厦门钨业股份有限公司
审计委员会关于第十届董事会第三十一次会议相关事项的
书面确认意见
根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《厦门钨业股份有限公司章
程》及《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，厦门钨业股份有限公司（以下
简称“公司”）第十届董事会审计委员会第二十四次会议对拟提交至公司第十届董
事会第三十一次会议审议的相关议案进行了认真审核，并发表以下书面审核意见：
一、我们对《2026 年半年度报告及其摘要》发表如下意见：公司《2026 年半
年度报告及其摘要》编制和审核的程序符合法律法规的要求，报告内容真实、准确、
完整地反映了公司的经营状况和财务成果。我们同意将该议案提交第十届董事会第
三十一次会议审议。
二、我们对《2026 年半年度利润分配方案》发表如下意见：公司 2026 年半年
度利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经
营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。我们同意将该议
案提交第十届董事会第三十一次会议审议。
三、我们对《关于收购江西巨通实业有限公司 30.1683%股权暨关联交易的议
案》发表如下意见：本次收购有助于公司提高资源储备，提高原料自给率，保障公
司生产经营的稳定；本次交易聘请的审计机构和资产评估机构具有证券业务资格，
审计、评估机构所出具的报告客观、独立、公正、科学；本次交易定价由交易双方
在参考资产评估结果的基础上协商确定，交易的定价公允合理，依据符合市场原则，
符合交易双方的利益。我们同意该议案提交第十届董事会第三十一次会议审议通过
后，提交公司股东会审议。
四、我们对《关于与控股股东签署<一致行动协议>暨关联交易的议案》发表如
下意见：本次公司与控股股东福建省稀有稀土集团有限公司签署的《一致行动协议》，
遵循了诚实信用、平等互利的原则，有助于公司实际控制江西巨通，主导其经营管
理活动，提高江西巨通经营决策的效率，确保公司投资目的的实现。我们同意该议
案提交第十届董事会第三十一次会议审议通过后，提交公司股东会审议。
五、我们对《关于收购江西巨通实业有限公司股权后被动形成关联借款暨关联
交易的议案》发表如下意见：该关联借款系公司在完成江西巨通股权收购并将其纳
入合并报表后，因江西巨通对厦门三虹钨钼股份有限公司（以下简称“厦门三虹”）
的存续的借款余额而被动形成的关联借款。前述借款不需要公司提供担保，利率符
合市场化独立交易公允定价原则。我们同意该议案提交第十届董事会第三十一次会
议审议通过后，提交公司股东会审议。
六、我们对《关于向控股子公司九江大地矿业开发有限公司提供借款暨关联交
易的议案》发表如下意见：九江大地矿业开发有限公司目前处于矿山前期勘探阶段，
尚未产生营业收入，各股东按各自持股比例提供借款总额 26,000 万元，其中公司
按 69%持股比例提供 17,940 万元，期限三年，借款年利率以各出借方实际融资成
本及税负为基础，结合市场化独立交易公允定价原则确定，不超过 4.02%，各出借
方按同等利率计息；该等借款系为保障九江大地正常生产经营需要，各方同比例出
资、定价公允，资金用途明确，整体风险可控。我们同意该议案提交第十届董事会
第三十一次会议审议通过后，提交公司股东会审议。
七、我们对《关于会计政策变更的议案》发表如下意见：公司根据财政部颁布
的文件规定对公司会计政策进行变更，符合法律法规及公司实际经营情况，不存在
损害公司及中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规
和《公司章程》的规定，我们同意将该议案提交第十届董事会第三十一次会议审议。
八、我们对《2026 年半年度计提资产减值准备的议案》发表如下意见：公司
根据《企业会计准则》等相关规定，结合公司资产及经营的实际情况计提减值准备，
公允地反映了公司的财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律、法规和《公
司章程》等规定，我们同意将该议案提交第十届董事会第三十一次会议审议。
九、我们对《2026 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项检查报告》
发表如下意见：2026 年上半年公司按《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定及时、真实、准确、
完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金使用及披露违规的情形。
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