证券代码：001378 证券简称：德冠新材 公告编号：2026-038
广东德冠薄膜新材料股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
称“公司”）及子公司造成的不利影响，增强公司经营稳健性。
权、利率掉期及其他外汇衍生产品等。
行等金融机构。
十六次会议审议通过。该事项在公司董事会决策权限范围内，无需提交股东会审
议，不构成关联交易。
关，但受宏观经济的影响，该项投资可能受到操作风险、履约风险等影响，敬请
广大投资者注意投资风险。
公司于 2026 年 8 月 18 日召开了第五届董事会第十六次会议，审议通过了
《关
于开展外汇套期保值业务的议案》，具体内容如下：
一、外汇套期保值业务概述
（一）外汇套期保值目的
公司（含子公司，下同）向国外设备供应商采购生产线及配套设备，主要采
用欧元等外币结算。为了降低欧元兑人民币汇率波动对公司造成的不利影响，提
高公司应对外汇波动风险的能力，增强公司经营稳健性，公司拟开展外汇套期保
值业务，充分利用套期保值功能锁定外汇成本，实现以规避风险为目的的资产保
值。
（二）交易金额
公司在不超出与设备供应商签署的生产线及配套设备合同中约定的未来所
需支付的欧元等外币的范围内，拟开展外汇套期保值的业务，总计不超过人民币
易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过授权额度。
（三）交易方式及交易对方
公司拟开展的外汇套期保值业务只限于与公司实际经营业务所使用的主要
结算货币相同的币种，包括但不限于欧元等跟实际业务相关的币种；公司拟进行
的外汇套期保值业务品种包括但不限于外汇掉期、远期利率协议、外汇期权、利
率掉期及其他外汇衍生产品等；交易对手为经有关政府部门批准、具有外汇套期
保值业务经营资质的银行等金融机构。
（四）交易期限及授权
授权期限为自本次董事会审议通过之日起不超过十二个月，在上述额度范围
内，董事会授权董事长具体落实公司关于外汇套期保值决策、签署相关协议及文
件。
（五）资金来源
外汇套期保值资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金及银行信贷资金。
公司拟开展的外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险原则，不进行单纯以盈利为目
的的投机和套利行为。
二、审议程序
于开展外汇套期保值业务的议案》。本次外汇套期保值事项在公司董事会决策权
限范围内，无需提交公司股东会审议，不构成关联交易。
三、外汇套期保值业务的风险分析及风险控制措施
（一）风险分析
投资损益。
员操作失误、系统缺陷、内部控制方面的缺陷而导致意外损失的风险。
不能以约定价格执行外汇合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险。
合约无法正常执行而给公司带来损失。
（二）风险控制措施
度》，对外汇套期保值业务的职责分工、管理原则和要求、内部操作流程、内部
风险管理等作出了明确规定。公司将严格按照《外汇套期保值业务管理制度》进
行业务操作和风险管理。
依托，以规避和防范汇率风险为目的，不得影响公司的正常生产经营，不得进行
以投机为目的的外汇交易。
局和中国人民银行批准、具有相应外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交
易，不得与前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。
国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度地避免汇兑损失。
资金使用情况及盈亏情况进行审查，核查交易是否根据相关内部控制制度执行。
四、交易相关会计处理
公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企
业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》的相关规定及其指南，对拟开展的
外汇套期保值业务进行相应的核算和列报，最终会计处理以公司年度审计机构确
认后的结果为准。
公司开展外汇套期保值业务是为提高应对外汇波动风险的能力，防范汇率波
动对公司和股东权益造成不利影响，有利于增强公司财务稳健性，不会对公司正
常生产经营产生重大影响。
五、备查文件
（一）第五届董事会第十六次会议决议；
（二）关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告；
（三）广东德冠薄膜新材料股份有限公司外汇套期保值业务管理制度。
特此公告
广东德冠薄膜新材料股份有限公司董事会
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