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证券简称
证券代码
公 司 全 称 （ 中 英 文 ）
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半年度报告
公司半年度大事记
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事 件 描 述 事 件 描 述
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目 录
第一节 重要提示和释义
董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人陈军、主管会计工作负责人项晓璐及会计机构负责人（会计主管人员）金红英保证半年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士
均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在董事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、 □是 √否
完整
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
【重大风险提示】
□是 √否
公司的重大风险因素, 请投资者注意阅读。
释义
释义项目 释义
公司、本公司、股份公司、微创光电 指 武汉微创光电股份有限公司
股东会 指 武汉微创光电股份有限公司股东会
董事会 指 武汉微创光电股份有限公司董事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
公司章程 指 《武汉微创光电股份有限公司章程》
关联交易 指 关联方之间的交易
公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
北交所 指 北京证券交易所
保荐机构 指 中国银河证券股份有限公司
湖北交投集团 指 湖北交通投资集团有限公司
交投科技 指 湖北交投科技发展有限公司
报告期 指 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
第二节 公司概况
一、 基本信息
证券简称 微创光电
证券代码 920198
公司中文全称 武汉微创光电股份有限公司
WELLTRANS O&E CO., LTD.
英文名称及缩写
WELLTRANS
法定代表人 陈军
二、 联系方式
董事会秘书姓名 金桦
联系地址 湖北省武汉市高新二路 41 号关南工业园 7 号楼
电话 027-87461811
传真 027-87462661
董秘邮箱 430198@wtoe.cn
公司网址 www.wtoe.cn
办公地址 湖北省武汉市高新二路 41 号关南工业园 7 号楼
邮政编码 430074
公司邮箱 430198@wtoe.cn
三、 信息披露及备置地点
公司中期报告 2026 年半年度报告
公司披露中期报告的证券交易所网站 www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称及网址 上海证券报•中国证券网 www.cnstock.com
公司中期报告备置地 公司董事会办公室
四、 企业信息
公司股票上市交易所 北京证券交易所
上市时间 2021 年 11 月 15 日
行业分类 C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C392 通信设
备制造-C3921 通信系统设备制造
主要产品与服务项目 交通监控信息化产品和解决方案
普通股总股本（股） 161,363,872
优先股总股本（股） 0
控股股东 无控股股东
实际控制人及其一致行动人 实际控制人为湖北省人民政府国有资产监督管理委员会，无一致
行动人
五、 注册变更情况
□适用 √不适用
六、 中介机构
√适用 □不适用
名称 中国银河证券股份有限公司
报告期内履行持续督 办公地址 北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼 7 至 18 层 101
导职责的保荐机构 保荐代表人姓名 王斌、汪寒子
持续督导的期间 2022 年 7 月 28 日 - 2026 年 12 月 31 日
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
本期 上年同期 增减比例%
营业收入 53,578,796.59 35,393,645.41 51.38%
