同特点制定了《中信财务有限公司自营贷款业务管理办法》《中信财务有限公
司票据业务管理办法》《中信财务有限公司贸易融资业务管理办法》《中信财务
有限公司房地产开发贷款管理办法》《中信财务有限公司信贷资产转让业务管理
办法》《中信财务有限公司授信业务管理办法》《中信财务有限公司授信业务操
作规程》《中信财务有限公司授信评审规程》等制度，建立了分工明确、职责明
确、相互制约的信贷管理制度，做到贷审分离。
②贷后管理
贷后管理包括对贷款的检查、信贷资金管理、抵押物管理、贷款回收、展期
及不良资产管理等内容。财务公司根据《中信财务有限公司金融资产风险分类管
理办法》《中信财务有限公司信贷资产分类操作规程》的规定对贷款资产进行风
险分类，按贷款的类别计提贷款损失准备。
（3）投资业务控制
为加强市场风险管理，为规范公司投资决策程序，提高投资管理水平，财务
公司根据《中华人民共和国证券法》《企业集团财务公司管理办法》等法律、法
规，建立了《中信财务有限公司自营投资业务管理办法》明确财务公司自营投资
业务范围，确定财务公司开展自营投资业务的基本原则，金融市场部对市场进行
可行性研究和论证，确定投资对象、范围、组合、策略报董事会审批执行。
财务公司根据《中信财务有限公司金融资产风险分类管理办法》，确定风险
合规部与金融市场部负责投后管理，对投资产品进行定期或不定期（频率不低于
每半年一次）检查，形成检查报告，对投资项目进行五级分类，对漏洞与风险提
出整改和建议。遇到投资项目出现重大突发事件时，风险合规部与金融市场部向
管理层汇报情况与方案，并对执行结果进行跟踪。
（4）内部审计控制
财务公司设立对董事会负责的内部审计部门——审计部，建立内部审计管理
办法和操作规程，对财务公司的各项经济活动进行内部审计和监督。根据《中华
人民共和国审计法》《企业集团财务公司管理办法》及集团内相关规章制度，参
照《内部审计实务标准》和《中国内部审计准则》，制定《中信财务有限公司内
部审计管理办法》
《中信财务有限公司内部控制监督检查信息联动管理办法》
《中
信财务有限公司信息科技审计操作规程》等制度。
审计部根据相关管理办法，负责财务公司内部审计业务，根据有关部门和集
团公司的要求，按年度对内部控制措施设计的合理性与运行的有效性进行评价，
评估下列针对组织内部治理、运营和信息系统等风险的控制的适当性和有效性：
财务和运行信息的可靠性和完整性；运营和程序的效率和效果；资产的安全；对
法律、法规、政策、程序及合同的遵循情况。向管理层提出有价值的改进意见和
建议。
（5）信息系统控制
为强化科技赋能，严控信息科技风险，财务公司制订了《中信财务有限公司
信息科技管理办法》《中信财务有限公司信息技术需求和项目管理办法》《中信
财务有限公司信息科技运营管理办法》《中信财务有限公司核心业务系统用户与
数字证书管理办法》《中信财务有限公司核心业务系统数据变更工作规程》《中
信财务有限公司信息安全管理办法》
《中信财务有限公司基础设施安全管理办法》
《中信财务有限公司网络安全管理办法》《中信财务有限公司网络安全等级保护
定级备案管理规程》《中信财务有限公司系统安全管理办法》《中信财务有限公
司终端安全管理办法》
《中信财务有限公司重要信息系统应急预案管理办法》
《中
信财务有限公司信息科技外包管理办法》《中信财务有限公司信息技术项目后评
价工作规程》《中信财务有限公司信息技术管理委员会议事规则》《中信财务有
限公司数据治理管理办法》《中信财务有限公司数据标准管理办法》《中信财务
有限公司数据安全管理办法》《中信财务有限公司数据质量管理办法》共 19 项
制度，规范各部门员工业务操作流程，明确了业务系统计算机操作权限，并根据
财务公司信息化内控管理要求落实控制措施，为各项业务的稳定运行提供有力保
障。
财务公司治理结构规范，内部控制制度健全并得到有效执行。在资金管理方
面财务公司较好的控制资金流转风险；在信贷业务方面财务公司建立了相应的信
贷业务风险控制程序；在投资方面财务公司制定了相应的投资决策内部控制制度，
较好的控制了投资风险；财务公司合规运作，谨慎执行内部控制制度并执行有效，
将风险控制在合理的水平内。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）财务公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
截至 2025 年 12 月 31 日 截至 2026 年 6 月 30 日
资产总额 54,512,586,400.75 59,971,600,977.41
负债总额 46,104,114,433.88 51,856,369,324.30
净资产 8,408,471,966.87 8,115,231,653.11
资产负债率 84.58% 86.47%
营业收入 980,472,767.48 432,126,555.18
净利润 673,894,322.42 311,715,919.88
（二）财务公司管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和
国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团
财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加
强内部管理。
（三）财务公司监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》相关规定，截至 2026 年 6 月 30 日，
财务公司核心监管指标均符合规定要求。
财务公司对应指标 监管要求
资本充足率 19.57% 资本充足率不低于 10%
流动性比例 47.48% 流动性比例不得低于 25%
贷款余额/存款余额与实收资本 贷款余额不得高于存款余额与实收资本之
之和 和的 80%
集团外负债总额/资本净额 0% 集团外负债总额不得超过资本净额
票据承兑余额/资产总额 2.56% 票据承兑余额不得超过资产总额的 15%
票据承兑余额/存放同业余额 0.10% 票据承兑余额不得高于存放同业余额的 3 倍
票据承兑和转贴现总额/资本净
额
承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的
承兑汇票保证金余额/存款总额 0.01%
四、上市公司在财务公司存贷情况
截至 2026 年 6 月 30 日，南京钢铁股份有限公司（以下简称公司）在财务
公司的存款余额（含应收利息）为 4.09 亿元，占财务公司吸收存款余额（含利
息）359.63 亿元的 1.14%；在财务公司贷款余额（含应付利息）4.27 亿元，占
财务公司发放贷款和垫款余额（含利息）290.45 亿元的 1.47%。
五、持续风险评估措施
公司审慎核查财务公司的相关经营资质证件，充分了解财务公司机构设置、
制度建设、经营运行等相关信息，强化对财务公司的风险评估与动态管理工作。
在与财务公司开展存贷款等金融业务合作期间，公司将定期取得并审阅财务公司
的相关运营信息、法律信息、统计数据、交易和财务数据等信息，评估财务公司
的业务与财务风险，每半年编制风险持续评估报告，报公司董事会审议通过并履
行信息披露义务。若发现财务公司出现异常情况，公司将第一时间向董事会报告，
并立即启动风险处置预案，切实防范化解相关风险，保障公司资金安全及全体股
东的合法权益。
六、风险评估意见
综上所述，截至 2026 年 6 月 30 日，财务公司具有合法有效的《金融许可
证》《企业法人营业执照》，经营业绩良好，核心监管指标符合原中国银行保险
监督管理委员会（现更名为国家金融监督管理总局）颁布的《企业集团财务公司
管理办法》相关规定，根据对财务公司风险管理的了解和评价，未发现财务公司
经营资质、业务和财务报表编制相关的风险管理体系设计与运行存在重大缺陷。
特此公告
南京钢铁股份有限公司董事会
二〇二六年八月二十一日
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