新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
新疆准东石油技术股份有限公司
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公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
公司负责人简伟、主管会计工作负责人张子敬及会计机构负责人(会计主
管人员)张子敬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事 未亲自出席董事 未亲自出席会议
被委托人姓名
姓名 职务 原因
周剑萍 董事 其他工作原因 隋卓明
靳其润 董事 其他工作原因 吕占民
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，能
否实现取决于宏观经济环境、市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因
素，存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
公司存在的风险，详见第三节“十、公司面临的风险和应对措施”
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报
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一、由公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的公司 2026 年半年度财务报表。
二、报告期内在《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
三、以上备查文件备置地点：董事会办公室。
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释义
释义项 指 释义内容
准油股份、本公司、公司 指 新疆准东石油技术股份有限公司
克拉玛依市国资委 指 克拉玛依市国有资产监督管理委员会，本公司实际控制人
克拉玛依城投 指 克拉玛依市城市建设投资发展有限责任公司，本公司控股股东
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中石油 指 中国石油天然气股份有限公司
中石化 指 中国石油化工股份有限公司
新疆油田公司 指 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司，本公司主要客户之一
塔里木油田公司 指 中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司，本公司主要客户之一
湖州燕润投资管理合伙企业（有限合伙），持有本公司 11.9999%股份、
燕润投资 指
表决权全部委托给克拉玛依城投行使
股东会 指 准油股份股东会
董事会 指 准油股份董事会
准油运输 指 新疆准油运输服务有限责任公司，本公司拥有 100%权益的控股子公司
准油建设 指 新疆准油建设工程有限公司，本公司拥有 100%权益的控股子公司
准油智慧 指 新疆准油智慧科技有限公司，本公司持股 57.14%的控股子公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 *ST 准油 股票代码 002207
变更前的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新疆准东石油技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 准油股份
公司的外文名称（如有） Xinjiang Zhundong Petroleum Technology Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有） XZPT
公司的法定代表人 简伟
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕占民 战冬
新疆克拉玛依市克拉玛依区宝石路 新疆克拉玛依市克拉玛依区宝石路
联系地址
电话 0990-6601226 0990-6601229
传真 0990-6601228 0990-6601228
电子信箱 lvzhanmin@foxmail.com zhandong002207@foxmail.com
三、其他情况
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
?适用 □不适用
公司注册地址 新疆克拉玛依市克拉玛依区昆仑路 553-308 号
公司注册地址的邮政编码 834000
新疆克拉玛依市克拉玛依区宝石路 278 号科研生产办公楼
公司办公地址
A座6层
公司办公地址的邮政编码 834000
公司网址 www.zygf.com.cn
公司电子信箱 zygf002207@163.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2026 年 07 月 08 日
《关于公司办公地址及联系信息变更的公告》（公告编
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）
号：2026-040），巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
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公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2025 年
年报。
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 156,723,551.35 121,633,448.70 28.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） -18,689,642.33 -18,927,901.85 1.26%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-19,452,676.49 -19,277,712.16 -0.91%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -64,961,033.29 -81,739,622.70 20.53%
基本每股收益（元/股） -0.0713 -0.0722 1.25%
稀释每股收益（元/股） -0.0713 -0.0722 1.25%
加权平均净资产收益率 -105.89% -32.73% -73.16%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 353,275,671.72 426,031,773.20 -17.08%
归属于上市公司股东的净资产（元） 8,595,992.11 26,994,952.68 -68.16%
五、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与公司正
本报告期收到自治区财政厅拨付高企
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
市工信局项目补贴等
损益产生持续影响的政府补助除外）
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项目 金额 说明
本报告期主要为按合同约定收到和支
除上述各项之外的其他营业外收入和
支出
款项转入营业外收入
少数股东权益影响额（税后） 14,907.49
合计 763,034.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司从事的主要业务未发生重大变化，具体可参见 2025 年年报。
二、核心竞争力分析
报告期，公司核心竞争力未发生重大变化，具体可参见 2025 年年报。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 156,723,551.35 121,633,448.70 28.85%
营业成本 161,339,490.46 128,018,058.94 26.03%
管理费用 9,863,653.53 9,186,920.04 7.37%
财务费用 2,878,596.55 3,049,501.33 -5.60%
主要为报告期内子公司所得
所得税费用 -14,098.11 -60,396.51 76.66%
税退税
经营活动产生的现金流量净额 -64,961,033.29 -81,739,622.70 20.53%
报告期内固定资产投资同比
投资活动产生的现金流量净额 -2,719,640.09 -11,376,834.45 76.09%
减少
报告期内取得借款收到的现
筹资活动产生的现金流量净额 13,018,868.15 2,846,848.63 357.31% 金增加额大于偿付债务及利
息支付的现金增加额
现金及现金等价物净增加额 -54,661,811.93 -90,269,786.81 39.45%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
占营业收入 占营业收 同比增减
金额 金额
比重 入比重
营业收入合计 156,723,551.35 100% 121,633,448.70 100% 28.85%
分行业
石油天然气采掘服务业 156,723,551.35 100.00% 121,633,448.70 100.00% 28.85%
分产品
工业（含石油技术、油田管理） 120,343,795.38 76.79% 91,024,644.07 74.84% 32.21%
运输业 17,299,203.77 11.04% 16,786,804.14 13.80% 3.05%
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施工 18,673,001.27 11.91% 13,514,312.36 11.11% 38.17%
其他业务 407,550.93 0.26% 307,688.13 0.25% 32.46%
分地区
国内 156,723,551.35 100.00% 121,633,448.70 100.00% 28.85%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
石油天然气采掘
服务业
分产品
工业（含石油技
术、油田管理）
运输业 17,299,203.77 15,805,264.49 8.64% 3.05% 5.87% -2.43%
施工 18,673,001.27 18,425,672.93 1.32% 38.17% 3.94% 32.50%
其他业务 407,550.93 48,468.66 88.11% 32.46% 0.00% 3.86%
分地区
国内 156,723,551.35 161,339,490.46 -2.95% 28.85% 26.03% 2.30%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
资产减值 -1,792,863.63 9.56% 合同资产计提坏账准备 是
营业外收入 283,724.38 -1.51% 否
营业外支出 81,282.73 -0.43% 否
五、资产及负债状况分析
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 30,327,001.71 8.58% 85,382,562.83 20.04% -11.46%
应收账款 60,562,521.68 17.14% 109,418,076.07 25.68% -8.54%
合同资产 92,988,338.80 26.32% 28,616,095.35 6.72% 19.60%
存货 14,792,533.35 4.19% 48,619,029.87 11.41% -7.22%
投资性房地产 832,465.72 0.24% 880,934.38 0.21% 0.03%
固定资产 117,885,747.87 33.37% 125,345,938.28 29.42% 3.95%
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本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
在建工程 124,940.73 0.04% 0.04%
使用权资产 665,871.00 0.19% 936,492.00 0.22% -0.03%
短期借款 156,025,651.81 44.17% 140,734,499.58 33.03% 11.14%
合同负债 220,952.39 0.06% 6,520,975.79 1.53% -1.47%
长期借款 520,000.00 0.15% 0.15%
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
说明 1：准油股份分别于 2025 年 7 月 15 日、2025 年 9 月 11 日、2025 年 10 月 20 日、2026 年 3 月
输于 2026 年 3 月 30 日与昆仑银行签订了《油企通业务融资合同》，约定以应收账款收益权进行质押，
取得银行融资 1,000.00 万元。截止 2026 年 6 月 30 日，因上述业务形成的借款余额为 1,000.00 万元。
说明 2：2026 年 6 月 10 日，公司取得克拉玛依市中小企业融资担保有限公司银行委托贷款金额
为 质 押 物 ， 为 该 笔 贷 款 提 供 担 保 。 截 止 2026 年 6 月 30 日 ， 公 司 因 上 述 业 务 形 成 的 借 款 余 额 为
说明 3：2025 年 8 月 4 日，子公司准油运输取得哈密商行的短期借款金额 1,000.00 万元，中小融
担为公司提供最高额连带责任保证担保。同时公司与其签署《信用反担保合同》《抵押反担保合同》，
以公司信用、应收账款质押、设备抵押提供反担保。
说明 4：2026 年 04 月 21 日，准油运输公司取得中国银行短期借款金额 52.00 万元，该笔贷款公司
以 2 辆长城牌汽车作为抵押物提供担保。截止 2026 年 6 月 30 日，因上述业务形成的借款余额为 52.00
万元。
说明 5：子公司准油运输办理 ETC 在建设银行缴纳 1000 元保证金。
六、投资状况分析
?适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
□适用 ?不适用
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□适用 ?不适用
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
准油运输 子公司 运输服务 -2,753,862.96 -2,499,764.85
建设工程施工、劳 40,080,000. 40,996,283. 1,531,814.8 21,245,340.