毛利率% 48.72% 43.12% -
归属于上市公司股东的净利润 3,870,558.35 -40,898,009.71 109.46%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据归属 -
于上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属 -
于上市公司股东的扣除非经常性损益 1.25% -9.79%
后的净利润计算）
基本每股收益 0.02 -0.25 108.00%
（二） 偿债能力
单位：元
本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 649,151,493.43 697,459,357.79 -6.93%
负债总计 214,613,357.36 266,780,069.49 -19.55%
归属于上市公司股东的净资产 434,538,136.07 430,679,288.30 0.90%
归属于上市公司股东的每股净资产 2.69 2.67 0.75%
资产负债率%（母公司） 33.06% 38.25% -
资产负债率%（合并） 33.06% 38.25% -
流动比率 2.01 1.82 -
利息保障倍数 3.63 -4.15 -
（三） 营运情况
单位：元
本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 40,764,441.86 18,031,138.70 126.08%
应收账款周转率 0.17 0.15 -
存货周转率 0.29 0.26 -
（四） 成长情况
本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -6.93% -2.62% -
营业收入增长率% 51.38% -13.77% -
净利润增长率% 109.46% 17.50% -
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 1,152,500.00
公司损益产生持续影响的政府补助除外
非经常性损益合计 -1,098,880.75
减：所得税影响数 435,216.00
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 -1,534,096.75
注：除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,970,036.58 元，主要系证监会行政罚款 400 万元，剩
余为废品收入、违约金收入等小额款项，全部计入非经常性损益扣除项。
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
公司是一家立足于智慧交通领域，主要为高速公路行业提供交通监控信息化产品及服务的解决方案
提供商。公司拥有以视频技术、人工智能、数据治理为核心的研发体系与技术优势，主要为高速公路运
营单位、行业监管部门提供高定制化、高技术标准的高速公路机电系统及信息化整体解决方案，业务覆
盖路况监测、交通管控、收费查验、服务区数字化、机电运维管理等核心场景。
公司早期主要通过市场化方式拓展客户，收入来源以交通监控信息化产品销售为主。成为湖北交投
集团成员企业后，公司依托集团资源优势，营销模式由信息化产品销售转型为全场景智能交通解决方案
销售，同步强化一站式交付能力，目前收入来源主要为智慧交通信息化产品销售、智能交通整体解决方
案交付及配套技术服务。报告期内公司商业模式未发生变化。
公司深耕智慧交通视频监控信息化领域多年，技术积累扎实、品牌口碑优良。公司荣获中国高速公
路 30 年信息化奖—最佳产品奖和创新技术奖、中国优秀软件产品、湖北省科学技术奖——中小企业创新
奖、湖北省创新型试点企业、湖北省优秀软件产品、湖北省优秀信息化解决方案、湖北省优秀软件企业
（创新型）、湖北省著名商标、武汉市重合同守信用企业等多项荣誉，同时为中国公路学会交通工程与
信息化分会理事单位，中国安全防范产品行业协会、湖北省软件行业协会会员单位，湖北省企业上市发
展促进会副会长单位及湖北省上市公司协会理事单位。
依托长期稳固的技术积淀与品牌优势，公司持续斩获多项重量级资质与荣誉，行业认可度与品牌影
响力持续提升。其中，2025 年公司成功入选国家级第七批专精特新“小巨人”企业，获评湖北省数据要
素型企业（第一批）、湖北省制造业单项冠军企业、湖北省中小企业技术中心；2026 年上半年，公司研
制的“隧道边缘智能控制器”被认定为“湖北精品”，公司的“高速公路智慧收费终端”成功入选 2026
