山东玻纤集团股份有限公司关于山东能源集
团财务有限公司风险持续评估报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——
交易与关联交易》以及《中国证监会中国银保监会关于规范上
市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》的要求，山东玻
纤集团股份有限公司查验了山东能源集团财务有限公司《金融
许可证》《营业执照》等证件及相关资料，对其 2026 年上半年
经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关情况报告如
下：
一、基本情况
山东能源集团财务有限公司（以下简称山能财司）是于 2013
年 12 月 24 日经原中国银行业监督管理委员会（银监复〔2013〕
集团财务有限公司，金融许可证机构编码 L0187H237010001，统
一社会信用代码 9137000008978789X0，注册资本金人民币 70
亿元，股权结构如下：
（一）兖矿能源集团股份有限公司出资 37.744 亿元，占注
册资本的 53.92%；
（二）山东能源集团有限公司出资 22.1683 亿元，占注册
资本的 31.669%；
（三）淄博矿业集团有限责任公司出资 3.0275 亿元，占注
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册资本的 4.325%；
（四）临沂矿业集团有限责任公司、山东新巨龙能源有限
责任公司各出资 2.0181 亿元，分别占注册资本的 2.883%；
（五）枣庄矿业（集团）有限责任公司、龙口矿业集团有
限公司、山东东岳能源有限公司各出资 1.008 亿元，分别占注
册资本的 1.44%。
法定代表人：李士鹏
注册地址：山东省济南市经十路 10777 号山东能源大厦 10
层
经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理
成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员
单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴
证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；
从事固定收益类有价证券投资；经银行业监督管理机构或其他
享有行政许可权的机构核准或备案的业务。
二、风险防控管理机制
（一）风险管控环境
山能财司建立了组织架构健全、职责边界清晰的风险治理
架构，明确了董事会、高级管理层及业务部门职责分工，按照
“最小授权”原则，形成了多层次、相互衔接、有效制衡的“一
个基础，三道防线”运行机制。
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一个基础：山能财司构建了以股东会、董事会、经营层为
主体的法人治理结构，公司董事会下设战略委员会、审计委员
会、风险管理委员会、投资决策委员会共 4 个专门委员会，各
专门委员会按照董事会制定的议事规则和工作程序定期召开会
议，勤勉忠实地履行各项职责，为董事会提供专业决策咨询。
公司不设监事会、监事，由董事会审计委员会行使相关职权。
设立八个职能部门，负责公司的经营管理。董事会承担山能财
司风险防控的最终责任，审计委员会承担风险防控的监督职责，
高级管理层负责具体实施风险管理工作，各部门负责人承担本
部门的风险防控主体责任。各职能部门分工明确，在此治理框
架下，风险防控之责层层得到落实。
三道防线：山能财司构建了以“业务部门、风险管理部、
审计稽核部”为责任主体，前、中、后台相互分离的内部控制
“三道防线”机制，形成覆盖风险信息收集、识别评估、监测
控制、管理评价及持续改进的完整内控流程。
各部门设置兼职风控 A、B 角，明确部门负责人担任 A 角，
部门兼职风控员担任 B 角，A、B 角协同开展与本部门业务紧密
相关的风险预警、分析评估及处置评价工作，针对重要业务指
标进行实时监控，通过系统化的风险识别流程，及时发现、掌
握并分析本部门各类风险状况，及时反馈“第一手”风险事项。
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风险管理部负责风险管理日常工作，一是研究行业趋势与
监管要求，拟定风险管理政策、策略及基本流程；二是健全实
施风险管理制度；三是搭建风险监测指标体系，组织开展风险
监测、风险提示和重大风险的应急管理工作。
审计稽核部作为内部控制的第三道防线，对风险管理工作
开展内审检查，指导督促各部门改进提升，并适时开展“回头
看”二次检查，形成“整改-评估-整改”的动态监督和闭环管
理机制。同时，负责公司经营管理内部审计，对资金结算及运
营业务进行监督，系统监督风险管理、内部控制与合规管理情
况，守住公司风险管理和内部控制的最后防线。
（二）风险管控系统
山能财司从监管政策要求、组织架构职责、业务开展需求
及审批流程优化等维度研究探讨，秉持“业务开展、制度先行”
的原则，不断修订完善内控制度，截至 2026 年 6 月末，共修订
《洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理办法》
《合规管理办
法》
《山东能源集团财务有限公司质押式回购业务管理办法》等
司制度共计 167 项。内容涵盖全部业务范围，进一步规范了业
务流程，不断提高信息系统安全防范能力。
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山能财司配备 5 名专职信息技术人员，具有网络安全、信
息系统项目管理、数据库管理、软件开发等多项认证，能够有
效满足公司业务规模、发展速度、风险状况的多样化需求。各
岗位人员在信息科技活动中能充分发挥其专业优势，促进山能
财司实现安全、持续、稳健运行。
山能财司核心业务系统为软通资金管理系统和票据业务系
统。机房按照 B 类机房设计，采用双路 UPS 供电，确保机房动
力环境正常，机房部署安防监控系统和动力环境监控系统，实
现供配电系统、空调系统、温湿度、漏水、消防等机房环境的
监测。在系统部署架构方面，应用系统部署于超融合平台，数
据库采用两台小型机服务器双机热备运行，应用系统和数据库
均实现了服务器高可用；在风险防范及安全措施方面，网络安
全架构采用分区分域管理，各区域间均采用防火墙进行了安全
隔离，信息系统的服务器及客户终端电脑均安装了正版防病毒
软件；数据中心配置了防火墙、抗 DDOS、IDS、IPS、WAF、漏洞
扫描、配置核查等安全设备，同时集成了 CA 安全认证体系，对
用户的登录及关键业务操作进行身份认证、数字签名、传输加
密并进行日志记录；在系统安全咨询方面，系统通过了三级安
全等级保护测评，定期对网络安全进行风险评估，确保系统正
常、安全运行。
（三）风险管控机制
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山能财司建立了独立的全面风险管理组织架构，赋予风险
管理条线相关权限及资源配置，建立科学合理的报告渠道，与
业务条线之间形成相互制衡的运行机制。山能财司建立了有效
的风险管理报告和反馈制度，确保风险管理信息在各层次得到
及时、有效传递。2026 年上半年，山能财司整体运行状况良好，
未发生重大风险事件。山能财司审计稽核部工作独立于公司经
营活动开展，将审计监督与完善公司治理、强化合规经营有效
结合，确保各项规章制度设置合理、科学严谨、规范有效。通
过统筹计划、分类实施，利用专项审计、合规检查、重要业务
稽核等方式持续监控财务公司重要业务环节。通过内控执行、
财务制度落实、责任追究、内审工作专题分析、外审报告质量
评估等多维度对公司业务和内审工作进行监督评价，旨在促进
完善内控机制，增强合规操作意识，强化业务风险防控。
三、主要风险管理情况
（一）信用风险管理
山能财司坚持稳健经营，制定并实施了全面的政策和程序
以识别、衡量、监控和控制山能财司的信用风险。按照山能财
司总体风险管理策略，山能财司已采取以下主要行动，以确保
在山能财司经营中实行有效的信用风险管理：
山能财司持续优化对成员单位及同业合作机构的授信管理，
严格履行“三位一体”的授信决策机制，包括风险管理部的独
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立审查、信贷审查委员会的民主评审及有权审批人的最终决策。
以守住风险底线为前提、以提高工作效率为目标，加强前台中
台部门协同，根据业务实际开展过程中发现的问题逐项研讨解
决方案，多次对授信、用信的审查、审批程序进行优化调整，
并对核心系统提出完善需求。本着“实质重于形式”的管理原
则，优化统一授信调整申报模式，2026 年上半年共完成 8 家客
户的信用评级、34 家客户授信年审工作。
山能财司按照穿透式管理的要求，及时完成全部表内外资
产分类及季度重审工作，分类结果全部为正常，无逾期等不良
信用情况发生。截至 2026 年 6 月，山能财司不良资产率、不良
贷款率均为零，按照制度规定足额计提贷款损失准备。山能财
司贷款损失准备期末余额 64926.93 万元，按季度计提贷款损失
准备，符合监管要求。贷款损失准备充足率为 100%，已按照制
度标准提足贷款损失准备。
（二）流动性风险管理
山能财司高度关注流动性资产储备、存款稳定性、流动性
缺口、流动性比例等重要流动性指标，定期对相关指标及其影
响因素进行分析，不断加强流动性资金头寸的管理。截至 2026
年 6 月，山能财司流动性风险控制得当、管理有效。
山能财司流动性指标符合监管要求，整体流动性风险可控。
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截至 2026 年 6 月末，山能财司本外币流动性资产为 3015857.89
万元，流动性负债为 4764258.93 万元，流动性比例为 63.30%，
高于 25%的监管要求。
一是严格落实资金头寸与大额收支报备机制。成立流动性
管理小组，在集团司库系统中嵌入财务公司大额预算模块，具
备风险预警提示功能，根据成员单位资金预算及融资计划做好
流动性预期管理。汇总编制资金月度计划、每周大额支出计划、
每日资金计划，对流动性、存贷款规模、可动用头寸及贷款比
例、票据占比等监管指标进行动态监测。二是严格执行集团公