准油建设 子公司 367,246.33 367,246.78
务派遣服务 00 57 2 49
新技术、新产品推 10,000,000. 2,611,073.0 1,967,924.3
准油智慧 子公司 37,625.74 -158,393.75 -123,611.92
广 00 9 6
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
（1）准油运输
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截至 2026 年 6 月 30 日，总资产 9,066.50 万元，净资产 2,186.96 万元，2026 年 1-6 月实现营业
收入 2,199.49 万元、净利润-249.98 万元。同比由盈转亏，主要原因为报告期内期间费用及信用减值
损失、资产减值损失增加。
（2）准油建设
截至 2026 年 6 月 30 日，总资产 4,099.63 万元，净资产 153.18 万元，2026 年 1-6 月实现营业收
入 2,124.53 万元、净利润 36.72 万元。同比扭亏为盈，主要原因为工程建设相关业务已完成专业化整
合、相关费用减少，报告期内承揽施工业务收入增加。
（3）准油智慧
上半年，准油智慧实施了测井车车内设备动力提供油改电服务项目，就新技术、新产品推广与相关
单位进行了沟通交流。部分项目在油田试用取得了较好的效果，待进一步推进项目落地，业务推广处于
起步阶段，收入规模较小，尚未实现盈利。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）面临退市的风险
因公司 2025 年度利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润均为负值，且扣除后营业收入
低于 3 亿元，深交所根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.3.1 条相关规定，自 2026 年 4 月 29 日
起对公司股票交易实行“退市风险警示”的特别处理。根据《深圳证券交易所股票上市规则》第
实际触及退市风险警示情形相应年度次一年度出现下列情形之一的，本所决定终止其股票上市交易：
（一）经审计的利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值，且扣除后的营
业收入低于 3 亿元。
（二）经审计的期末净资产为负值。
（三）财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告。
（四）追溯重述后利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值，且扣除后的
营业收入低于 3 亿元；或者追溯重述后期末净资产为负值。
（五）财务报告内部控制被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告。
（六）未按照规定披露内部控制审计报告，因实施完成破产重整、重组上市或者重大资产重组按照
有关规定无法披露的除外。
（七）未在法定期限内披露过半数董事保证真实、准确、完整的年度报告。
（八）虽符合第 9.3.8 条的规定，但未在规定期限内向本所申请撤销退市风险警示。
（九）撤销退市风险警示申请未被本所审核同意。
（十）本所认定的其他情形。”
若公司 2026 年度出现上述情形之一，公司股票可能被终止上市交易。敬请广大投资者理性投资，
注意风险。
应对措施：
域市场，及时识别、严控高风险业务，将有限资源聚焦于风险可控、资金保障充分的优质项目。争取控
股股东及相关单位加大支持力度，努力实现非油田市场收入的有质量增长。
目、人员分流到其他单位，保留资质和市场维护需要项目的必要份额。分类施策，部分项目调整运营方
式，通过劳务分包、合作运营等方式降低成本。
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避免或者降低复杂工况造成的额外处理成本。
公司积极落实相关工作，努力改善业绩、争取撤销退市风险警示。但由于受多种内外部因素影响，
相关工作执行也存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。
（二）产业单一、客户集中的风险
公司的主营业务是石油技术服务和油田相关的配套服务、产业单一，且市场主要集中在新疆地区。
由于国内石油勘探开发领域垄断性较强，公司主要客户是中石油、中石化在新疆的各大油田公司，市场
区域及客户高度集中，给公司经营带来一定风险。如果目标市场的环境发生较大变化，将对公司发展产
生不利影响。
应对措施：公司将继续寻求向科技型、高附加值、市场需求稳定并有市场发展前景的业务拓展，继
续寻找质地优良的同业企业进行深度合作，实现主营业务的技术升级，提升竞争能力；同时利用上市公
司平台，寻找可支撑公司长期发展的优质项目，在进行全面、科学评价的基础上再启动相关程序，降低
对单一产业的依赖，实现长期可持续的增长。
（三）行业政策变化及油价波动的风险
油气田技术服务行业属于国家重点支持发展的行业，随着国内能源需求快速增长及石油天然气开采
行业改革不断加深，加大了对油气田技术服务的市场需求。如果未来相关法律法规或者国家、地区的相
关政策发生变化，将有可能对企业未来经营活动和盈利能力产生影响。
如果宏观经济环境或产业政策发生变化，导致原油价格持续低迷，各大石油公司将会较为一致地采
取压缩投资、削减成本的策略。如果油价无法好转甚至创出新低，通过产业链的传导效应，将会减少或
延缓对油服行业产品及技术服务的需求，进而将会对公司的经营发展带来不利的影响。
应对措施：利用公司上市公司融资平台，积极寻求优质项目，通过投融资管理和资本运作手段整合
优质资产，实现“两条腿走路”，支撑公司的长远发展。
（四）安全风险
公司业务作业区域点多线长，多处于油田危险区域，涉及人员伤亡、财产损失等诸多风险，一旦发
生重特大事故，即面临停工或退出市场的风险。
应对措施：公司将保持 QHSE 管理体系有效运行，标准化管理与中石油、中石化等主要客户管理体
系接轨，做到同标准、同步骤、同内容，坚决杜绝重、特大事故的发生，力求实现零伤害、零事故、零
污染。
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ?否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ?否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
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第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
吕占民 董事 离任 2026 年 02 月 02 日 公司治理结构调整
吕占民 职工代表董事 被选举 2026 年 02 月 02 日 公司治理结构调整
尹辉 副总经理 聘任 2026 年 02 月 03 日 董事会聘任
林军 董事长、董事 离任 2026 年 06 月 17 日 个人原因
张敏 董事、副总经理兼财务总监（财务负责人） 离任 2026 年 06 月 17 日 个人原因
张子敬 财务总监（财务负责人） 聘任 2026 年 06 月 29 日 董事会聘任
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单
□是 ?否
五、社会责任情况
无
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第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
?适用 □不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成预计 诉讼(仲裁)审理结果及 诉讼(仲裁)判决执行
诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
况 （万元） 负债 影响 情况
该案于 2025 年 2 月 26 日开庭
沪新小贷召开股东 月 18 日作出判决，公司一审胜
会审议通过了 诉，对方不服，于 2025 年 7 月
《2016 年利润分配 30 日提出上诉。乌鲁木齐市中
《2025 半年度报
方案》，公司及子 级人民法院于 2025 年 10 月 21
告》中第五节、重
公司准油运输应得 日开庭审理，并于 2025 年 12 2025 年 08 月
分红款共计 500 万 月 16 日作出撤销原判、发回重 28 日
项，详见巨潮资讯
元，沪新小贷一直 审的裁定。2026 年 6 月 17 日新
网
未支付。公司于 市区人民法院作出裁定驳回公
鲁木齐市新市区人 公司已向新市区法院提交民事
民法院起诉。 上诉状，乌鲁木齐市中级人民
法院已受理。
作为原告，1 项案件
公司未达到重大诉 已判决案件中，作为被
执行完毕、2 项案件
讼标准的其他诉讼 7 项案件已经审理终结，1 项案 告，除 1 项案件公司败
尚在执行中，1 项案
共 9 项。作为原告 428.71 否 件申请执行中，1 项案件尚未作 诉外，其余公司均无需 不适用
件申请执行；作为被
告，1 项败诉案件已
项。 项案件公司均胜诉
履行完毕
子公司准油运输未
承担责任，
达到重大诉讼标准
的其他诉讼 2 项、
仲裁 3 项。其中作
仲裁待裁定 告的 1 项案件对方申请 方支付款项
为原告 1 项，作为
再审，法院已举行听证
被告 4 项。
程序，待判决
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九、处罚及整改情况
?适用 ?不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
违反了 深交所《股票 上市规则（2025 年修订 ）》第 1.4
准油股份 上市公司 条、第 2.1.1 条第一款、第 5.1.3 条第一款、第 5.1.9 条 被证券交易所采取纪律处分 公开谴责 2026 年 6 月 12 日 深交所官网
第二款、第 9.3.3 条第一款的规定
违反了 深交所《股票 上市规则（2025 年修订 ）》第 1.4
林军 董事长 被证券交易所采取纪律处分 公开谴责 2026 年 6 月 12 日 深交所官网
条、第 2.1.2 条第一款、第 5.1.9 条第二款的规定
违反了 深交所《股票 上市规则（2025 年修订 ）》第 1.4
简伟 总经理 被证券交易所采取纪律处分 公开谴责 2026 年 6 月 12 日 深交所官网
条、第 2.1.2 条第一款、第 5.1.9 条第二款的规定
违反了 深交所《股票 上市规则（2025 年修订 ）》第 1.4
张敏 财务总监 被证券交易所采取纪律处分 公开谴责 2026 年 6 月 12 日 深交所官网
条、第 2.1.2 条第一款、第 5.1.9 条第二款的规定
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
?适用 □不适用
关联交易 占同类交 获批的交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 是否超过 关联交易 可获得的同 披露日
关联关系 金额（万 易金额的 易额度 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 获批额度 结算方式 类交易市价 期
元） 比例 （万元）
物业费： 在指定信
按照双方
克拉玛依 方米/天；水 体发布的
向关联人 物业服 约定的租
市城投鹏 费 3.80 元/ 2026 年 《关于
受同一控 采购商 务、暖 市场公允 金、暖气
基物业股 10.18 6.10% 24 否 银行转账 方；电费 04 月 2026 年度
制人控制 品、接受 气，水电 定价原则 费、物业
份有限公 0.4674 元/ 28 日 日常关联
劳务 等费用 收费标准
司 度；暖气费 交易预计
执行
米/年 （公告编
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
关联交易 占同类交 获批的交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 是否超过 关联交易 可获得的同 披露日
关联关系 金额（万 易金额的 易额度 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 获批额度 结算方式 类交易市价 期
元） 比例 （万元）
号:2026-
在指定信
息披露媒
体发布的
《关于
克拉玛依 参考克拉
向关联人 参考克拉玛 2026 年 2026 年度
市热力有 受同一控 市场公允 玛依市热
采购商 暖气费 1.14 0.68% 1.5 否 银行转账 依市热力公 04 月 日常关联
限责任公 制人控制 定价原则 力公司标
品 司标准收费 28 日 交易预计
司 准收费
的公告》
（公告编
号:2026-
在指定信
息披露媒
体发布的
克拉玛依 《关于
市城投城 向关联人 采购建筑 2026 年 2026 年度
受同一控 市场公允 17.48 元/ 17.48 元/立
市建设开 采购商 用砂-戈 0 0.00% 30 否 银行转账 04 月 日常关联
制人控制 定价原则 立方米 方米
发有限责 品 壁料 28 日 交易预计
任公司 的公告》
（公告编
号:2026-
在指定信
息披露媒
体发布的
《关于
克拉玛依
向关联人 2026 年 2026 年度
富城天然 受同一控 执行伙食 执行伙食 执行伙食费
采购商 餐食服务 2.39 8.15% 25 否 银行转账 04 月 日常关联
气有限责 制人控制 费标准 费标准 标准
品 28 日 交易预计
任公司
的公告》
（公告编
号:2026-
克拉玛依 受同一控 接受关联 井下辅助 市场公允 -- 38.51 0.25% 100 否 银行转账 油田定额下 2025 年 在指定信
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关联交易 占同类交 获批的交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 是否超过 关联交易 可获得的同 披露日
关联关系 金额（万 易金额的 易额度 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 获批额度 结算方式 类交易市价 期
元） 比例 （万元）
富城天然 制人控制 人提供的 施工 定价原则 浮一定比例 04 月 息披露媒
气有限责 劳务 16 日 体发布的
任公司 《关于
日常关联
交易预计
的公告》
（公告编
号:2025-
零星维 在指定信
修、生产 息披露媒
运行托管 体发布的
克拉玛依 服务、井 《关于
市富城油 下加热电 2026 年 2026 年度
受同一控 向关联人 油田定额下
砂矿资源 缆辅助施 公开招标 -- 427.86 2.74% 1,800 否 银行转账 04 月 日常关联
制人控制 提供劳务 浮一定比例
开发有限 工、溶剂 28 日 交易预计
责任公司 辅助裂缝 的公告》
扩容施 （公告编
工、油砂 号:2026-
油运输等 022）
在指定信
息披露媒
体发布的
克拉玛依 《关于
市供水工 2026 年 2026 年度
受同一控 向关联人 地面工程 市场公允 油田定额下
程技术有 -- 25.75 0.16% 300 否 银行转账 04 月 日常关联
制人控制 提供劳务 建设 定价原则 浮一定比例
限责任公 28 日 交易预计
司 的公告》
（公告编
号:2026-
克拉玛依 在指定信
市富城油 受同一控 向关联人 油田定额下 息披露媒
零星维修 公开招标 -- 37.35 0.24% 300 否 银行转账 04 月
气销售有 制人控制 提供劳务 浮一定比例 体发布的
限公司 《关于
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
关联交易 占同类交 获批的交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 是否超过 关联交易 可获得的同 披露日
关联关系 金额（万 易金额的 易额度 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 获批额度 结算方式 类交易市价 期
元） 比例 （万元）
日常关联
交易预计
的公告》
（公告编
号:2026-
在指定信
息披露媒
体发布的
提供劳务 《关于
克拉玛依
服务、维 2026 年 2026 年度
富城天然 受同一控 向关联人 油田定额下
修、运 公开招标 -- 412.57 2.64% 1,800 否 银行转账 04 月 日常关联
气有限责 制人控制 提供劳务 浮一定比例
维，地面 28 日 交易预计
任公司
工程建设 的公告》
（公告编
号:2026-
在指定信
息披露媒
体发布的
《关于
克拉玛依
地面工程 2026 年 2026 年度
市富城油 受同一控 向关联人 油田定额下
建设，生 公开招标 -- 110.06 0.70% 300 否 银行转账 04 月 日常关联
气新技术 制人控制 提供劳务 浮一定比例
产运维 28 日 交易预计
有限公司
的公告》
（公告编
号:2026-
新疆融汇 在指定信
城市生态 息披露媒
房屋租赁
环境服务 2026 年 体发布的
受同一控 租入关联 及物业、 市场公允 0.81 元/平
有限责任 -- 2.92 1.75% 3.6 否 银行转账 04 月 《关于
制人控制 人房产 暖气、水 定价原则 方米/天
公司（克 28 日 2026 年度
电等费用
拉玛依融 日常关联
汇投资集 交易预计
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
关联交易 占同类交 获批的交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 是否超过 关联交易 可获得的同 披露日
关联关系 金额（万 易金额的 易额度 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 获批额度 结算方式 类交易市价 期
元） 比例 （万元）
团有限公 的公告》
司全资子 （公告编
公司） 号:2026-
在指定信
息披露媒
体发布的
克拉玛依 《关于
市城市建 2026 年 2026 年度
受同一控 租入关联 房屋租赁 市场公允 1.4 元/平方
设投资发 -- 24.16 14.47% 48.31 否 银行转账 04 月 日常关联
制人控制 人房产 费 定价原则 米/天
展有限责 28 日 交易预计
任公司 的公告》
（公告编
号:2026-
在指定信
物业费： 息披露媒
房屋租赁 5.09 元/平 体发布的
及物业、 方米/月；水 《关于
新疆融汇
暖气、水 费 3.80 元/ 2026 年 2026 年度
市政工程 受同一控 租入关联 市场公允
电等费用 -- 0 0.00% 1 否 银行转账 方；电费 04 月 日常关联
有限责任 制人控制 人房产 定价原则
（准油智 0.63 元/ 28 日 交易预计
公司
慧入驻孵 度；暖气费 的公告》
化园） 26 元/平方 （公告编
米/年 号:2026-
在指定信
石勇先生
息披露媒
过去十二
体发布的
个月内担
与公司日 《关于
昆仑银行 任控股股 2026 年
常经营相 存贷款利 市场公允 年化利率 年化利率 2026 年度
股份有限 东克拉玛 172.22 59.83% 510 否 银行转账 04 月
关的其他 息 定价原则 4.5% 3.2-4.5% 日常关联
公司 依城投的 28 日
关联交易 交易预计
董事，同
的公告》
时担任该
（公告编
银行董事
号:2026-
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
关联交易 占同类交 获批的交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 是否超过 关联交易 可获得的同 披露日
关联关系 金额（万 易金额的 易额度 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 获批额度 结算方式 类交易市价 期
元） 比例 （万元）
在指定信
息披露媒
体发布的
克拉玛依 《关于
与公司日
市中小企 2026 年 2026 年度
受同一控 常经营相 市场公允 担保费率 担保费率 2-
业融资担 担保费 0 0.00% 50 否 银行转账 04 月 日常关联
制人控制 关的其他 定价原则 1-2% 3%
保有限公 28 日 交易预计
关联交易
司 的公告》
（公告编
号:2026-
合计 -- -- 1,265.11 -- 5,293.41 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额
不适用
预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适
不适用
用）
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□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
?适用 □不适用
报告期内，公司终止向特定对象发行股票事项，具体详见 2026 年 3 月 16 日在指定信息披露媒体发
布的《关于公司终止向特定对象发行股票事项并撤回申请文件的议案》（公告编号:2026-011）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于公司终止向特定对象发行股票事
项并撤回申请文件的公告
十二、重大合同及其履行情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
?适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
准油运 抵押、
输 质押
日 日
准油运 连带责
输 任担保
日 日
准油运 连带责
输 任担保
日 日
准油运 连带责
输 任担保
日 日
准油运 连带责
输 任担保
日 日
准油建 连带责
设 任担保
日 日
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 5,400 担保实际发生额合 5,400
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 5,400 担保余额合计 5,400
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 担保实际发生额合
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 0 担保余额合计 0
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 5,400 发生额合计 5,400
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末全部担保
担保额度合计 5,400 余额合计 5,400
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净资
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 4,970.2
上述三项担保金额合计（D+E+F） 5,400
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如
无
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
司提供最高额连带责任保证担保。同时公司与其签署《信用反担保合同》《抵押反担保合同》，以公司
信用、应收账款质押、设备抵押提供反担保。
以 6 套连续油管作业车、克拉玛依区红山小区 2 处房产作为抵押物、应收账款作为质押物，为该笔贷款
提供担保。截止 2026 年 6 月 30 日，公司因上述业务形成的借款余额为 1,500 万元。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
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接待时 接待方 接待对 谈论的主要内容及提
接待地点 接待对象 调研的基本情况索引
间 式 象类型 供的资料
线上参与公司
价值在线 2025 年年报 在遵守信息披露原则
（https://www.i 暨 2026 年一 的前提下，就投资者
r-online.cn/） 季 关心的问题进行互动
日 交流 活动记录表（2026-
网络互动 报业绩说明会 交流
的全体投资者
就公司 2025 年度业
绩、公司治理、发展 2026 年 6 月 29 日在
全景网“投资者
关系互动平台” 网上提问的投
（https://ir.p5 资者
日 交流 可持续发展等投资者 活动记录表（2026-
w.net）
关心的问题，与投资 002）》
者进行沟通与交流。
十四、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 1,243,478 0.47% -50 -50 1,243,428 0.47%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 1,243,478 0.47% -50 -50 1,243,428 0.47%
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 260,811,900 99.53% 50 50 260,811,950 99.53%
三、股份总数 262,055,378 100.00% 262,055,378
%
股份变动的原因
?适用 □不适用
报告期内，公司有限售条件股份减少 50 股，原因为：2025 年 9 月 25 日，公司完成监事会改革，
不再设监事会，原任监事焦波自该日起 6 个月内持有的公司股份（200 股）100%锁定；在其就任时确定
的任期内以及该任期届满后的 6 个月内，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不
得超过其所持公司股份总数的 25%，即 75%锁定。
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：股
本期解除限 本期增加 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 限售股数 数