年湖北省智能终端典型应用场景名单。
报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
“专精特新”认定 √国家级 □省（市）级
“单项冠军”认定 □国家级 √省（市）级
“高新技术企业”认定 √是
其他相关的认定情况 2025 年湖北省中小企业技术中心- 湖北省经济和信息化厅
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
智慧交通主赛道，深耕数字化转型、信创应用、AI 技术落地、综合能源拓展等核心业务，稳步推进各项
年度经营计划落地实施。
公司依托湖北交投集团协同优势实现技术突破，圆满完成无卡便捷通行试点落地。公司深度配合湖
北交投集团数字化转型试点建设，完成数据中台、驾驶舱等核心模块建设及多项数据治理项目交付运维，
公司有序推进多地隧道提质升级项目，完成设备开通验收及常态化保障，全力保障新建及改扩建重点项
目工程建设顺利推进，稳步拓宽业务布局，持续稳固公司智慧交通主业。
公司加快 AI 事件检测与智能体研发，完成事件检测、集装箱核验智能体开发，沪渝高速项目上线行
人检测功能，有效提升路网事件识别能力。公司持续优化智慧隧道产品，完成隧道控制器现场验证及隧
道管理平台迭代升级，完善了软硬件一体化方案。同时，优化车型、车牌识别设备并实现多地项目落地，
完成稽核、特情管控平台开发，扩充收费智能化产品体系，提升产品市场竞争力。
公司持续完善内部治理体系，优化内部管理流程，推进精细化管理建设。公司升级研发管理体系，
推行 AI+Coding 研发体系，有效缩短开发周期，提升研发整体效率。公司持续规范产品全流程管理，落
实产品设计评审、质量管控及知识产权管理工作，梳理逾期研发项目，设立专项验收小组，规范研发流
程与研发费用管理。公司有序开展知识产权申报工作，持续加固企业技术壁垒，保障公司长效稳定发展。
报告期内，公司实现营业收入 5,357.88 万元，同比增长 51.38%；净利润 387.06 万元，同比增长
用产品销售收入 376.90 万元，同比下滑 25.62%；智能交通解决方案收入 4,228.91 万元，同比增长
公司综合毛利率 48.72%，实现毛利 2,610.25 万元，整体盈利状况明显改善。
（二） 行业情况
报告期内，公司所处智慧交通行业整体呈现机遇与挑战并存的发展格局，行业景气度与政策导向、
市场需求及产业链环境高度关联。行业利好因素突出，国家大力推进新质生产力发展，人工智能革命与
交通数字化转型深度融合，智慧交通、城市生命线、信创等领域政策红利持续释放，为行业发展提供强
劲支撑。
根据交通运输部 2026 年 6 月发布的《2025 年交通运输行业发展统计公报》，国内交通运输行业基建
规模持续扩容、投资力度保持高位。截至 2025 年末，全国公路总里程 557.89 万公里，较上年末增加 8.85
万公里；其中，高速公路里程 19.94 万公里。2025 年全年完成交通固定资产投资 36709 亿元，其中公路
固定资产投资 24298 亿元（含高速公路投资 12601 亿元）。2025 年全国公路隧道 30502 处、3576.59 万
延米，增加 1778 处、316.93 万延米。庞大的路网存量带动路段、隧道桥梁智能化运维及安全监测需求
上升，为公司智慧交通、隧道智能化改造等业务提供了广阔的市场空间。
与此同时，高速路网交旅融合进程不断深化，公众出行需求从基础安全畅通，逐步向便捷舒适、个
性化服务升级，路域信息化服务、路网一体化管控需求持续激增，驱动行业从单一产品供给向全场景综
合解决方案转型升级。
随着“人工智能+交通运输”相关政策持续落地，存量交通设施智能化、重点场景数字化改造需求旺
盛。综合来看，公司所处智慧交通行业持续处于高质量发展的良好态势，行业发展前景持续向好。
公司作为高速公路智慧交通监控信息化细分领域的核心解决方案提供商，拥有核心技术、品牌口碑
与稳定客户资源，行业地位突出，行业整体发展对公司形成以正向为主的多重影响：一方面，AI+交通、
路网数字化改造政策与公司业务布局高度契合，直接带动产品与解决方案需求增长，助力公司巩固核心
市场份额，适配客户从单一产品采购向整体解决方案转型的趋势，长期发展空间广阔；另一方面，营业
收入季节性波动明显的行业特性，成为阶段性影响公司经营节奏的客观因素。
（三） 新增重要非主营业务情况
□适用 √不适用
（四） 财务分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 占总资产的 占总资产的 变动比例%
金额 金额
比重% 比重%
货币资金 109,203,761.95 16.82% 93,116,721.11 13.35% 17.28%
