证券代码：600749 证券简称：西藏旅游 公告编号：2026-027 号
西藏旅游股份有限公司
委托理财公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 基本情况
投资金额 21,000 万元
投资种类 银行理财（结构性存款）
资金来源 募集资金
? 已履行的审议程序
西藏旅游股份有限公司（以下简称“公司”）使用闲置募集资金委托理财事
项，已经公司第九届董事会第十三次会议审议通过。
? 特别风险提示
金融市场受宏观经济影响较大，不排除该项投资受到政策风险、市场风险、
信用风险、流动性风险、信息传递风险、不可抗力风险等因素影响，导致收益波
动。公司将与受托方保持密切联系，跟踪资金运作情况，评估发现可能影响资金
安全的风险因素，及时采取相应控制措施。
一、投资情况概述
（一）投资目的
公司使用部分暂未投入项目建设的资金进行现金管理，在确保募投项目正常
实施、资金安全的前提下，提高募集资金的使用效率，增加现金资产收益，实现
股东利益最大化。
（二）投资金额
闲置募集资金 21,000 万元。
（三）资金来源
经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏旅游股份有限公司非公开发行股
票 的 批 复 》 （ 证 监 许 可 [2018]43 号 ） 核 准 ， 公 司 2018 年 非 公 开 发 行 股 票
项发行费用后实际募集资金净额为 56,960.72 万元。信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）对本次募集资金到位情况出具了 XYZH/2018CDA10025 号《验资报
告》，验证确认募集资金已到账。公司对募集资金进行专户存储管理，并与保荐
机构、存放募集资金的商业银行签署了三方（四方）监管协议。此次用于委托理
财的资金均为暂未投入募投项目的闲置募集资金。
目前，公司各募集资金投资项目均正常开展，有关公司募集资金投入情况，
请参考公司分别于 2026 年 4 月 25 日、6 月 16 日披露的《2025 年度募集资金存
放与使用情况专项报告》《关于延长部分募投项目实施期限的公告》（公告编号：
（四）投资方式
公司使用闲置募集资金 21,000 万元，通过中国民生银行股份有限公司拉萨
分行（以下简称“中国民生银行”）办理结构性存款业务。基本信息如下：
预计年化 预计收 是否
受托方名
产品 产品金 收益率 益金额 产品 收益 有无结构 构成 资金
产品名称 称（如
类型 额 （%） （如 期限 类型 化安排 关联 来源
有）
（如有） 有） 交易
有：挂钩
聚赢利率-挂钩中
中债 10
债 10 年期国债到 中国民生 保本
银行 21,000 年期国债 募集
期收益率看跌三 银行拉萨 1%-1.82% - 90 天 浮动 否
理财 万元 到期收益 资金
元结构性存款 分行 收益
率，详见
(SDGA262359Z)
注释
注释（产品收益结构）：当 F≤(I-0.12%)，年化收益率=1.82%；当(I-0.12%)＜F≤
(I+0.0885%)，年化收益率=1.62%；当 F＞（I+0.0885%），年化收益率=1%；其中 F 为挂钩标
的期末观察日定盘价格，I 为挂钩标的期初观察日定盘价格。上述定盘价指观察日当日中国
债券信息网（http://www.chinabond.com.cn/）公布的中债国债收益率曲线（到期），待偿
期（10.0Y）的收益率。交易日为中华人民共和国境内商业银行和上海、深圳证券交易所均
对外正常营业的营业日。
（五）投资期限
公司本次办理的结构性存款期限为 90 天，起息日（期初观察日）为 2026 年
确保委托理财期限不超出董事会授权使用期限。
二、审议程序
用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用 30,000 万元的闲置
募集资金办理安全性高、流动性好、有保本约定的短期理财产品、结构性存款或
银行定期存款等产品，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月。
三、投资风险分析及风控措施
（一）投资风险分析
金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到政策风险、市场风险、信
用风险、流动性风险、信息传递风险、不可抗力风险等因素影响，导致收益波动。
（二）风险控制措施
公司将与受托方保持密切联系，跟踪资金运作情况，评估发现可能影响资金
安全的风险因素，及时采取相应控制措施。公司独立董事有权对资金使用情况进
行监督、检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。公司将依据相关规定，在定
期报告中披露报告期内理财产品的收益情况。
四、投资对公司的影响
（一）公司采用的会计政策及核算原则
公司以交易性金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入
当期损益，此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
（二）公司最近一年又一期的主要财务指标
金额：万元
财务指标 2026 年 3 月 31 日（未经审计） 2025 年 12 月 31 日（经审计）
资产总额 144,755.78 145,338.20
负债总额 40,409.79 38,976.28
净资产 104,015.31 105,995.97
财务指标 2026 年第一季度（未经审计） 2025 年度（经审计）
经营活动产生的
-2,722.06 3,129.12
现金流量净额
净利润 -1,999.82 2,327.38
截至 2026 年 3 月 31 日，公司资产负债率约为 28%，本次办理结构性存款的
金额为 21,000 万元，不会对公司主营业务、财务状况等造成重大影响，不存在
负有大额债务的同时购买大额理财产品的情形。目前公司已使用的闲置募集资金
理财额度合计 27,000 万元，尚未使用的额度为 3,000 万元。
（三）本次委托理财对公司经营的影响
在符合国家法律法规规定，且保证募集资金安全的前提下，公司使用部分闲
置募集资金办理银行结构性存款，不影响公司日常经营和各募投项目的正常开展。
通过适度的现金管理，可以提高公司募集资金使用效率，获得一定的投资收益，
为公司股东谋取更多的投资回报，不存在损害公司利益及股东利益的情形。
五、中介机构意见
就公司使用闲置募集资金进行现金管理的事项，公司保荐机构中信建投证券
股份有限公司认为：公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的事宜，履行了相
应的法律程序，符合《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上海证券交易所股票上市规则》等相
关法规和《公司章程》的规定。公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，不影
响公司的日常经营，不存在变相改变募集资金使用用途的情形；同时能够提高资
金使用效率、增加现金资产收益，符合公司和全体股东的利益。详见公司于 2026
年 1 月 14 日披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告
编号：2026-002 号）。
特此公告。
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