根据其后续任职变动情
简伟 261,097 261,097 高管股份锁定 况，依照相关法律法规解
除限售
根据其后续任职变动情
吕占民 665,381 665,381 高管股份锁定 况，依照相关法律法规解
除限售
根据其后续任职变动情
蒋建立 316,800 316,800 高管股份锁定 况，依照相关法律法规解
除限售
在其就任时确定的任期届
离任监事股份
焦波 200 50 150 满（2028 年 1 月 15 日）6
锁定
个月后
合计 1,243,478 50 0 1,243,428 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 24,703 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
报告期内 持有有限 持有无限售 质押、标记或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 条件的股份
例 股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 数量
克拉玛依城
国有法人 18.00% 47,169,968 0 0 47,169,968 不适用 47,169,968
投
境内非国有
燕润投资 12.00% 31,446,310 0 0 31,446,310 质押 31,446,310
法人
王耀 境内自然人 1.00% 2,624,702 2,624,702 0 2,624,702 不适用 2,624,702
J.P.Morgan
Securities
境外法人 0.83% 2,164,531 2,164,531 0 2,164,531 不适用 2,164,531
PLC－自有
资金
陈建勇 境内自然人 0.70% 1,833,400 1,833,400 0 1,833,400 不适用 1,833,400
单宗正 境内自然人 0.56% 1,476,900 1,476,900 0 1,476,900 不适用 1,476,900
万红星 境内自然人 0.51% 1,333,300 1,333,300 0 1,333,300 不适用 1,333,300
胡祖平 境内自然人 0.51% 1,330,000 -8,4000 0 1,330,000 不适用 1,330,000
BARCLAYS
境外法人 0.50% 1,323,204 1,323,204 0 1,323,204 不适用 1,323,204
BANK PLC
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
任海荣 境内自然人 0.50% 1,300,000 1,300,000 0 1,300,000 不适用 1,300,000
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名股
无
东的情况（如有）（参见
注 3）
克拉玛依城投与燕润投资签署的《表决权委托协议》于 2023 年 8 月 10 日生效，燕润投资
将其持有的公司股份 31,446,310 股（占公司总股本的 11.9999%）对应的股东表决权、提名
上述股东关联关系或一致 权、提案权等非财产性权利独家全权委托给克拉玛依城投行使，燕润投资为克拉玛依城投
行动的说明 的一致行动人。
除此之外，公司从未收到上述其他股东关于其之间是否存在关联关系或为一致行动人的通
知或其他任何文件，未知上述其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托 克拉玛依城投与燕润投资签署的《表决权委托协议》于 2023 年 8 月 10 日生效，燕润投资
表决权、放弃表决权情况 将其持有的公司股份 31,446,310 股（占公司总股本的 11.9999%）对应的股东表决权、提名
的说明 权、提案权等非财产性权利独家全权委托给克拉玛依城投行使。
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有） 无
（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
克拉玛依城投 47,169,968 人民币普通股 47,169,968
燕润投资 31,446,310 人民币普通股 31,446,310
王耀 2,624,702 人民币普通股 2,624,702
J.P.Morgan Securities
PLC－自有资金
陈建勇 1,833,400 人民币普通股 1,833,400
单宗正 1,476,900 人民币普通股 1,476,900
万红星 1,333,300 人民币普通股 1,333,300
胡祖平 1,330,000 人民币普通股 1,330,000
BARCLAYS BANK PLC 1,323,204 人民币普通股 1,323,204
任海荣 1,300,000 人民币普通股 1,300,000
克拉玛依城投与燕润投资签署的《表决权委托协议》于 2023 年 8 月 10 日生效，燕润投资
前 10 名无限售条件股东
将其持有的公司股份 31,446,310 股（占公司总股本的 11.9999%）对应的股东表决权、提名
之间，以及前 10 名无限
权、提案权等非财产性权利独家全权委托给克拉玛依城投行使，燕润投资为克拉玛依城投
售条件股东和前 10 名股
的一致行动人。
东之间关联关系或一致行
除此之外，公司从未收到上述其他股东关于其之间是否存在关联关系或为一致行动人的通
动的说明
知或其他任何文件，未知上述其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
前 10 名普通股股东参与
融资融券业务情况说明 无
（如有）（参见注 4）
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
公司董事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2025 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。
□适用 ?不适用
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
六、优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
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第七节 债券相关情况
□适用 ?不适用
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第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 30,327,001.71 85,382,562.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,242,381.12 864,366.73
应收账款 60,562,521.68 109,418,076.07
应收款项融资
预付款项 21,845,627.13 12,513,944.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,947,281.70 1,429,885.45
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 14,792,533.35 48,619,029.87
其中：数据资源
合同资产 92,988,338.80 28,616,095.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,390,581.49 7,986,456.74
流动资产合计 230,096,266.98 294,830,417.34
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 832,465.72 880,934.38
固定资产 117,885,747.87 125,345,938.28
在建工程 124,940.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 665,871.00 936,492.00
无形资产 2,666,536.40 2,752,364.72
其中：数据资源
开发支出 439,933.75 439,933.75
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 118,103.07 159,786.53
递延所得税资产 102,906.20 102,906.20
其他非流动资产 342,900.00 583,000.00
非流动资产合计 123,179,404.74 131,201,355.86
资产总计 353,275,671.72 426,031,773.20
流动负债：
短期借款 156,025,651.81 140,734,499.58
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 23,220,478.44 11,590,622.79
应付账款 138,931,982.18 216,525,667.00
预收款项
合同负债 220,952.39 6,520,975.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,364,327.30 12,993,589.61
应交税费 108,235.87 2,811,527.00
其他应付款 4,017,673.91 4,464,190.81
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 483,109.13 473,676.70
其他流动负债 3,465,896.33 1,547,718.92
流动负债合计 342,838,307.36 397,662,468.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 520,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 69,422.29 69,422.29
其他非流动负债
非流动负债合计 589,422.29 69,422.29
负债合计 343,427,729.65 397,731,890.49
所有者权益：
股本 262,055,378.00 262,055,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益 -19,225,000.00 -19,225,000.00
专项储备 290,681.76
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -234,525,067.65 -215,835,425.32
归属于母公司所有者权益合计 8,595,992.11 26,994,952.68
少数股东权益 1,251,949.96 1,304,930.03
所有者权益合计 9,847,942.07 28,299,882.71
负债和所有者权益总计 353,275,671.72 426,031,773.20
法定代表人：简伟 主管会计工作负责人：张子敬 会计机构负责人：张子敬
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 12,856,086.40 22,781,970.24
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,234,798.12 864,366.73
应收账款 51,024,408.86 78,713,277.81
应收款项融资
预付款项 2,962,644.33 2,669,577.29
其他应收款 1,711,318.58 1,673,450.10
其中：应收利息
应收股利
存货 12,579,384.15 41,885,176.76
其中：数据资源
合同资产 74,150,835.19 28,257,529.40
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,724,880.71 6,233,582.37
流动资产合计 161,244,356.34 183,078,930.70
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 27,089,288.40 27,089,288.40
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 104,010,072.16 110,693,578.02
在建工程 124,940.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 665,871.00 936,492.00
无形资产 2,666,536.40 2,752,364.72
其中：数据资源
开发支出 439,933.75 439,933.75
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 118,103.07 159,786.53
递延所得税资产
其他非流动资产 583,000.00
非流动资产合计 135,114,745.51 142,654,443.42
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
资产总计 296,359,101.85 325,733,374.12
流动负债：
短期借款 87,000,000.00 86,103,150.68
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 25,141,905.66 11,590,622.79
应付账款 135,635,560.22 184,881,905.78
预收款项
合同负债 113.21
应付职工薪酬 10,872,321.36 9,586,617.19
应交税费 84,302.03 179,844.98
其他应付款 24,342,919.68 4,290,901.33
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 483,109.13 473,676.70
其他流动负债 1,352,586.61 700,006.78
流动负债合计 284,912,704.69 297,806,839.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 69,422.29 69,422.29
其他非流动负债
非流动负债合计 69,422.29 69,422.29
负债合计 284,982,126.98 297,876,261.73
所有者权益：
股本 262,055,378.00 262,055,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,014,037.50 1,014,037.50
减：库存股
其他综合收益 -15,380,000.00 -15,380,000.00
专项储备 290,681.76
盈余公积
未分配利润 -236,603,122.39 -219,832,303.11
所有者权益合计 11,376,974.87 27,857,112.39
负债和所有者权益总计 296,359,101.85 325,733,374.12
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业总收入 156,723,551.35 121,633,448.70
其中：营业收入 156,723,551.35 121,633,448.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 177,456,702.30 141,024,619.12
其中：营业成本 161,339,490.46 128,018,058.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 891,530.29 770,138.81
销售费用
管理费用 9,863,653.53 9,186,920.04
研发费用 2,483,431.47
财务费用 2,878,596.55 3,049,501.33
其中：利息费用 2,857,842.48 3,063,865.13
利息收入 21,214.87 32,794.28
加：其他收益 600,686.21 271,762.16
投资收益（损失以“—”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”号填列） 2,966,166.21 3,264,604.22
资产减值损失（损失以“—”号填列） -1,792,863.63 -3,280,895.19
资产处置收益（损失以“—”号填列） 100,808.07
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -18,959,162.16 -19,034,891.16
加：营业外收入 283,724.38 118,825.48
减：营业外支出 81,282.73 92,814.18
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） -18,756,720.51 -19,008,879.86
减：所得税费用 -14,098.11 -60,396.51
五、净利润（净亏损以“—”号填列） -18,742,622.40 -18,948,483.35
（一）按经营持续性分类
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
（二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -18,742,622.40 -18,948,483.35
归属于母公司所有者的综合收益总额 -18,689,642.33 -18,927,901.85
归属于少数股东的综合收益总额 -52,980.07 -20,581.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0713 -0.0722
（二）稀释每股收益 -0.0713 -0.0722
法定代表人：简伟 主管会计工作负责人：张子敬 会计机构负责人：张子敬
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业收入 122,620,415.58 103,155,397.93
减：营业成本 129,609,017.32 108,827,014.46
税金及附加 587,274.23 466,679.61
销售费用
管理费用 6,480,078.07 6,569,916.22
研发费用 2,483,431.47
财务费用 1,806,293.34 2,545,884.41
其中：利息费用 1,809,427.59 2,560,457.90
利息收入 10,180.41 26,979.65
加：其他收益 595,633.45 270,792.43
投资收益（损失以“—”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损
失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
信用减值损失（损失以“—”号填列） 1,871,854.71 2,946,745.18
资产减值损失（损失以“—”号填列） -820,287.96 -2,795,046.27
资产处置收益（损失以“—”号填列） -5,752.21
二、营业利润（亏损以“—”号填列） -16,698,478.65 -14,837,357.64
加：营业外收入 8,722.89 55,380.00
减：营业外支出 81,063.52 76,295.87
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） -16,770,819.28 -14,858,273.51
减：所得税费用 -127,389.62
四、净利润（净亏损以“—”号填列） -16,770,819.28 -14,730,883.89
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） -16,770,819.28 -14,730,883.89
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额 -16,770,819.28 -14,730,883.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0640 -0.0562
（二）稀释每股收益 -0.0640 -0.0562
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 160,272,175.99 133,428,996.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 118,239.42
收到其他与经营活动有关的现金 19,513,153.47 2,019,003.32
经营活动现金流入小计 179,903,568.88 135,448,000.09
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
购买商品、接受劳务支付的现金 160,004,899.10 151,764,872.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 53,794,068.47 54,230,720.71
支付的各项税费 6,239,543.96 2,864,391.64
支付其他与经营活动有关的现金 24,826,090.64 8,327,638.34
经营活动现金流出小计 244,864,602.17 217,187,622.79
经营活动产生的现金流量净额 -64,961,033.29 -81,739,622.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 204,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,719,640.09 11,580,834.45
投资活动产生的现金流量净额 -2,719,640.09 -11,376,834.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 63,520,000.00 33,334,714.48
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 63,520,000.00 33,334,714.48
偿还债务支付的现金 47,600,000.00 27,440,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,901,131.85 3,047,865.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 50,501,131.85 30,487,865.85
筹资活动产生的现金流量净额 13,018,868.15 2,846,848.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6.70 -178.29
五、现金及现金等价物净增加额 -54,661,811.93 -90,269,786.81
加：期初现金及现金等价物余额 84,987,813.64 117,464,471.69
六、期末现金及现金等价物余额 30,326,001.71 27,194,684.88
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,067,306.79 109,161,163.72
收到的税费返还
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项目 2026 年半年度 2025 年半年度
收到其他与经营活动有关的现金 33,380,094.00 1,460,359.67
经营活动现金流入小计 146,447,400.79 110,621,523.39
购买商品、接受劳务支付的现金 81,747,436.30 102,746,877.06
支付给职工以及为职工支付的现金 40,815,330.48 41,262,242.29
支付的各项税费 1,803,600.38 451,745.11
支付其他与经营活动有关的现金 28,560,639.14 5,524,632.08
经营活动现金流出小计 152,927,006.30 149,985,496.54
经营活动产生的现金流量净额 -6,479,605.51 -39,363,973.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,158,057.80 9,912,460.88
投资活动产生的现金流量净额 -2,158,057.80 -9,912,460.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 26,000,000.00 10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 26,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 25,000,000.00 18,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,903,145.84 6,426,386.58
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 26,903,145.84 24,426,386.58
筹资活动产生的现金流量净额 -903,145.84 -14,426,386.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6.70 -178.23
