广东莱尔新材料科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
众环专字（2026）0500739号
目 录
起始页码
鉴证报告 1
前次募集资金使用情况的鉴证报告
广东莱尔新材料科技股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴
证报告
广东莱尔新材料科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
众环专字（2026）0500739 号
广东莱尔新材料科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称“莱尔科技”）
截至 2026 年 06 月 30 日的《前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。
按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，
编制《前次募集资金使用情况的报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书
面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是莱尔科技董事会的责任。我
们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获取合
理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要
的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的莱尔科技截至 2026 年 06 月 30 日的《前次募集资金使用情况的报告》
已经按照《监管规则适用指引——发行类第 7 号》编制，在所有重大方面如实反映了莱尔科
技截至 2026 年 06 月 30 日的募集资金使用情况。
本鉴证报告仅供莱尔科技申请向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任何其他用
途。我们同意本鉴证报告作为莱尔科技申请向特定对象发行股票的必备文件，随其他申报材
料一起上报。
鉴证报告第 1 页 共 2 页
广东莱尔新材料科技股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7
号》，广东莱尔新材料科技股份有限公司(以下简称“公司”或“莱尔科技”)编制了
截至 2026 年 06 月 30 日前次募集资金使用情况（即 2022 年以简易程序向特定
对象发行股票募集资金、2025 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金）的
报告。
一、前次募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会核发的《关于同意广东莱尔新材料科技股份有
限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2719 号），公司
获准向特定对象发行人民币普通股 5,276,929 股，每股面值 1.00 元，发行价格为
每股人民币 22.93 元，募集资金总额为人民币 120,999,981.97 元，扣除发行费用
人民币 3,524,920.38 元后，公司本次募集资金净额为人民币 117,475,061.59 元。
截至 2022 年 11 月 21 日，上述募集资金已经全部到位。中审众环会计师事务所
（特殊普通合伙）审验后，于 2022 年 11 月 22 日出具了“众环验字[2022]0510027
号”《验资报告》。
根据中国证券监督管理委员会于 2025 年 12 月 16 日核发的《关于同意广东
莱尔新材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》
（证监许可〔2025〕
元，每股发行价格为人民币 26.96 元，募集资金总额为人民币 159,599,722.16 元，
扣 除 发 行 费 用 人 民 币 5,782,727.87 元 后 ， 公 司 本 次 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验后，于 2025 年 12 月 31 日出具了“众环
第 1 页
验字(2025)0500023 号”《验资报告》。
（二）前次募集资金的存放情况
公司按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管
规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等
规定在银行开设了募集资金的存储专户，公司募集资金全部存放在募集资金专户
内。
截至 2026 年 06 月 30 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账户名称 银行账号 初始存放金额 专户余额 备注
广东顺德农
村商业银行 广东莱尔新 新材料与电子领
股份有限公 材料科技股 59,659,713.33 95,281.88 域高新技术产业
司杏坛龙潭 份有限公司 化基地项目
分理处
广东顺德农
佛山市大为科技
村商业银行 广东莱尔新
股份有限公 材料科技股 58,510,079.96 38,982.35
司杏坛龙潭 份有限公司
源涂碳箔项目）
分理处
中国农业银 佛山市大为科技
佛山市大为
行股份有限 444630010 有限公司新建项
科技有限公 2,586,262.43
公司顺德大 40061333 目（12000 吨新能
司
良支行 源涂碳箔项目）
合计 118,169,793.29 2,720,526.66
截至 2026 年 6 月 30 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账户名称 银行账号 初始存放金额 专户余额 备注
广东顺德农村 广东莱尔
商业银行股份 新材料科 801101001 高性能功能胶膜
有限公司杏坛 技股份有 580021472 新材料建设项目
中心支行 限公司
招商银行股份 广东莱尔 757903075 新型新能源电池
有限公司佛山 新材料科 510008 集流体材料生产