应收票据 4,101,301.00 0.63% 5,868,399.70 0.84% -30.11%
应收账款 181,370,890.13 27.94% 243,810,130.88 34.96% -25.61%
存货 99,750,319.64 15.37% 90,662,887.28 13.00% 10.02%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产 132,290,123.82 20.38% 138,293,444.43 19.83% -4.34%
在建工程 11,778,616.08 1.81% 10,680,209.69 1.53% 10.28%
无形资产 10,184,707.51 1.57% 10,351,740.55 1.48% -1.61%
商誉
短期借款 53,000,000.00 8.16% 73,060,666.65 10.48% -27.46%
长期借款 9,950,000.00 1.53% 19,700,000.00 2.82% -49.49%
其他应收款 1,117,354.13 0.17% 1,725,300.53 0.25% -35.24%
合同资产 1,850,542.39 0.29% 6,486,985.77 0.93% -71.47%
其他非流动资产 1,453,542.60 0.22% 6,025,388.90 0.86% -75.88%
应付票据 6,052,249.66 0.93% 15,241,820.40 2.19% -60.29%
应交税费 488,874.47 0.08% 2,767,183.34 0.40% -82.33%
一 年 内 到期 的 非 9,900,000.00 1.53% 314,163.89 0.05% 3,051.22%
流动负债
其他流动负债 70,721.28 0.01% 1,546,899.01 0.22% -95.43%
专项储备 11,710.58 0.00% -100.00%
资产负债项目重大变动原因：
应收票据：当期到期兑付票据较多，本期收到票据较少，导致账面余额减少；
长期借款：部分长期借款剩余期限不足一年，重分类至一年内到期的非流动负债列报；
其他应收款：主要系计提坏账准备导致净额减少；
合同资产：主要系各项目质保金到期收回；
其他非流动资产：主要系账期一年以上的长期项目质保金到期收回；
应付票据：应付票据到期完成兑付，本期新增票据开具金额减少综合所致；
应交税费：公司在本期缴纳了上年末计提的税费,导致账面余额减少；
一年内到期的非流动负债：部分长期借款剩余期限不足一年，重分类至一年内到期的非流动负债列报；
其他流动负债：本报告期内，部分项目合同负债对应纳税义务发生，待转销项税额减少；
专项储备：前期计提的安全生产专项费用于本期列支使用完毕。
（1） 利润构成
单位：元
本期 上年同期
本期与上年同期
项目 占营业收入 占营业收入
金额 金额 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 53,578,796.59 - 35,393,645.41 - 51.38%
营业成本 27,476,304.69 51.28% 20,131,491.59 56.88% 36.48%
毛利率 48.72% - 43.12% - -
销售费用 11,124,469.05 20.76% 11,361,306.02 32.10% -2.08%
管理费用 8,352,354.02 15.59% 5,524,489.01 15.61% 51.19%
研发费用 13,596,783.91 25.38% 12,869,506.33 36.36% 5.65%
财务费用 1,191,937.43 2.22% 1,707,993.75 4.83% -30.21%
信用减值损失 10,426,117.83 19.46% -34,644,927.96 -97.88% -130.09%
资产减值损失 1,860,214.88 3.47% -275,076.39 -0.78% -776.25%
其他收益 3,979,126.51 7.43% 3,293,146.45 9.30% 20.83%
投资收益
公允价值变动
收益
资产处置收益
汇兑收益
营业利润 7,109,621.92 13.27% -48,136,182.02 -136.00% 114.77%
营业外收入 30,284.20 0.06% 18,245.02 0.05% 65.99%
营业外支出 4,000,320.78 7.47% 500.00 0.00% 799,964.16%