五、现金及现金等价物净增加额 -9,540,815.85 -63,702,998.84
加：期初现金及现金等价物余额 22,396,902.25 75,591,902.61
六、期末现金及现金等价物余额 12,856,086.40 11,888,903.77
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本期金额
单位：元
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
减
项目 具 资 盈 般 所有者权益合
：
本 余 风 其 计
股本 优 永 库 其他综合收益 专项储备 未分配利润 小计
其 公 公 险 他
先 续 存
他 积 积 准
股 债 股
备
一、上年期末
余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初
余额
三、本期增减
变动金额（减
少以“—”号
填列）
（一）综合收
-18,689,642.33 -18,689,642.33 -52,980.07 -18,742,622.40
益总额
（二）所有者
投入和减少资
本
入的普通股
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工具持有者投
入资本
计入所有者权
益的金额
（三）利润分
配
公积
风险准备
（或股东）的
分配
（四）所有者
权益内部结转
转增资本（或
股本）
转增资本（或
股本）
弥补亏损
计划变动额结
转留存收益
收益结转留存
收益
（五）专项储 290,681.76 290,681.76 290,681.76
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备
（六）其他 0.00
四、本期期末
余额
上年金额
单位：元
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
减
项目 专 般 少数股东权 所有者权益
：
优 永 项 风 其 益 合计
股本 其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
先 续 储 险 他
他 存
股 债 备 准
股
备
一、上年期末
余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初
余额
三、本期增减
变动金额（减 -
-18,927,901.85 -20,581.50 -18,948,483.35
少以“—”号 18,927,901.85
填列）
（一）综合收 -
-18,927,901.85 -20,581.50 -18,948,483.35
益总额 18,927,901.85
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（二）所有者
投入和减少资
本
入的普通股
工具持有者投
入资本
计入所有者权
益的金额
（三）利润分
配
公积
风险准备
（或股东）的
分配
（四）所有者
权益内部结转
转增资本（或
股本）
转增资本（或
股本）
弥补亏损
计划变动额结
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转留存收益
收益结转留存
收益
（五）专项储
备
（六）其他
四、本期期末
余额
本期金额
单位：元
项目 其他权益工具 减：
盈余 所有者权益合
股本 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 未分配利润 其他
优先股 永续债 其他 公积 计
股
一、上年期末余
额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余
额
三、本期增减变
动金额（减少以
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“—”号填列）
（一）综合收益
-16,770,819.28 -16,770,819.28
总额
（二）所有者投
入和减少资本
普通股
持有者投入资本
所有者权益的金
额
（三）利润分配
股东）的分配
（四）所有者权
益内部结转
资本（或股本）
资本（或股本）
亏损
变动额结转留存
收益
结转留存收益
（五）专项储备 290,681.76 290,681.76
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（六）其他
四、本期期末余
额
上年金额
单位：元
项目 其他权益工具 减：库 专项 所有者权益合
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他
优先股 永续债 其他 存股 储备 计
一、上年期末余
额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -14,730,883.89 -14,730,883.89
“—”号填列）
（一）综合收益
-14,730,883.89 -14,730,883.89
总额
（二）所有者投
入和减少资本
普通股
持有者投入资本
所有者权益的金
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额
（三）利润分配
股东）的分配
（四）所有者权
益内部结转
资本（或股本）
资本（或股本）
亏损
变动额结转留存
收益
结转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余
额
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三、公司基本情况
公司注册地：新疆克拉玛依市克拉玛依区昆仑路 553-308 号
总部地址：新疆克拉玛依市克拉玛依区宝石路 278 号科研生产办公楼 A 座 6 层
经营范围：石油天然气勘探开发技术服务；油气田地质研究；钻井、修井、测井、油气田生产运营与管理；井下
作业（酸化、压裂、连续油管作业、堵水、调剖、清蜡、防蜡、制氮注氮、气举等）；油气田动态监测；油气田二次、
三次开采技术与方案研究及应用；油气田生产化学分析；油气田地面建设；油气田化工产品生产与销售；仪器仪表的维
修及检测；储油罐机械清洗；压力管道检测与防腐；压力管道、电气安装；建筑业；防雷工程；成品油零售；汽车维修；
普通货物运输、危险货物运输；自营和代理各类商品及技术的进出口；电子计算机及配件销售；计量服务；检验检测服
务。
本财务报表业经本公司董事会于 2026 年 8 月 14 日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确
认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》披露有关财务信息。
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持
续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2026 年 6 月 30 日的财务状况及 2026
年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本公司正常营业周期为一年。
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本公司的记账本位币为人民币。
?适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项 金额大于等于应收款项余额的 1%
账龄超过一年的或逾期的重要应付账款 金额大于等于应付账款余额的 1%
非全资子公司的收入、净利润或净资产对合并财务报表相
重要的非全资子公司
应项目的影响在 2%以上
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企
业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合
并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并
方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整
留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的
企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指
为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费
用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性
证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存
在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨
认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日
后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带
来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；
除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财
会[2012]19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准判断该多次
交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述进行会计处理；不属于“一揽子交易”
的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
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在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投
资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合
收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其
他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的
相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子
公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断，一旦相关事实和情况的变化导致
上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权
之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现
金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后
的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期
间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基
础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务
报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下
以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，
仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按
照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续
计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制
权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订
立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易
单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司
的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
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置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的
义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营
安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持
有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出
售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在
该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符
合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，
本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②（仅适用于存在采用套
期会计方法核算的套期保值的情况）用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，
直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，
除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，
作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的
即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；
期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，
作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变
动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
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在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资
产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置
当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处
置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部
分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作
为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金
融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用
直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未
包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流
量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期
损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现
金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失
或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公
司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计
入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资
产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计
错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允
价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始
确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值
变动计入当期损益。
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被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值
变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转
入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造
成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入
当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融
负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产的终止确认
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转
移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按
照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该
金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相
对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司
（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质
上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质
性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）
之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价
格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易
所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不
存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债
的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（6）衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正
数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
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（7）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，
并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转
移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移
的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分
(在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金
融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产的情形)之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业
承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对
价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入
(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。
（8）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净
额在资产负债表内列示:
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的;
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（9）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租
赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
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预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原
实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预
计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认
后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确
认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损
失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未
来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际
利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利
息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的
预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、
合同资产等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账
款、其他应收款、应收款项融资、合同资产或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据
信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产等划分为若干组合，在组合基础上计算预
期信用损失，确定组合的依据如下:
应收票据确定组合的依据如下:
应收票据组合 1 信用等级较高的银行承兑汇票
应收票据组合 2 信用等级较低的银行承兑汇票及商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违
约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下:
应收账款组合 1 账龄组合
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应
收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下:
其他应收款组合 1 账龄组合
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下:
合同资产组合 1 账龄组合
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违
约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞
口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
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②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济
形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信
用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期
内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否
已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且
有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务