第 2 页
开户银行 账户名称 银行账号 初始存放金额 专户余额 备注
容桂支行 技股份有 建设项目
限公司
广东莱尔
中国民生银行
新材料科
股份有限公司 655816167 45,913,207.55 2,993,609.33 补充流动资金
技股份有
佛山顺德支行
限公司
招商银行股份 佛山市大 新型新能源电池
有限公司佛山 为科技有 3,726.40 集流体材料生产
容桂支行 限公司 建设项目
河南莱尔
招商银行股份 新型新能源电池
新材料科 371909550
有限公司佛山 15,891,163.47 集流体材料生产
技有限公 210028
容桂支行 建设项目
司
合计 157,712,929.71 50,578,331.31
二、前次募集资金使用情况
截至 2026 年 6 月 30 日，公司前次募集资金使用情况详见附表 1《2022 年以
简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》、附表 2《2025 年以简
易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。
三、前次募集资金变更情况
（一）变更项目的具体情况
公司于 2023 年 4 月 26 日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会
第十九次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司对募投项目
“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”达到预定可使用状态时间延期到
独立意见，保荐机构无异议。
上 述 具 体 情 况 可 见 公 司 2023 年 4 月 28 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（http://www.sse.com.cn）披露的《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：
第 3 页
公司于 2026 年 3 月 7 日、2026 年 3 月 25 日召开第三届董事会第二十三次
会议、2026 年第二次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目变更实施主
体及实施地点的议案》，公司将 2025 年以简易程序向特定对象发行股票募投项
目之一“新型新能源电池集流体材料生产建设项目”实施主体由公司控股子公司
佛山市大为科技有限公司（以下简称“佛山大为”）变更为公司控股子公司河南
莱尔新材料科技有限公司（以下简称“河南莱尔”），实施地点相应由广东省佛
山市顺德区变更为河南省商丘市。本次募投项目变更事项，保荐机构发表了无异
议的核查意见。
具体内容详见公司于 2026 年 3 月 9 日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）
披露的《关于部分募投项目变更实施主体及实施地点的公告》（公告编号：
（二）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
金额单位：人民币元
项目 承诺募集资金 实际投入募集 差异 差异
投资项目
投资总额 资金总额 原因
总投资 金额
新材料与电子领
域高新技术产业 380,000,000.00 59,659,713.33 57,729,183.36 -1,930,529.97
化基地项目 注①
涂碳箔项目
合 计 463,000,000.00 117,475,061.59 106,471,157.56 -11,003,904.03 注②
①在募投项目建设过程中，公司在保证项目建设进度和质量的前提下，本着专款专用、
合理节约、降本增效的原则，加强项目各个环节费用的控制和管理，对各项资源进行合理调
度，合理降低项目建设相关成本和费用，形成承诺投资资金和实际投资资金的差异；
②截至 2026 年 6 月 30 日，项目差异金额与账户余额差异情况说明如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
项目的实际投资总额与募集后承诺投资金额差异 11,003,904.03
第 4 页
项目 金额
减：项目永久补充流动资金 11,068,833.44
募集资金账户管理费用支出 5,823.20
加：利息收入 2,791,279.27
等于截至 2026 年 6 月 30 日项目账户余额 2,720,526.66
金额单位：人民币元
项目 承诺募集资金 实际投入募集 差异 差异
投资项目
投资总额 资金总额 原因
总投资 金额
高性能功能胶膜
新材料建设项目
新型新能源电池
注①
集流体材料生产 76,120,000.00 60,000,000.00 24,131,118.76 -35,868,881.24
建设项目
补充流动资金 55,000,000.00 42,017,272.13 39,131,826.04 -2,885,446.09
合 计 207,850,000.00 153,816,994.29 78,603,806.04 -75,213,188.25 注②
①该项目截至 2026 年 6 月 30 日尚未结项，因此形成承诺投资资金和实际投资资金的差
异；
②截至 2026 年 6 月 30 日，项目差异金额与账户余额差异情况说明如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
项目的实际投资总额与募集后承诺投资金额差异 75,213,188.25
减：闲置资金理财 25,000,000.00
募集资金账户管理费用支出 239.84
加：利息收入 365,382.90
等于截至 2026 年 6 月 30 日项目账户余额 50,578,331.31
四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
（一）截至 2026 年 6 月 30 日，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让
的情况。
（二）前次募集资金投资项目置换情况
第 5 页
六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 1,794,923.21 元置换预先投入募
