证券代码：688187 (A 股） 证券简称：时代电气（A 股） 公告编号：2026-032
证券代码：3898（H 股） 证券简称：时代电气（H 股）
株洲中车时代电气股份有限公司关于
对中车财务有限公司风险持续评估报告的公告
本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据《企业集团财务公司管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 5 号——交易与关联交易》等相关规定，株洲中车时代电气股份有限公司（以
下简称“公司”或“本公司”）通过查验中车财务有限公司（以下简称“中车财
务公司”）相关证件资料，并查阅了中车财务公司 2026 年半年度财务报告及相
关数据指标，并进行相关的风险评估，同时对其《金融许可证》和《营业执照》
的合法有效性进行了查验，出具本风险持续评估报告。
一、财务公司基本情况
（一）财务公司基本信息
中车财务公司是经原中国银行保险监督管理委员会批准成立的非银行金融
机 构 ， 成 立 于 2012 年 11 月 。 中 车 财 务 公 司 统 一 社 会 信 用 代 码 为
监督管理总局核发的《金融许可证》，机构编码为 L0166H211000001。
中车财务公司经营范围包括:吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理
成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债
券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；
办理成员单位票据承兑；从事固定收益类有价证券投资；普通类衍生产品交易业
务，交易品种仅限于由客户发起的外汇远期、外汇掉期以及货币掉期的代客交易，
以及为对冲前述交易相关风险而进行的交易。
（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
序号 股东名称 认缴金额（万元） 股权比例（%）
合计 320,000 100.00
二、 财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
中车财务公司已根据《中华人民共和国公司法》《企业集团财务公司管理办
法》及其《公司章程》的有关规定，建立了股东会、董事会权责清晰的现代企业
法人治理结构，并对董事会、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确界定。
股东会是公司最高决策机构，董事会决定公司重大事项，对股东会负责。审计与
风险管理委员会为中车财务公司经营活动的监督机构。高级管理层负责财务公司
的日常运作。高级管理层下设资金管理部、公司业务部、国际业务部、结算管理
部、规划财务部、风险法务部、审计稽核部等十个部门，各部门职责清晰，建立
了前中后台职责分离，相互制约相互监督的风险控制机制。
中车财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、责任明
确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供了必要的前提条件。
（二）风险的评估与识别
中车财务公司根据各项业务的不同特点制定了不同的风险控制制度、操作流
程和风险防范措施等，各部门责任分离、相互监督，对各种风险进行预测、评估
和控制。
（三）控制活动
中车财务公司根据《中华人民共和国票据法》《支付结算办法》《企业集团
财务公司管理办法》和《人民币银行结算账户管理办法》等法律法规，以及其他
有关的制度，结合实际情况，在程序和流程中明确了操作规范和控制标准，有效
控制业务风险。
（1）在成员单位存款业务方面，中车财务公司严格遵循平等、自愿、公平
和诚实信用的原则，在国家金融监督管理总局颁布的规范权限内严格操作，保障
企业资金的安全，不为成员单位垫款，维护各当事人的合法权益。
（2）资金管理和内部转账结算方面，成员单位在中车财务公司开设结算账
户，通过登录中车财务公司业务管理系统网上提交指令或通过向中车财务公司提
交书面指令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高的
数据安全性，经办、复核双人办理，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈。
中车财务公司在信贷业务过程各环节均采取一人办理、一人复核的双人办理
方式，从而最大限度地减少人为失误原因等引发的操作风险。在实际业务中，中
车财务公司信贷业务部以制度为指导，严格执行贷款“三查”制度，认真调查信
贷业务贸易背景和资金需求的真实性、合法性，严格审查借款人提供的采购合同
和增值税发票，贷款发放后，及时检查贷款资金用途，确保信贷资金合法。
中车财务公司严格资金管理，基于安全性、流动性、效益性原则，在保障资
金安全的前提下，优先保证结算支付需求，再进行资产配置。资金计划方面，中
车财务公司实施资金精益计划管理，对资金收支进行全面计划、整体协调、统筹
安排，资金使用首先保证成员单位的结算需求。在保障结算支付及其他资金运用
后，对盈余资金进行存放同业等安排。中车财务公司根据资金计划向各银行询价，
以安全优先兼顾收益为原则选择同业合作银行。严格审批流程，具体操作及到期
兑付整个过程，均有专门人员与银行对接，确保资金安全。
中车财务公司开展证券投资业务，对涉及有价证券投资的相关业务部门或岗
位按照“职责分离、相互制衡”的原则，科学设置各岗位控制节点，使决策、操