人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳
升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
H.合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组
合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本
或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增
加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生
信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务
困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用
损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成
的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵
减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其
他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种
减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量
以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
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详见本附注“11、金融工具”
详见本附注“11、金融工具”
详见本附注“11、金融工具”
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本附注“11、金融工具”
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让
商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客
户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“11、金融工具”。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额
的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”
或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用先进先出法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
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资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响
等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其
可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计
量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②本公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
③资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
（1）划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组
收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交
易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承
诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以
及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资
产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值
减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再
按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有
待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后
的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确
认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非
流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动
资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用
继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动
资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为
持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（2）终止经营的认定标准和列报方法
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
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本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置
组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益
作为终止经营损益列报。
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对
被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产核算，其会计政策详见本附注 11“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产
以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合
并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制
下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的
交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价
值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，
合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购
买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，
将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，
相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不
同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非
货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实
施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有
股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司
财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
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采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资
时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告
发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与
本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综
合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按
照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部
交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因
此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本
与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与
业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收
益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制
权的，按本附注 7“控制的判断标准和合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综
合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采
用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会
计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单
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位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权
采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行
会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认
和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采
用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终
止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易
作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对
应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备
增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似
机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资
性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊
销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、25“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的
入账价值。
对于选用公允价值模式进行后续计量的：本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资
性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地
产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因
素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公
允价值。
自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值
的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为
自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换
为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投
资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
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（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定
资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计
弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10～30 5 9.50～3.17
机器设备 年限平均法 5～10 5 19.00～9.50
运输设备 年限平均法 8 5 11.88
其他设备 年限平均法 3～5 5 31.67～19.00
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费
用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该
项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态
时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状
态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合
资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或
可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借
款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费
用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠
地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成
本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，
难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用
寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期
限确定使用寿命，无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 摊销依据
土地使用权 40~50 年 土地使用权证
专利技术 3年 技术转让协议/专利权证
非专利技术 3~5 年 技术转让协议
软件使用权 5年 预计软件更新升级期间
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，
还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见
的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期
损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、
财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的
支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值
迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交
易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协
议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、
相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使
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用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可
收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益
的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相
应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除
商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计
受益期间按直线法摊销。
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客
户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将
该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债
不予抵销。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短
期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他
受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要
求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性
福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会
经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，
并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
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（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司离职后福利计划仅涉及设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务
的离职后福利计划。包括基本养老保险、失业保险、企业年金等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算
的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益:
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益
计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现，以折现
后的金额计量应付职工薪酬。
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履
行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支
出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确
认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司收入确认的总体原则和计量方法如下：
（1）识别履约义务
收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公
司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指
能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司将向客户转让商品（包括劳务，下同）的承诺作为单项履约义务，分两种情况识别单项履约义务：一是本
公司向客户转让可明确区分商品（或者商品的组合）的承诺。二是本公司向客户转让一系列实质相同且转让模式相同的、
可明确区分商品的承诺。
（2）确定交易价格
本公司按向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确定交易价格。在合同开始日，本公司将交易价格按照各单
项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在
的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（3）收入确认时点及判断依据
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该
单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够
控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有
权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能
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合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理
确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确
认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商
品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品
实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该
商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司各类型收入确认的具体会计政策如下：
供重复的劳务收取的劳务费，公司与客户签订合同，约定工作量单价，由甲方主管人员定期签认本公司该项业务的完成
工作量，本公司则以甲方签认的业务完成工作量乘以合同单价确认当期该项业务的收入金额。
暖管网维护、油田道路施工、机电维修等施工业务。由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，本公司将其作为
在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照产出法确定提供服
务的履约进度。履约进度按已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。于资产负债表日，本公司对已完工或
已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
本公司与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资
产和其他非流动资产中。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资产摊销期限不超
过一年。
本公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条
件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材
料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了企业未来
用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。
本公司对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值
损失：（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要
发生的成本。
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认:
①本公司能够满足政府补助所附条件;
②本公司能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量;公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
(3)政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