投项目及已支付发行费用的自筹资金（其中置换募投项目先期投入金额为
通合伙）出具了编号为众环专字[2022]0510179 号《关于广东莱尔新材料科技股
份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告
的鉴证报告》，截至 2022 年 12 月 31 日，前述置换事项已完成。
公司于 2026 年 1 月 8 日召开了第三届董事会第二十二次会议，审议通过了
《关于募投项目金额调整及使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行
费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 612,900.00 元置换预先投入募投
项目的自筹资金，其中“高性能功能胶膜新材料建设项目”拟置换金额 275,470.00
元、“新型新能源电池集流体材料生产建设项目”拟置换金额 337,430.00 元。中审
众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广东莱尔新材料科技股份有限
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告的鉴证
报告》（众环专字（2026）0500001 号）。保荐机构同步出具了无异议的核查意
见。
由公司控股子公司佛山大为变更为公司控股子公司河南莱尔，该项目拟置换金额
截至 2026 年 6 月 30 日，“高性能功能胶膜新材料建设项目”以自筹资金投入
金额 275,470.00 元已完成置换。
五、前次募集资金投资项目最近 3 年 1 期实现效益的情况
目目前运营情况良好，因公司在《广东莱尔新材料科技股份有限公司以简易程序
第 6 页
向特定对象发行股票募集说明书》中未对募集资金的使用效益作出任何承诺，因
此不涉及项目效益核算，详见附表 3《2022 年以简易程序向特定对象发行股票募
集资金投资项目实现效益对照表》。
截至 2026 年 6 月 30 日，上述项目尚未结项，因此不涉及效益测算，详见附
表 4《2025 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益对照
表》。
六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
截至 2026 年 06 月 30 日，公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的情况。
七、闲置募集资金的使用
六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在不影响项目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的前提下，使用
总额不超过人民币 1.6 亿元(含 1.6 亿元)的暂时闲置募集资金进行现金管理，购
买安全性高、流动性好的现金管理产品(包括但不限于保本型理财产品、结构性
存款、通知存款、大额存单、协定存款等)，增加公司收益，保障公司股东利益。
使用期限自公司董事会审议通过之日起 18 个月内有效。在上述额度和期限内，
资金可循环滚动使用。
于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项
目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的前提下，使用总额不超过人民币
（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、大额存单、协定存款
等），增加公司收益，保障公司股东利益。使用期限自公司董事会审议通过之日
起 12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
截至 2026 年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理，购买结构
性存款、大额存单、协定存款产生利息收入 3,156,662.17 元，其中 2022 年以简
第 7 页
易程序向特定对象发行股票项目产生利息收入 2,791,279.27 元，2025 年以简易程
序向特定对象发行股票项目产生利息收入 365,382.90 元。
截至 2026 年 6 月 30 日，公司使用募集资金进行现金管理余额为 25,000,000.00
元，具体情况如下：
购买金额
委托方 受托银行 产品名称 产品类型 起始日期 截止日期
（元）
广东顺德农 机构大额
村商业银行 存单 2026
莱尔科技 股份有限公 年第 12 大额存单 25,000,000.00 2026-1-31 2027-1-31
司杏坛中心 期/第 13
支行 期
八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
（一）2022 年以简易程序向特定对象发行股票
次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的
议案》，同意公司将 2021 年首次公开发行股票募投项目“新材料与电子领域高新
技术产业化基地项目”、“研发中心建设项目”、“晶圆制程保护膜产业化建设项目”
和 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募投项目“新材料与电子领域高新技
术产业化基地项目”、“佛山市大为科技有限公司新建项目（12000 吨新能源涂碳
箔项目）”均予以结项。具体内容详见公司于 2024 年 1 月 10 日在上海证券交易
所（www.sse.com.cn）披露的《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流
动资金的公告》（公告编号：2024-004）。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司已将节余募集资金 11,068,833.44 元永久补充
流动资金。
（二）2025 年以简易程序向特定对象发行股票
截至 2026 年 6 月 30 日，2025 年以简易程序向特定对象发行股票募投项目
尚未结项，不存在节余募集资金。
第 8 页
首页
微信公众号
证券之星APP