作、风险监控、会计核算、审计管理等职责独立和有效制约，防范业务风险。任
一时点，中车财务公司投资比例均不高于资本总额 70%。中车财务公司根据国家
金融监督管理总局规定的业务范围和业务品种开展投资业务，严格按照内部流程
审批，并对投资风险进行跟踪预警。
中车财务公司结售汇业务包括代客结售汇和自身结售汇。中车财务公司制定
了结售汇相关制度，用以规范结售汇业务的日常操作。中车财务公司办理结售汇
业务严格遵循前中后台分离原则，国际业务部负责办理结售汇业务的定价及相关
业务手续；结算管理部办理人民币及外汇的资金清算；国际业务部负责外币资金
调拨，资金管理部负责人民币资金调拨；规划财务部负责结售汇业务的会计核算；
风险管理部负责结售汇业务的风险监控和管理，对业务操作流程进行合规性审查，
并对业务人员权限进行监督管理。中车财务公司严格按照规章制度执行，操作流
程不断规范，有效防范风险的发生。
中车财务公司实行内部审计监督制度，制定了较为完善的内部审计稽核管理
办法和操作流程，对中车财务公司的各项经营和管理活动进行了内部审计和监督。
审计稽核部负责中车财务公司内部审计稽核业务，对中车财务公司的内部控制执
行情况、业务和财务活动的合法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，
针对审计稽核中发现的内控薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各类风险，
向管理层提出有价值的改进意见和建议。
中车财务公司信息系统的控制通过用户密码和数字证书实现，设置系统管理
员负责权限配置。成员单位使用中车财务公司系统，必须实行权限分级审批，按
照资金额度实现了按权限的资金支付审批，有效保障了资金支付安全。中车财务
公司设计了资金计划管理系统，有效核定企业每日资金备付头寸，最大化发挥资
金价值的同时，确保企业付款时效。中车财务公司设计了大额资金监测系统和黑
名单管理系统，能够有效监测大额资金支付、黑名单支付及对私支付交易，实现
企业资金付款的事前制单环节、事中审批环节及事后监测环节的全周期管理。
（四）内部控制总体评价
中车财务公司的风险管理制度较为健全，在日常业务经营和管理活动中不断
补充完善，执行有效，在持续发展需求的基础上，建立了合理、完整的内部控制
体系，满足了内部控制设计及执行的有效性，使整体风险控制在较低的水平。
二、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）财务公司主要财务数据
单位：万元
截至 2026 年 6 月 30 日（经审阅）
资产总额 4,978,106.03
负债总额 4,514,775.69
所有者权益 463,330.34
资产负债率 90.69%
最近半年度（经审阅）
营业收入 42,483.25
净利润 6,035.38
（二）财务公司管理情况
为强化规范运作、优化管理流程、提高管理效率、保障中车财务公司发展战
略的实施，中车财务公司从实际出发，通过汲取行业先进经验，结合中车财务公
司自身特点，分别在会计核算、结算管理、资产负债管理、资金管理、贷款管理、
稽核业务、担保业务、内部控制、信息管理系统等方面制定和完善了一系列的业
务规章及风险防范制度，规范经营行为，加强内部管理。
中车财务公司自成立以来，坚持稳健经营原则，严格按照《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财
务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强
内部管理。
（三）财务公司监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2026 年 6 月 30 日，中车
财务公司的各项监管指标均符合规定要求，具体如下：
业务指标 财务公司对应指标 监管要求
资本充足率 15.40% ≥10.5%
流动性比例 49.28% ≥25%
贷款余额/存款余额与实收资本之和 30.44% ≤80%
集团外负债总额/资本净额 0.00% ≤100%
票据承兑余额/资产总额 6.60% ≤15%
票据承兑余额/存放同业余额 13.56% ≤300%
票据承兑和转贴现总额/资本净额 65.93% ≤100%
承兑汇票保证金余额/存款总额 0.00% ≤10%
投资总额/资本净额 67.17% ≤70%
固定资产净额/资本净额 0.15% ≤20%
四、上市公司在财务公司存贷情况
截至 2026 年 6 月 30 日，公司在中车财务公司存款余额（含应计利息）为人
民 198,449.20 万元，贷款类业务余额（含应计利息）为 0 万元，其他金融服务 0
万元。中车财务公司与公司的各类业务均在金融服务框架协议限额以内。本公司
及下属公司在中车财务公司存款安全性良好，未发生中车财务公司因现金头寸不
足延迟付款的情况。
五、持续风险评估措施
本公司将每半年取得并审阅中车财务公司的财务报告，对中车财务公司的经
营资质、业务和风险状况等进行评估，出具风险持续评估报告，并与本公司半年
度报告、年度报告同步披露。
六、风险评估意见
本公司认为，中车财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《营业执照》，
建立了较为完善合理的内部控制制度，能较好地控制风险。中车财务公司严格按
《企业集团财务公司管理办法》经营，经营稳健，不存在违反《企业集团财务公
司管理办法》规定的情形，中车财务公司的风险不存在重大缺陷。
特此公告。
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