司资金支付审批制度，对审批的资金，全部通过资金系统实时、
统一对外支付。科学调度资金，保持合理的备付水平，确保有
充足的现金流满足资产增长和到期债务支付的需要。三是依托
流动性管理系统，集成完善现有日、周、月三个频次资金计划，
持续提升流动性管理水平。
重点监测存放同业资金配置与成员单位大额支出期限是否
匹配，结合成员单位需求，有序进行贷款投放，根据资金头寸
情况，适时开展灵活性强、收益相对较高的同业业务，优化资
金配置，配置一个月以上资金业务时，动态测算预期流动性及
监管指标，确保支付安全前提下灵活错配不同期限的同业定期/
约期、同业存单、货币基金、逆回购产品，提高资金收益。
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定期开展流动性压力测试。落实监管要求，将测试频率由
每年 1 次提升为每季 1 次，截至 2026 年 6 月共开展流动性压力
测试 2 次，结合当前宏观经济情况和金融业风险状况，模拟轻、
中、重不同程度的压力情形，通过相应模型对山能财司能否顺
利通过安全期进行测试，形成测试报告，有针对性地提出风险
防控建议。
（三）操作风险管理
审计项目，聚焦重要岗位和重要业务环节，科学制定稽核计划，
合理安排审计资源，对反洗钱、资金结算、信贷业务、流动性
风险管理等进行专项审计检查，经检查，山能财司业务流程完
整、业务开展审批程序合规，能够做到不相容岗位相分离，未
发现有违反监管规定的情况。
（四）市场风险管理
截至 2026 年 6 月末，公司投资业务账面金额 14112.74 万
元，比年初减少 1852.15 万元，减幅 11.60%，投资比例为 1.20%。
表内资产减值准备期末余额 64926.93 万元，主要是对贷款业务
计提的减值，比年初 69155.00 万元减少 4228.07 万元，表外资
产减值准备期末余额 15353.03 万元，主要是对开出的承兑汇票
及非融资性保函业务计提的减值，比年初 14740.79 万元增加
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币基金投资业务，风险较低，以公允价值计量，未计提减值准
备。
（五）法律风险管理
山能财司通过印发合规提示及合规审查保障各项业务依法
合规开展。通过持续关注监管动态与集团政策导向，收集统计
外部处罚信息等形式，结合历年监管检查、行政处罚典型案例，
期《合规风险提示》，明确业务操作红线与核心风控要点，为各
条线合规履职提供指引，提升合规意识，防范同类违规问题反
复发生。进一步完善公司制度、合同、重大决策的合规审查前
置程序，审查合同共计 20 份、制度 6 个，制度、合同法审率达
（六）声誉风险情况
声誉风险可能产生于山能财司运营的任何环节，通常与信
用风险、流动性风险、操作风险、市场风险等风险交叉存在、
相互作用，具有存在点广、蔓延迅速、影响面大等特点。2026
年上半年，山能财司整体运营状况良好，能够保持稳定的更新
与真实正面的宣发，发布公众号文章 14 篇，视频 2 则，信息公
开 2 次，最大限度发挥自有平台、新媒体传播效能，畅通外部
沟通渠道，积极引导舆论正向传播。
（七）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2026 年 6
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月末，山能财司各主要监管指标均符合监管要求：
监管指标执行情况表
序号 项目 标准值 年初 6 月末
监控指标
（票据承兑余额+转贴现卖出余额）/资本净
额
监测指标
注：1.贷款比例=各项贷款/（各项存款+实收资本）
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兑汇票转贴现卖出）+非山能财司承兑汇票转贴现卖出）/资本净额
资产总额
存放同业余额
经评估，山能财司能够严格执行金融监管政策法规，规范
经营行为，2026 年上半年各项业务运营正常，监管指标均符合
监管要求，整体风险可控。
四、总体结论
山能财司始终坚持稳健性的风险偏好，秉承“重视风险、
正视风险、审视风险”的理念，认真贯彻落实监管机构及山东
能源集团有限公司全面风险管理理念和工作部署，守牢依法合
规监管底线。2026 年上半年，山能财司持续深化全面风险管理
体系建设，聚焦合规治理、指标管控、制度迭代、监管对接等
核心环节，扎实推进风控工作，落实业务全流程风险管控，整
体风控质效持续提升。紧盯流动性、信用、操作、合规等重点
风险领域，监控核心监管指标，定期开展流动性压力测试，科
学设置压力情景，识别管理薄弱环节与潜在风险隐患；全面梳
理优化内部制度体系，补齐业务制度短板，完善合规治理顶层
架构，厘清各层级风控权责。通过全域合规体检、专项业务检
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查，筑牢风险防控防线。整体来看，山能财司风险管理工作推
进有序，风险防控能力稳步提升。
山东玻纤集团股份有限公司董事会
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