东方证券股份有限公司
关于浙江李子园食品股份有限公司
使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见
根据《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》等相关规定，东方证券对李子园使用部分闲置募集资
金进行现金管理的事项进行了认真、审慎的检查。检查的具体情况及核查意见如
下：
一、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江李子园食品股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1166 号)同意注册，
公司向社会公开发行面值总额为 60,000 万元的可转换公司债券，期限 6 年，应
募集资金人民币 60,000 万元，扣除承销保荐费（不含税）90.00 万元，实际收到
可转换公司债券认购资金为人民币 59,910.00 万元。另扣除剩余发行费用（不含
税）150.21 万元后，募集资金净额为 59,759.79 万元。上述募集资金已于 2023
年 6 月 28 日到位，已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了《验
证报告》（中汇会验〔2023〕8281 号）。公司开立了募集资金专用账户，对上
述募集资金进行专户存储。公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募
集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》，对上述募
集资金进行专户存储。
二、募集资金投资项目情况及募集资金闲置情况
向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目及募集资金使用计划
如下：
单位：万元
序号 项目名称 投资金额 使用募集资金金额
年产 15 万吨含乳饮料生产线扩产及技术
改造项目
合计 60,000.00 59,910.00
注：补充流动资金项目募集资金拟投入金额中已扣除支付的承销保荐费（不含税）90.00 万
元。
公司于 2025 年 4 月 26 日召开了第三届董事会第二十二次会议、第三届监事
会第十六次会议，于 2025 年 5 月 19 日召开了 2024 年年度股东大会，于 2025
年 6 月 16 日召开了“李子转债”2025 年第二次债券持有人会议，均分别审议通
过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将原募投项目“年产 15 万吨
含乳饮料生产线扩产及技术改造项目” （以下简称“原项目”）的部分募集资
金 23,557.00 万元变更投向用于实施公司新增的募集资金投资项目“李子园日处
理 1,000 吨生乳深加工项目”。原项目拟投入募集资金由 48,557.00 万元调减为
分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-019）。
公司于 2026 年 4 月 25 日召开了第四届董事会第六次会议，于 2026 年 5 月
召开了 2025 年年度股东会，均分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项
目的议案》，将原项目“年产 15 万吨含乳饮料生产线扩产及技术改造项目”的
部分募集资金变更投向至新项目“李子园日处理 1,000 吨生乳深加工项目（二期）”。
原项目拟投入募集资金由 25,000.00 万元调减为 15,000.00 万元。具体内容详见公
司于 2026 年 4 月 28 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《浙江
李子园食品股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目公告》（公告编号：
经前述调整后，截至 2026 年 6 月 30 日，公司募集资金投资项目基本情况如
下：
单位：万元
序 调整前拟使用募 调整后拟使用募
项目名称
号 集资金 集资金
年产 15 万吨含乳饮料生产线扩产及技术改造
项目
序 调整前拟使用募 调整后拟使用募
项目名称
号 集资金 集资金
合计 59,910.00 59,910.00
截至 2026 年 6 月 30 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金在
银行账户的存储情况如下：
单位：万元
账户
公司名称 开户银行 银行账号 存储余额 备注
类别
浙江李子园食品 中国农业银行股份有 募集资
股份有限公司 限公司金华金东支行 金专户
浙江金华成泰农村商
浙江李子园食品 募集资
业银行股份有限公司 201000339393306 684.51 活期
股份有限公司 金专户
澧浦支行
浙江李子园食品 招商银行股份有限公 募集资
股份有限公司 司金华分行 金专户
浙江义乌农村商业银
浙江李子园食品 募集资
行股份有限公司金义 201000339297854 9,913.27 活期
股份有限公司 金专户
支行
浙江金华成泰农村商
宁夏李子园食品 募集资
业银行股份有限公司 201000391921623 33.23 活期
有限公司 金专户
澧浦支行
宁夏李子园食品 中国农业银行股份有 募集资
有限公司 限公司金华曹宅支行 金专户
合计 10,732.37
注：募集资金专项账户存储余额中不包括公司使用闲置募集资金进行现金管理截至 2026 年
三、闲置募集资金进行现金管理的具体情况
（一）现金管理目的
为提高募集资金使用效率，在确保不改变募集资金用途且不影响募集资金投