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公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府
补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以
下规定进行会计处理:
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计
入当期损益。
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的，整体
归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计
入营业外收支。
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或
返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作
相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定
其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及
递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负
债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投
资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初
始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性
差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，
如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，
不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所
得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债
期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。
（3）所得税费用
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所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股
东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损
益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一
税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税
资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本
公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产
为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。
本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或
当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
A.租赁负债的初始计量金额；
B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
C.承租人发生的初始直接费用；
D.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注四、24。前述成本属于为生产存货
而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁
资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额;
B.取决于指数或比率的可变租赁付款额;
C.购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权;
D.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
E.根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折
现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确
认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
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租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数
或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的
租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除
此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与
租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁
付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折
现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并
确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁变更的会计处理:
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:A.该租赁变更通过增
加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的
金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计
量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间
的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理:
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关
利得或损失计入当期损益;
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应
收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:如果租赁变
更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，
并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融
资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
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（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
税种 计税依据 税率
按税法规定的税率计算销售货物和应税劳务收
增值税 入为基础计算的销项税额，在扣除当期允许抵 13%、9%、6%、3%
扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、20%、15%
教育费附加、地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
新疆准油建设工程有限公司 25%
新疆准油运输服务有限责任公司 25%
新疆准油智慧科技有限公司 20%
（1）本公司
根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》和《财政部、税务总局、国
家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020 年第 23 号）政策适用时间，第 23 号公告将优惠时间
延至 2030 年 12 月 31 日，公司按 15%税率计缴企业所得税。
（2）准油智慧
根据财政部税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号），公司年应纳税所
得额未超过 100 万元，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 157.16
银行存款 30,298,353.27 84,909,397.21
其他货币资金 28,648.44 473,008.46
合计 30,327,001.71 85,382,562.83
其他说明
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其中因抵押、质押等对使用有限制的货币资金，不属于现金及现金等价物，明细如下：
单位：元
期末余额 期初余额
保证金账户 1,000.00 386,067.99
银行监管户资金 8,681.20
履约保函保证金
合计 1,000.00 394,749.19
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,258,256.12 804,366.73
商业承兑票据 100,000.00
坏账准备 -15,875.00 -40,000.00
合计 2,242,381.12 864,366.73
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
其中：
按组合
计提坏
账准备 100.00% 15,875.00 0.70% 100.00% 40,000.00 4.42% 864,366.73
的应收
票据
其中：
信用等
级较高
的银行 85.94% 0.00 0.00% 11.54% 0.00 0.00% 104,366.73
承兑汇
票
信用等
级较低
的银行
承兑汇 14.06% 15,875.00 5.00% 301,625.00 88.46% 40,000.00 5.00% 760,000.00
票及商
业承兑
汇票
合计 100.00% 15,875.00 0.70% 100.00% 40,000.00 4.42% 864,366.73
按组合计提坏账准备类别名称：按信用等级
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单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用等级较高的银行承兑汇票 1,940,756.12 0.00 0.00%
信用等级较低的银行承兑汇票
及商业承兑汇票
合计 2,258,256.12 15,875.00
确定该组合依据的说明：
见“五、重要会计政策及会计估计 12、应收票据”。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 40,000.00 24,125.00 15,875.00
合计 40,000.00 24,125.00 15,875.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 200,924.50
合计 200,924.50
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 69,050,366.92 120,663,373.59
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（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 4.66% 100.00% 0.00 2.66% 100.00% 0.00
的应收
账款
其
中：
单项金
额重大
并单独
计提坏 3.59% 100.00% 0.00 2.06% 100.00% 0.00
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大并单
独计提 1.06% 100.00% 0.00 0.60% 100.00% 0.00
.95 .95 .95 .95
坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏
账准备 95.34% 8.01% 97.34% 6.84%
的应收
账款
其
中：
账龄组 65,835, 5,273,1 60,562, 117,448 8,030,6 109,418
合 707.28 85.60 521.68 ,713.95 37.88 ,076.07
合计 100.00% 12.29% 100.00% 9.32%
按单项计提坏账准备类别名称：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
玛纳斯县南泥
沟后山天伟煤 2,480,719.69 2,480,719.69 2,480,719.69 2,480,719.69 100.00% 预计无法收回
业有限公司
合计 2,480,719.69 2,480,719.69 2,480,719.69 2,480,719.69
按单项计提坏账准备类别名称：单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位：元
名称 期初余额 期末余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
新疆陆通交通
建设有限责任 268,449.93 268,449.93 268,449.93 268,449.93 100.00% 预计无法收回
公司
新疆新航程能
源投资管理有 45,490.02 45,490.02 45,490.02 45,490.02 100.00% 预计无法收回
限公司
哈密市坤铭矿
业有限责任公 420,000.00 420,000.00 420,000.00 420,000.00 100.00% 预计无法收回
司
合计 733,939.95 733,939.95 733,939.95 733,939.95
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 65,835,707.28 5,273,185.60
确定该组合依据的说明：
见“五 重要会计政策及会计估计 13、应收账款”
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
账准备
账龄组合 8,030,637.88 2,757,452.28 5,273,185.60
合计 2,757,452.28 8,487,845.24
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
新疆油田公司 16,007,171.83 31,813,137.31 47,820,309.14 28.33% 2,426,064.03
塔里木油田公司 8,654,438.67 24,034,134.67 32,688,573.34 19.37% 3,368,488.24
延安固伟工贸有 6,097,636.05 6,097,636.05 3.61% 304,881.80
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限公司
中国年代能源投
资（香港）有限 4,907,705.07 4,907,705.07 2.91% 245,385.25
公司
中陕核工业集团
二一八大队有限 3,987,569.35 3,987,570.35 7,975,139.70 4.73% 199,378.47
公司
合计 39,654,520.97 59,834,842.33 99,489,363.30 58.95% 6,544,197.79
（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
已确认收入未 99,722,129.8 92,988,338.8 32,026,860.5 28,616,095.3
开票 7 0 6 5
合计 6,733,791.07 3,410,765.21
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏 1.74% 100.00% 0.00 5.41% 100.00% 0.00
账准备
其中：
单项金
额重大
并单独
计提坏 1.74% 100.00% 0.00 5.41% 100.00% 0.00
账准备
的合同
资产
按组合
计提坏 98.26% 5.10% 94.59% 5.54%
账准备
其中：
账龄组 97,988, 5,000,0 92,988, 30,293, 1,677,0 28,616,
合 422.52 83.72 338.80 153.21 57.86 095.35
合计 100.00% 6.75% 100.00% 10.65%
按单项计提坏账准备类别名称：按单项金额重大并单独计提准备的合同资产
单位：元
名称 期初余额 期末余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按单项金额重
大并单独计提
准备的合同资
产
合计 1,733,707.35 1,733,707.35 1,733,707.35 1,733,707.35
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 97,988,422.52 5,000,083.72
确定该组合依据的说明：
见“五 重要会计政策及会计估计 16.合同资产”
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
按信用风险特征组合
账龄组合 3,323,025.86
计提减值准备
合计 3,323,025.86
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,947,281.70 1,429,885.45
合计 1,947,281.70 1,429,885.45
（1） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 2,343,609.45 1,902,885.76
资产处置款
单位往来款 16,785.75
备用金及其他 664,149.39 555,280.01
预付材料款（长账龄）
合计 3,007,758.84 2,474,951.52
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单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 3,007,758.84 2,474,951.52
?适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏 1.33% 100.00% 0.00 1.62% 100.00% 0.00
账准备
其中：
单项金
额不重
大并单
独计提 40,000. 40,000. 40,000. 40,000.
坏账准 00 00 00 00
备的其
他应收
款
按组合
计提坏 98.67% 34.39% 98.38% 41.28%
账准备
其中：
账龄组 2,967,7 1,020,4 1,947,2 2,434,9 1,005,0 1,429,8
合 58.84 77.14 81.70 51.52 66.07 85.45
合计 100.00% 35.26% 100.00% 42.23%
按单项计提坏账准备类别名称：单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额不重
大并单独计提
坏账准备的其
他应收款
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合计 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 2,967,758.84 1,020,477.14
确定该组合依据的说明：
见“五 重要会计政策及会计估计 15、其他应收款”
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
在本期
本期计提 15,411.07 15,411.07
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
见“五 重要会计政策及会计估计 15、其他应收款”
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
按单项计提坏
账准备
账龄组合 1,005,066.07 15,411.07 1,020,477.14
合计 1,045,066.07 15,411.07 1,060,477.14
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单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
哈密达龙路矿工程有
押金及保证金 567,334.08 5 年以上 18.86% 567,334.08
限公司
新疆恒达顺油气技术
押金及保证金 500,000.00 1 年以内 16.62% 25,000.00
服务有限责任公司
高大春 备用金 252,397.13 1 年以内 8.39% 12,619.86
昆仑银行电子招投标
押金及保证金 139,000.00 1 年以内 4.62% 6,950.00
保证金
中国石油天然气集团
有限公司独山子商业 押金及保证金 127,200.00 1 年以内 4.23% 6,360.00
储备油库分公司
合计 1,585,931.21 52.72% 618,263.94
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
合计 21,845,627.13 12,513,944.30
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
序号 单位全称 2026 年 6 月 30 日余额（元） 占预付款项期末余额合计数的比例
合计 17,568,905.45 80.42%
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
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（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 1,024,951.26 1,024,951.26 541,245.42 249,245.41 292,000.01
库存商品 1,523,040.00 1,523,040.00 1,523,040.00 1,523,040.00
合同履约成本 935,221.22 2,216,138.04
合计 935,221.22 2,465,383.45
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 249,245.41 249,245.41
合同履约成本 2,216,138.04 1,280,916.82 935,221.22
合计 2,465,383.45 1,530,162.23 935,221.22
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 5,390,581.49 7,986,456.74
合计 5,390,581.49 7,986,456.74
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
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（1）处置
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 48,468.66 48,468.66
（1）处置
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 117,885,747.87 125,345,938.28
合计 117,885,747.87 125,345,938.28
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（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计
一、账面原值：
金额
（1）购
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
金额
（1）处
置或报废
二、累计折旧
金额
（1）计
提
金额
（1）处
置或报废
三、减值准备
金额
（1）计
提
金额
（1）处
置或报废
四、账面价值
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价值
价值
（2） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 124,940.73
合计 124,940.73
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
云星空财务软
件
合计 124,940.73 0.00 124,940.73
（2） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
二、累计折旧
（1）计提 270,621.00 270,621.00