净利润 3,870,558.35 - -40,898,009.71 - 109.46%
税金及附加 992,784.79 1.85% 308,182.83 0.87% 222.14%
所得税费用 -730,973.01 -1.36% -7,220,427.29 -20.40% 89.88%
项目重大变动原因：
营业收入：公司持续深耕核心业务，上半年加快推进前期发出商品的项目进度达到确认条件，实现了业
绩的稳步提升；
营业成本：本期营业收入同比增长带动营业成本同步上升；
管理费用：智慧交通产业基地项目部分建筑物已达预定可使用状态，本期房屋建筑物折旧增加所致；
财务费用：公司经营现金流状况持续改善，贷款规模下降，相应利息费用减少所致；
信用减值损失：公司收回历史应收账款，使账龄结构有所改善，导致信用减值损失下降；
资产减值损失：应收质保金收回冲减已计提坏账准备，使得当期资产减值损失相应减少；
营业利润：主要系营业收入实现稳步增长且各项减值损失减少综合影响所致；
营业外收入：本期取得废旧物资处置收入，原基数较小导致较大增长；
营业外支出：本期上缴行政罚款所致；
净利润：本期净利润较上年同期有所增长，主要系本期营业收入提升、减值损失下降等因素综合影响；
税金及附加：智慧交通产业基地项目部分建筑物已达预定可使用状态，本期房产税增加所致；
所得税费用：本期各项减值损失同比减少，相应递延所得税减少，导致所得税费用增加。
（2） 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 53,578,796.59 35,393,645.41 51.38%
其他业务收入
主营业务成本 27,476,304.69 20,131,491.59 36.48%
其他业务成本
按产品分类分析：
单位：元
营业收入比 营业成本
上年同期 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 比上年同
年同期增减
增减% 期增减%
视频监控信 减少 7.33 个
息化产品 百分点
智能视频应 减少 16.19
用产品 个百分点
智能交通解 增加 3.25 个
决方案 百分点
系统集成 - - - -100.00% -100.00%
增加 9.27 个
技术服务 349,245.28 47,212.13 86.48% -73.25% -84.14%
百分点
增加 24.79
其他 536,927.84 270,415.47 49.64% -63.08% -75.26%
个百分点
合计 53,578,796.59 27,476,304.69 - - - -
按区域分类分析：
单位：元
营业收入 营业成本
比上年同 比上年同 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 期 期 年同期增减
增减% 增减%
减少 6.91
华东 7,299,830.29 4,125,512.62 43.48% 553.19% 644.14%
个百分点
减少 14.88
华南 730,360.87 413,764.39 43.35% 148.72% 237.34%
个百分点
增加 17.65
华北 1,005,869.55 635,719.32 36.80% -85.30% -88.51%
个百分点
增加 0.70
华中 42,544,450.36 21,281,269.43 49.98% 98.06% 95.31%
个百分点
减少 1.94
西南 1,530,156.55 813,673.67 46.82% -58.91% -57.35%
个百分点
东北 1,385.84 - 100.00% - -
增加 13.57
西北 466,743.13 206,365.26 55.79% -75.90% -81.56%
个百分点
合计 53,578,796.59 27,476,304.69 - - - -
收入构成变动的原因：
（如存储、GPU 等芯片）和大宗商品（如铜、铝等材料）价格上涨，导致产品成本升高毛利率降低。
品需求减少，市场竞争烈度增加导致产品销售价格下行所致，成本下降原因同上。
是公司主要的市场业务增长点。
主业，严控系统集成类业务，此三类业务收入占比不重，合计占比仅为 1.65%。
毛利率因区域销售结构波动导致波动。华中为公司本部区域，公司围绕湖北交投工程机电、数产建设、
人工智能设备更新等新基建项目需求，充分应用智慧交通场景，大力发展以提供自主产品为核心的智能
交通解决方案业务。
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 40,764,441.86 18,031,138.70 126.08%