资项目正常运行的情况下，最大限度地提高公司的资金使用效率，增加公司收益，
维护公司全体股东的利益。
（二）资金来源
本次现金管理的资金来源为向不特定对象发行可转换公司债券部分闲置募
集资金。
（三）投资额度及期限
公司及子公司在自第四届董事会第九次会议审议通过之日起 12 个月内拟使
用不超过 16,000 万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理。在上述额度和有
效期内，资金额度可滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专
户。本次现金管理额度及授权生效后，公司 2025 年第二次临时股东大会审议批
准的募集资金进行现金管理额度将相应失效。
（四）投资品种
公司及子公司拟购买结构性存款、大额存单、收益凭证等安全性高、流动
性好的保本型产品，且该等现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为
目的的投资行为。
（五）实施方式
在额度范围内授权公司管理层行使该项投资决策权并签署相关合同文件，
包括但不限于：选择合格专业商业银行、证券公司等金融机构作为受托方、明
确委托现金管理金额、期间、选择委托现金管理产品品种、签署合同及协议等
法律文书。公司的具体投资活动由公司财务部门负责组织实施。开立或注销产
品专用结算账户的，公司将及时履行信息披露义务。产品专用结算账户不得存
放非募集资金或用作其他用途。
公司及子公司在经第四届董事会第九次会议审议通过之日起12个月内拟使
用不超过16,000万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理。在上述额度和有效
期内，资金额度可滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。
本次现金管理额度及授权生效后，2025年第二次临时股东大会审议批准的募集资
金进行现金管理额度将相应失效。
公司最近12个月募集资金现金管理情况如下表：
序 实际投入金额 实际收回本金 实际收益 尚未收回本金
现金管理类型
号 （万元） （万元） （万元） 金额（万元）
合计 353.42 15,805.37
最近 12 个月内单日最高投入金额 15,805.37
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%） 9.60
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净利润（%） 80.52
募集资金总投资额度（万元） 38,000.00
目前已使用的投资额度（万元） 15,805.37
尚未使用的投资额度（万元） 22,194.63
注：“募集资金总投资额度”为前次公司股东会审议通过的募集资金现金管理额度。
四、投资风险分析及风险控制措施
（一）投资风险
公司及子公司拟使用闲置募集资金购买的现金管理产品为安全性高、流动性
好的保本型产品，属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不
排除该项投资受市场波动风险、利率风险、流动性风险、政策风险、信息传递风
险、不可抗力风险等风险的影响，收益率将产生波动，产品收益具有不确定性。
（二）风险控制措施
易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定办理相关现金管理
业务，规范使用募集资金。
析和跟踪产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风
险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险。
以聘请专业机构进行审计。
控制和监督，严格控制资金安全。
及时履行信息披露的义务。
五、受托方的情况
公司拟购买的现金管理产品受托方为商业银行、证券公司等具有合法经营资
格的金融机构，并对受托方资信状况严格把关，与公司、公司控股股东及实际控
制人之间无关联关系。
六、对公司的影响
公司本次使用闲置募集资金进行现金管理是在确保公司募投项目所需资金
和保证募集资金安全的前提下进行的，不影响公司日常资金正常周转需要，不影
响使用募集资金的项目的正常运转，不会影响公司主营业务的正常发展。同时，
通过适度的闲置募集资金进行现金管理，以合理利用闲置募集资金，增加公司收
益，为公司和股东谋取较好的投资回报。
公司进行现金管理的产品将严格按照“新金融工具准则”的要求处理，可能
影响资产负债表中的“交易性金融资产”科目、“货币资金”科目、“在建工程”
科目，利润表中的“财务费用”、“公允价值变动损益”与“投资收益”科目。
七、审批程序
使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保募集资金投资项目正
常进行和保证募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理。
八、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项
已经公司董事会审议通过，履行了必要的审批程序；公司通过投资安全性高、流
动性好的保本型产品，可以提高资金使用效率，不涉及变相改变募集资金用途，
不影响募集资金投资计划的正常使用，符合《上市公司募集资金监管规则》和《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定。保荐机
构对公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。
（以下无正文）
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