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（1）处置
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
（1）处置
二、累计摊销
（1）计提 33,767.46 52,060.86 85,828.32
（1）处置
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三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
（2） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
云服务器服务费 159,786.53 41,683.46 118,103.07
合计 159,786.53 41,683.46 118,103.07
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 58,307.36 14,576.85 58,307.36 14,576.85
租赁负债 473,676.70 71,051.51 473,676.70 71,051.51
信用减值准备 353,317.42 88,329.36 353,317.42 88,329.36
合计 885,301.48 173,957.72 885,301.48 173,957.72
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
使用权资产 936,492.00 140,473.80 936,492.00 140,473.80
合计 936,492.00 140,473.80 936,492.00 140,473.80
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（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 71,051.51 102,906.20 71,051.51 102,906.20
递延所得税负债 71,051.51 69,422.29 71,051.51 69,422.29
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 24,851,367.12 24,851,367.12
可抵扣亏损 157,357,060.45 157,357,060.45
合计 182,208,427.57 182,208,427.57
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 157,357,060.45 157,357,060.45
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长期资产
购置款
合计 342,900.00 342,900.00 583,000.00 583,000.00
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
票据保证
金账户资
银行监管 394,749.1 394,749.1
货币资金 1,000.00 1,000.00 保证 保证 金、银行
户资金 9 9
监管户资
金
固定资产 抵押 抵押贷款 抵押 抵押贷款
应收账款 83,905,52 79,710,24 质押 质押贷款 73,433,32 69,761,65 质押 质押贷款
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及合同资 5.19 8.93 2.50 6.38
产
合计
其他说明：
（1）准油股份分别于 2025 年 7 月 15 日、2025 年 9 月 11 日、2025 年 10 月 20 日、2026 年 3 月 16 日、与昆仑银行签订
了《油企通业务融资合同》，约定以应收账款收益权进行质押，取得银行融资 7,200 万元。截止 2026 年 6 月 30 日，公
司因上述业务形成的借款余额为 7,200 万元。准油运输于 2026 年 3 月 30 日与昆仑银行签订了《油企通业务融资合同》，
约定以应收账款收益权进行质押，取得银行融资 1,000 万元。截止 2026 年 6 月 30 日，因上述业务形成的借款余额为
（2）2026 年 6 月 10 日，公司取得克拉玛依市中小企业融资担保有限公司委托贷款金额 1,500 万元，以 6 套连续油管作
业车、克拉玛依区红山小区 2 处房产作为抵押物、应收账款作为质押物，为该笔贷款提供担保。截止 2026 年 6 月 30 日，
公司因上述业务形成的借款余额为 1,500 万元。
（3）2025 年 8 月 4 日，子公司准油运输取得哈密商行的短期借款金额 1,000.00 万元，中小融担为公司提供最高额连带
责任保证担保。同时公司与其签署《信用反担保合同》《抵押反担保合同》，以公司信用、应收账款质押、设备抵押提
供反担保。
（4）2026 年 4 月 21 日，准油运输公司取得中国银行长期借款金额 52 万元，该笔贷款公司以 2 辆长城牌汽车作为抵押
物，为该合同提供担保。截止 2026 年 6 月 30 日，因上述业务形成的借款余额为 52 万元。
（5）子公司准油运输办理 ETC 在建设银行缴纳 1000 元保证金。
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 82,000,000.00 71,000,000.00
保证借款 44,000,000.00 61,000,000.00
信用借款 15,000,000.00 8,600,000.00
质押+抵押借款 15,000,000.00
短期借款应付利息 25,651.81 134,499.58
合计 156,025,651.81 140,734,499.58
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 23,220,478.44 11,205,554.80
银行承兑汇票 385,067.99
合计 23,220,478.44 11,590,622.79
（1） 应付账款列示
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
合计 138,931,982.18 216,525,667.00
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新疆永升能源有限责任公司 3,700,000.00 尚未结算
任丘市利石钻采设备有限公司 3,479,770.50 尚未结算
库尔勒旭杰商贸有限责任公司 2,633,643.98 尚未结算
克拉玛依市尚合石油科技有限公司 2,053,367.89 尚未结算
合计 11,866,782.37
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 4,017,673.91 4,464,190.81
合计 4,017,673.91 4,464,190.81
（1） 其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款 226,242.83 419,193.05
押金及保证金 2,511,965.75 2,167,321.72
应付报销款 178,854.41 235,089.17
代扣社保款 452,598.22 447,321.21
其他 648,012.70 1,195,265.66
合计 4,017,673.91 4,464,190.81
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收合同款 220,952.39 6,520,975.79
合计 220,952.39 6,520,975.79
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,993,589.61 49,665,769.92 46,295,032.23 16,364,327.30
二、离职后福利-设定
提存计划
合计 12,993,589.61 56,341,384.76 52,970,647.07 16,364,327.30
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其中：医疗保险费 3,985,278.38 3,985,278.38 0.00
工伤保险费 584,458.20 584,458.20 0.00
生育保险费 1,357.92 1,357.92 0.00
合计 12,993,589.61 49,665,769.92 46,295,032.23 16,364,327.30
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 6,675,614.84 6,675,614.84
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,005,393.90
企业所得税 329,358.46
个人所得税 53,408.09 153,274.97
城市维护建设税 135,877.62
教育费附加 97,133.15
印花税 54,827.78 90,488.90
合计 108,235.87 2,811,527.00
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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一年内到期的租赁负债 483,109.13 473,676.70
合计 483,109.13 473,676.70
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 3,264,971.83 847,718.92
票据背书未终止确认的负债 200,924.50 700,000.00
合计 3,465,896.33 1,547,718.92
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 520,000.00
合计 520,000.00
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数
单位：元
本期发生额
本期所 减：前期计入 减：前期计入其 减：所 税后归
项目 期初余额 税后归属于 期末余额
得税前 其他综合收益 他综合收益当期 得税费 属于母
少数股东
发生额 当期转入损益 转入留存收益 用 公司
一、不能重分
类进损益的其 -19,225,000.00 -19,225,000.00
他综合收益
其他权益
工具投资公允 -19,225,000.00 -19,225,000.00
价值变动
其他综合收益
-19,225,000.00 -19,225,000.00
合计
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 0.00 1,683,475.56 1,392,793.80 290,681.76
合计 1,683,475.56 1,392,793.80 290,681.76
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司及子公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136 号）的规定提
取安全生产费。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”
科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减
专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -215,835,425.32 -494,573,235.55
调整后期初未分配利润 -215,835,425.32 -494,573,235.55
加：本期归属于母公司所有者的净利
-18,689,642.33 -40,298,740.14
润
资本公积弥补亏损 319,036,550.37
期末未分配利润 -234,525,067.65 -215,835,425.32
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 156,316,000.42 161,291,021.80 121,325,760.57 127,969,590.34
其他业务 407,550.93 48,468.66 307,688.13 48,468.60
合计 156,723,551.35 161,339,490.46 121,633,448.70 128,018,058.94
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
工业（含
石油技 120,343,7 127,060,0 120,343,7 127,060,0
术、油田 95.38 84.38 95.38 84.38
管理）
施工
运输业
其他业务 48,468.66 48,468.66
按经营地 156,723,5 161,339,4 156,723,5 161,339,4
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区分类 51.35 90.46 51.35 90.46
其中：
国内
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
合计
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 290,000,000.00 元，其中，
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 117,801.81 91,195.22
教育费附加 113,488.98 66,888.53
资源税 720.00
房产税 118,361.81 117,818.56
土地使用税 237,691.51 226,504.67
车船使用税 147,884.40 139,085.21
印花税 156,301.78 127,926.62
合计 891,530.29 770,138.81
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,891,618.48 5,954,395.15
中介咨询服务费 1,216,824.90 1,721,467.89
业务招待费 129,063.94 234,875.81
折旧和摊销 158,422.79 102,927.78
差旅费 140,422.42 178,960.87
租赁费 352,767.28 107,069.79
物料消耗 98,197.54 55,597.68
劳务费 143,773.28 120,920.32
使用权资产折旧 270,621.00 226,704.36
其他费用 461,941.90 484,000.39
合计 9,863,653.53 9,186,920.04
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 847,245.52
材料费 1,559,930.97
检验费 17,216.98
差旅费 1,350.61
折旧费 31,885.83
业务招待费 4,265.06
运费 537.00
专利年费 20,999.50
合计 2,483,431.47
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,857,842.48 3,063,865.13
减：利息收入 -21,214.87 -32,794.28
汇兑损失 6.70 178.29
其他 41,962.24 18,252.19
合计 2,878,596.55 3,049,501.33
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 575,500.00 251,901.43
个税手续费返还 25,186.21 19,860.73
合计 600,686.21 271,762.16
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 24,125.00 85,188.57
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应收账款坏账损失 2,757,452.28 3,237,839.03
其他应收款坏账损失 -15,411.07 -58,423.38
收回核销的坏账损失 200,000.00
合计 2,966,166.21 3,264,604.22
其他说明：
报告期内，收回 2024 年度核销的乌鲁木齐天兆工贸有限公司应收账款 20 万元。
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
值损失
十一、合同资产减值损失 -3,323,025.86 -3,280,895.19
合计 -1,792,863.63 -3,280,895.19
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 100,808.07
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
按合同约定收取违约金 240,000.00 25,600.00 240,000.00
其他 43,724.38 93,225.48 43,724.38
合计 283,724.38 118,825.48 283,724.38
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
按合同约定支付违约金 70,000.00 88,468.43 70,000.00
其他 11,282.73 4,345.75 11,282.73
合计 81,282.73 92,814.18 81,282.73
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -14,098.11 169,581.54
递延所得税费用 -229,978.05
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合计 -14,098.11 -60,396.51
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -18,756,720.51
按法定/适用税率计算的所得税费用 -2,813,508.08
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 444,924.93
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
所得税费用 -14,098.11
详见附注 29
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 21,214.87 32,794.28
收到押金保证金等往来资金 18,632,714.22 1,633,466.88
政府补助 575,500.00 271,762.16
营业外收入 283,724.38 80,980.00
合计 19,513,153.47 2,019,003.32
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用中其他付现支出 2,188,180.76 2,637,901.24
银行手续费 15,012.93 18,252.19
营业外支出 81,282.73 73,891.44
支付押金保证金等往来资金 22,541,614.22 5,597,593.47
合计 24,826,090.64 8,327,638.34
（2） 与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的各项负债变动情况
?适用 □不适用
单位：元
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
短期借款 2,792,284.08
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长期借款 520,000.00 520,000.00
租赁负债（含
非流动负债）
合计 2,801,716.51
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 -18,742,622.40 -18,948,483.35
加：资产减值准备 1,792,863.63 3,280,895.19
-2,966,166.21 -3,264,604.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
使用权资产折旧 270,621.00 226,704.36
无形资产摊销 85,828.32 33,959.22
长期待摊费用摊销 41,683.46 37,383.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-100,808.07
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,878,596.55 3,064,043.42
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -229,978.05
存货的减少（增加以“－”号填列） 33,826,496.52 -3,507,457.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -24,879,610.75 -12,907,508.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -67,738,107.86 -59,118,355.58
其他
经营活动产生的现金流量净额 -64,961,033.29 -81,739,622.70
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 30,326,001.71 27,194,684.88
减：现金的期初余额 84,987,813.64 117,464,471.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -54,661,811.93 -90,269,786.81
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（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 30,326,001.71 84,987,813.64
其中：库存现金 157.16
可随时用于支付的银行存款 30,297,353.27 84,987,656.48
可随时用于支付的其他货币资金 28,648.44
三、期末现金及现金等价物余额 30,326,001.71 84,987,813.64
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 209.50
其中：美元 30.76 6.8109 209.50
欧元
港币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
?适用 □不适用
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项 目 本期金额（元）
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 6,343,290.96
租赁负债的利息费用 9,432.43
与租赁相关的总现金流出 10,059,007.42
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
?适用 □不适用
单位：元
其中：未计入租赁收款额的可变租赁
项目 租赁收入
付款额相关的收入
准油建设厂房出租 69,047.61
合计 69,047.61
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
协同办公系统的适配性及对管理职能的优化研究 99,594.75
复杂套损井连续油管整形工艺及关键技术 2,202,032.51
煤层气气化井连续油管打捞解堵技术研究及应用 181,804.21
合计 2,483,431.47
其中：费用化研发支出 2,483,431.47
资本化研发支出 0.00
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
协同办公系
统的适配性
及时管理职 439,933.75 439,933.75
能的优化研
究
合计 439,933.75 439,933.75
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九、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
子公司名 主要经营 持股比例
注册资本 注册地 业务性质 取得方式
称 地 直接 间接
新疆克拉玛依市克
新疆阜康 拉玛依区昆仑路
准油建设 40,080,000.00 建筑与工程 96.63% 3.37% 设立
准东 553-308 号（油服
产业基地）
新疆克拉玛依市克
新疆阜康
准油运输 16,000,000.00 拉玛依区昆仑路 运输劳务 96.88% 3.12% 设立
准东
新疆克拉玛依市克
拉玛依区准噶尔路
新疆克拉 科技推广和
准油智慧 10,000,000.00 96 号（未来产业科 57.14% 0.00% 设立
玛依市 应用服务
技园 5 号楼 602
室）
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
准油智慧 42.86% -52,980.07 1,251,949.96
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
准油 532.2 643,1 643,1 1,352 652,1 652,1
,540. ,073. ,343. ,696.