投资活动产生的现金流量净额 -876,626.42 -3,805,251.18 -76.96%
筹资活动产生的现金流量净额 -21,417,718.46 11,614,319.30 -284.41%
现金流量分析：
本期经营活动产生的现金流量净额同比有所增加，主要得益于公司持续加大对应收款项催收力度，
回款效果显著提升；本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 2,401.20 万元，当期经营性现
金流入规模提升，进而推动经营活动现金流净额实现增长。
本期投资活动产生的现金流量净额同比下降，主要系智慧交通产业基地项目进入决算后期收尾阶
段，项目结算支付同比减少。
本期筹资活动产生的现金流量净额同比有所下降，主要得益于公司经营回款情况持续向好、经营性
现金流整体改善，自身资金储备能够满足日常经营资金需求，本期对外债务融资规模较上年同期减少
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元
报告期
私募基金 报告期内投资 截至报告期末 末出资
投资目的 拟投资总额 参与身份
名称 金额 已投资金额 比例
（%）
拓展公司
投资渠道，
依托专业
机构优势
积极把握
湖北楚道 产业投资
睿科私募 机会，助力
股权投资 公司外延
合伙企业 式发展与
（有限合 战略布局，
伙） 实现产业
协同与合
理投资回
报，提升公
司综合竞
争力。
合计 - 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 - 20%
续表
是否控制该
私募基金名 会计核算科 是否存在关 基金底层资 报告期利润 累计利润影
基金或施加
称 目 联关系 产情况 影响 响
重大影响
底层资产为
企业股权，暂
湖北楚道睿 无明确单一
科私募股权 底层标的，资
其他非流动
投资合伙企 否 是 金主要投向 - -
金融资产
业（有限合 高端制造、新
伙） 材料、智慧交
通、新能源等
未上市企业
股权，基金处
于投资期，资
产状态正常。
合计 - - - - - -
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
公
公司 司 主要
注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
名称 类 业务
型
湖北 参 私募 250,000,000.00 230,159,534.22 228,384,246.55 0.00 1,086,775.77
楚道 股 股权
睿科 公 投资
私募 司
股权
投资
合伙
企业
（有
限合
伙）
北京 参 提 供 5,749,355.00 164,576,869.27 49,551,817.65 4,471,895.90 -6,715,007.43
博研 股 交 通
智通 公 业 务
科技 司 数 字
有限 化 的
公司 管 控
平
台 、
新 一
代 智
能 硬
件 设
备 、
边 缘
计 算
全 套
解 决
方 案
等。
主要参股公司业务分析
√适用 □不适用
公司名称 与公司从事业务的关联性 持有目的
湖北楚道睿科私募股权投资合伙 基金投资方向包括交通科技等赛 拓展公司投资渠道，依托专业
企业（有限合伙） 道，和公司产业具备一定协同性。 机构优势积极把握产业投资机
会，助力公司外延式发展与战
略布局，实现产业协同与合理
投资回报，提升公司综合竞争
力。
北京博研智通科技有限公司 提供交通业务数字化的管控平台、 深化产业协同，整合资源与产
新一代智能硬件设备、边缘计算全 品，拓展城市交通市场，扩大智
套解决方案等。 能交通业务空间。
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司自成立以来积极履行企业社会责任，主动助力乡村教育，将教育助学作为公益帮扶的核心抓手，
以长效公益行动筑牢教育帮扶根基。2005 年起，公司通过与慈善机构合作，持续资助贫困地区儿童教育
事业，坚持开展年度定向助学捐赠，帮扶贫困地区学龄儿童、改善乡村教育基础条件，切实弥补偏远地
区教育资源短板。
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司持续深化履行社会责任、创造社会价值的意识，探索将责任管理融入公司生产运营过程，不断
加强利益相关方沟通，推动公司实现可持续发展。
（三） 环境保护相关的情况
√适用 □不适用
公司把环境保护工作放在重要突出位置，着力打造高效、清洁、低碳、循环的绿色企业；坚持“以