智慧 5 48.73 48.73 .69 60.22 60.22
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
- - -
- - 551,132.2
准油智慧 37,625.74 123,611.9 123,611.9 872,370.5 0.00
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十、政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 575,500.00 251,901.43
合计 575,500.00 251,901.43
十一、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动
性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日
常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告
给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风
险的风险管理政策。
（1）市场风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相
对比例。
本公司财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计
息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截至 2026 年 6 月 30 日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于
货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违
约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
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本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的
信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本
公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩
短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确
认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司
历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的
金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融
工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告
日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预
警客户清单等。
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时
考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，
如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下
都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期
信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统
计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失
率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以
及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存
续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信
用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类
型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公
司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款和合同资产期末余额占本公司应收账款和合同资产期末余额合计数的
（3）流动性风险
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流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负
责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监
控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止 2026 年 6 月 30 日，本公司金融负债到期期限列示如下：
单位：元
项目 1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 156,025,651.81 156,025,651.81
应付票据 23,220,478.44 23,220,478.44
应付账款 138,931,982.18 138,931,982.18
其他应付款 4,017,673.91 4,017,673.91
其他流动负债 3,465,896.33 3,465,896.33
长期借款 520,000.00 520,000.00
一年内到期的非流动负债 483,109.13 483,109.13
合计 326,664,791.80 326,664,791.80
截止 2025 年 12 月 31 日，本公司金融负债到期期限列示如下：
单位：元
项目 1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 140,734,499.58 140,734,499.58
应付票据 11,590,622.79 11,590,622.79
应付账款 216,525,667.00 216,525,667.00
其他应付款 4,464,190.81 4,464,190.81
租赁负债 473,676.70 473,676.70
其他流动负债 700,000.00 700,000.00
合计 374,488,656.88 374,488,656.88
十二、关联方及关联交易
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
新疆克拉玛依市 城市建设项目投
克拉玛依城投 300,000.00 万元 18.00% 30.00%
友谊路 36 号 资、城市建设投资
本企业的母公司情况的说明
克拉玛依城投持有公司 18%股份、拥有 29.9999%股份的表决权，成为公司控股股东。
本企业最终控制方是克拉玛依市人民政府国有资产监督管理委员会。
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本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
公司第二大股东，表决权全部委托给控股股东，为公司控股股
湖州燕润投资管理合伙企业（有限合伙）
东的一致行动人
乌鲁木齐市沪新源商贸股份有限公司 公司参股公司，原名乌鲁木齐市沪新小额贷款股份有限公司
浙江云芯科技有限公司 与公司共同投资的合作方实际控制
新疆聚晟融资租赁有限公司 受同一实际控制人控制
克拉玛依融汇投资集团有限公司 受同一实际控制人控制
克拉玛依市中小企业融资担保有限公司 受同一实际控制人控制
克拉玛依市富城油砂矿资源开发有限责任公司 受同一实际控制人控制
克拉玛依市供水工程技术有限责任公司 受同一实际控制人控制
克拉玛依市燃气有限责任公司 受同一实际控制人控制
克拉玛依市城投鹏基物业股份有限公司 受同一实际控制人控制
克拉玛依市富城天然气有限责任公司 受同一实际控制人控制
克拉玛依市富城油气销售有限公司 受同一实际控制人控制
昆仑银行股份有限公司 过去十二个月内控股股东原董事长石勇在该公司担任董事
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
获批的交易额 是否超过
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
度 交易额度
克拉玛依富城天然气有限责任
井下辅助施工 385,078.30 1,000,000.00 否 0.00
公司
克拉玛依富城天然气有限责任
餐食服务 23,850.00 250,000.00 否 0.00
公司
克拉玛依市城投鹏基物业股份 物业 服务 ，代 收代 付
有限公司 暖气、水电等费用
克拉玛依市热力有限责任公司 暖气费 11,422.93 15,000.00 否 14,790.38
克拉玛依市中小企业融资担保
担保费 22,500.00 500,000.00 否 0.00
有限公司
昆仑银行股份有限公司 存贷款利息 1,722,153.18 5,100,000.00 否 0.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
零星维修、生产运行托管服务、井下加
克拉玛依市富城油砂矿资源
热电缆辅助施工、溶剂辅助裂缝扩容施 4,278,565.93 1,995,172.77
开发有限责任公司
工、油砂油运输等
克拉玛依市富城油气销售有 零星维修 373,462.98 111,023.17
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
限公司
克拉玛依市富城油气新技术
地面工程建设，生产运维 1,100,623.92 0.00
有限公司
克拉玛依富城天然气有限责 提供劳务服务、维修、运维，地面工程
任公司 建设
克拉玛依市供水工程技术有
地面工程建设 257,481.74 1,005,428.91
限责任公司
（2） 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
新疆融
汇城市
生态环
境服务
有限责
任公司
（克拉 房屋
.53 .53 .82
玛依融
汇投资
集团有
限公司
全资子
公司）
克拉玛
依市城
市建设
投资发 房屋
展有限
责任公
司
关联租赁情况说明
公司预计 2026 年度日常关联交易预计中原计划租赁克拉玛依融汇投资集团有限公司房屋，因房屋产权变更至其全资
子公司新疆融汇城市生态环境服务有限责任公司名下，该项关联交易主体进行相应变更。
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
子公司准油建设 10,000,000.00 2025 年 08 月 01 日 2028 年 07 月 31 日 否
子公司准油运输 10,000,000.00 2025 年 08 月 04 日 2026 年 08 月 03 日 否
子公司准油运输 10,000,000.00 2025 年 08 月 28 日 2028 年 08 月 27 日 否
新疆准东石油技术股份有限公司 2026 年半年度报告全文
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
子公司准油运输 10,000,000.00 2026 年 04 月 30 日 2029 年 04 月 29 日 否
子公司准油运输 7,000,000.00 2026 年 04 月 22 日 2029 年 04 月 21 日 否
子公司准油运输 7,000,000.00 2026 年 06 月 04 日 2029 年 06 月 03 日 否
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
克拉玛依市中小企业
融资担保有限公司
关联担保情况说明
（1）公司为子公司准油运输、准油建设向银行贷款提供连带责任担保，截止 2026 年 6 月 30 日余额为 5,400 万元。
（2）2025 年 8 月 4 日，子公司准油运输取得哈密银行短期借款金额 1,000 万元，该笔贷款由克拉玛依市中小企业
融资担保有限公司提供最高额连带责任保证担保，公司以动产（光纤测井滚筒撬、连续油管钻井设备）作为抵押物、应
收账款作为质押物，向克拉玛依市中小企业融资担保有限公司提供反担保。截止 2026 年 6 月 30 日余额为 1,000 万元。
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,218,627.61 1,443,138.02
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
克拉玛依市富城油砂矿
应收账款 1,250,946.84 78,152.89 549,693.41 27,484.67
资源开发有限责任公司
克拉玛依富城天然气有
应收账款 241,476.45 12,073.82 529,488.55 26,474.43
限责任公司
克拉玛依市供水工程技
应收账款 792,955.10 39,647.76 512,300.00 25,615.00
术有限责任公司
克拉玛依市富城油气销
应收账款 422,911.37 21,145.57 13,506.74 675.34
售有限公司
克拉玛依融汇投资集团
其他应收款 6,060.08 303.00 6,060.08 303.00
有限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 克拉玛依市城投鹏基物业股份有限公司 109,090.81 121,951.98
应付账款 克拉玛依市富城天然气有限责任公司 443,585.35 467,736.30
应付账款 克拉玛依市城市建设投资发展有限责任公司 507,264.59
应付账款 浙江云芯科技有限公司 580,000.00 615,000.00
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十三、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至目前，本公司无需要披露的重要承诺事项。
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
连带责任保证担保。同时公司与其签署《信用反担保合同》《抵押反担保合同》，以公司信用、应收账款质押、设备抵
押提供反担保。
十四、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 58,579,485.00 87,906,243.84
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 4.77% 100.00% 3.18% 100.00%
的应收
账款
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其
中：
单项金
额重大
并单独
计提坏 4.23% 100.00% 2.82% 100.00%
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提 0.54% 100.00% 0.36% 100.00%
.95 .95 .95 .95
坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏
账准备 95.23% 8.53% 96.82% 7.52%
的应收
账款
其
中：
账龄组 55,784, 4,760,4 51,024, 85,111, 6,398,3 78,713,
合 825.36 16.50 408.86 584.20 06.39 277.81
合计 100.00% 12.90% 100.00% 10.46%
按单项计提坏账准备类别名称：按单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
玛纳斯县南泥
沟煤业有限责 2,480,719.69 2,480,719.69 2,480,719.69 2,480,719.69 100.00% 预计无法收回
任公司
合计 2,480,719.69 2,480,719.69 2,480,719.69 2,480,719.69
按单项计提坏账准备类别名称：按单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
新疆陆通交通
建设有限责任 268,449.93 268,449.93 268,449.93 268,449.93 100.00% 预计无法收回
公司
新疆新航程能
源投资管理有 45,490.02 45,490.02 45,490.02 45,490.02 100.00% 预计无法收回
限公司
合计 313,939.95 313,939.95 313,939.95 313,939.95
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合计提
单位：元
名称 期末余额
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账面余额 坏账准备 计提比例
合计 55,784,825.36 4,760,416.50
确定该组合依据的说明：
详见“五 重要会计政策及会计估计 13、应收账款”
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
账准备
账龄组合 6,398,306.39 1,637,889.89 4,760,416.50
合计 9,192,966.03 1,637,889.89 7,555,076.14
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 余额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
新疆油田公司 12,549,366.95 22,119,968.17 34,669,335.12 25.04% 1,759,623.38
塔里木油田公司 8,654,438.67 24,034,134.67 32,688,573.34 23.61% 3,368,488.24
延安固伟工贸有限公司 6,097,636.05 6,097,636.05 4.40% 304,881.80
中国年代能源投资（香
港）有限公司
中陕核工业集团二一八
大队有限公司
合计 36,196,716.09 46,154,102.84 82,350,818.93 59.47% 5,877,757.14
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,711,318.58 1,673,450.10
合计 1,711,318.58 1,673,450.10
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（1） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 2,123,734.20 1,752,358.18
备用金及其他 623,864.39 555,280.02
单位往来款 411,056.73
合计 2,747,598.59 2,718,694.93
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 2,747,598.59 2,718,694.93
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏 1.46% 100.00% 1.47% 100.00%
账准备
其
中：
单项金
额不重
大但单
独计提 40,000. 40,000. 40,000. 40,000.
坏账准 00 00 00 00
备的其
他应收
款
按组合
计提坏 98.54% 36.80% 98.53% 37.53%
账准备
其
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中：
账龄组 2,707,5 996,280 1,711,3 2,678,6 1,005,2 1,673,4
合 98.59 .01 18.58 94.93 44.83 50.10
合计 100.00% 37.72% 100.00% 38.45%
按单项计提坏账准备类别名称：单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
中国石油新疆
乌鲁木齐销售 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 100.00% 预计无法收回
公司
合计 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合计 2,707,598.59 996,280.01
确定该组合依据的说明：
详见“五 重要会计政策及会计估计 15、其他应收款”
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
在本期
本期转回 8,964.82 8,964.82
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
单位：元
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
按单项计提坏
账准备
账龄组合 1,005,244.83 8,964.82 996,280.01
合计 1,045,244.83 8,964.82 1,036,280.01
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
哈密达龙路矿工
押金及保证金 567,334.08 5 年以上 20.65% 567,334.08
程有限公司
新疆恒达顺油气
技术服务有限责 押金及保证金 500,000.00 1 年以内 18.20% 25,000.00
任公司
高大春 备用金 252,397.13 1 年以内 9.19% 12,619.86
中国石油天然气
集团有限公司独
押金及保证金 127,200.00 1 年以内 4.63% 6,360.00
山子商业储备油
库分公司
中国石油集团西
部钻探工程有限 押金及保证金 120,000.00 1 年以内 4.37% 6,000.00
公司试油公司
合计 1,566,931.21 57.04% 617,313.94
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
合计
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
被投资单 期初余额（账 减值准备期 期末余额（账 减值准备
位 面价值） 初余额 追加投 计提减值 面价值） 期末余额
减少投资 其他
资 准备
准油运输 17,598,829.40 17,598,829.40
准油建设 8,490,459.00 8,490,459.00
准油智慧 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 27,089,288.40 27,089,288.40
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单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 122,620,415.58 129,609,017.32 103,155,397.93 108,827,014.46
合计 122,620,415.58 129,609,017.32 103,155,397.93 108,827,014.46
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
石油天然
气采掘服
务业
按经营地
区分类
其中：
国内
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
合计
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 201,000,000.00 元，其中，
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十五、补充资料
?适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营
本报告期收到自治区财政厅拨付高企专项、
业务密切相关、符合国家政策规定、按照确
定的标准享有、对公司损益产生持续影响的
补贴等
政府补助除外）
本报告期主要为按合同约定收到和支付的违
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 202,441.65 约金差额，及无需支付的应付款项转入营业
外收入
少数股东权益影响额（税后） 14,907.49
合计 763,034.16 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
-105.89% -0.0713 -0.0713
利润
扣除非经常性损益后归属于
-110.21% -0.0742 -0.0742
公司普通股股东的净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
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（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
无
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