人为本”的发展策略，全方位筑牢健康及安全防线，勇担社会责任、倾力回报社会，努力与各利益相关
方同创共享幸福美好未来。
十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
√适用 □不适用
报告期内公司经营实现盈利 387.06 万元，整体经营状况较前期显著改善，但仍存在以前年度历史亏
损 5,996.83 万元尚未弥补完毕。
十三、 对 2026 年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施
重大风险事项名称 公司面临的风险和应对措施
重大风险事项描述: 现阶段，我国高速公路信息化的投资资金大多来自于政府和
政府投资平台的预算。如果国家宏观调控政策波动或国家产业政策出现重大变动，
政府或平台公司缩减高速公路信息化建设投资规模，将会对公司的生产经营带来
负面影响。
行业政策风险
应对措施: 对于目前的行业状况，公司加快新产品的研发和市场推广，不断丰富
公司产品类别，提高公司抗风险能力；公司不断推进智慧运维等售后服务项目，
增加客户粘性，提高公司销售额，化解行业政策波动带来的潜在风险。同时，公
司将加强核心业务的管理，使其具有较高的行业标准，使行业政策变化对公司产
生的影响值降到最低。
重大风险事项描述: 公司 B2B 的商业模式始终存在市场波动的风险，目标行业的
相关投资的波动会直接导致企业的业务波动。当前宏观经济下行、地方政府债务
高举、积极的财政政策有待传导，这些因素将直接影响到目标行业的投资力度。
市场风险
应对措施: 政府稳增长、调结构的政策目标在很大程度上有利于减少公司的市场
波动风险；公司一直严格控制财务杠杆，保证企业发展的稳健性，有助于企业提
高抗风险的能力。
重大风险事项描述:公司所处行业属于技术密集型行业，产品综合应用物联网、人
工智能、云计算、自动控制、互联网等技术。近年来，行业数字化、网络化、智
能化、集成化趋势日益突显，行业整体技术水平快速发展，行业内竞争对手不断
进行技术研发投入，如果公司不能保持创新能力，准确把握行业的发展趋势，将
技术风险 导致新产品研发不符合技术趋势，无法得到客户的认可，对公司产品市场份额、
经济效益及发展前景造成不利影响。
应对措施:继续保持并增强对技术和产品研发的高强度投入；不断改良研发管理制
度和方法，面向市场开发新技术和新产品，提高研发组织效率和新产品开发成功
率。
重大风险事项描述:在公司经营规模不断扩展和持续规范商业环境的情况下，对公
司的管理与协调能力，以及公司在资源整合、技术开发、财务管理、市场开拓、
管理体制、激励考核等方面的能力提出了更高的要求。若公司的组织结构、管理
模式等不能跟上公司内外部环境的变化并及时进行调整、完善，将给公司未来的
管理风险 经营和发展带来一定的影响。
应对措施:对于此方面的不足，公司将加强对董事、高级管理人员及相关人员进行
相关专业知识的系统培训，并按相关监管制度加强对公司的治理。对重大项目、
重大合同、关联交易等特殊业务，公司严格按照内部审核程序和北京证券交易所
相关制度进行审核，防范并制止相关风险。
重大风险事项描述:截至报告期末，公司应收账款账面价值为 18,137.09 万元，占
总资产的比例 27.94%。公司的主要业务收入与基础设施建设项目密切相关,普遍
存在项目周期长、回款分期多的现象。因行业特点收入集中在下半年度,年末公司
应收账款余额较大。尽管公司主要客户的资金实力较强，信用较好，资金回收有
应收账款风险 保障，但若公司对这些客户的应收账款催收不力或下游客户财务状况出现恶化，
公司将面临一定的坏账风险。
应对措施:公司在预防和控制应收账款风险方面积累了较为丰富的经验，主要通过
取得足够的银行授信额度和现金流保障、严格控制逾期应收账款、足额计提坏账
准备等多种举措，确保应收账款风险不危及企业正常经营。
重大风险事项描述: 截至报告期末，公司存货主要由原材料、发出商品等构成，
存货减值风险 其账面价值为 9,975.03 万元，占期末总资产的比例为 15.37%。存货占比增加了
项目结转不及预期，公司存货的价值将发生波动，对公司造成不利影响。
应对措施:公司项目均属于计划性较强的建设项目，公司制定了合理的项目管理方
案，加强对采购计划和项目实施的管控，进一步加快项目结算进度，能有效降低
存货减值风险。
重大风险事项描述:由于智慧交通领域市场不断增长，人才需求量持续增加，而培
养成熟的专业研发人员往往需要数年时间，如果技术人才大规模离职，将影响公
司研发体系稳定性、产品研发进程，甚至导致核心技术泄露，影响公司的经营业
绩，因此公司面临技术人才流失的风险。
技术人员流失风险 应对措施:通过"薪酬激励+职业发展"双驱动模式，推行技术骨干专项激励计划，
确保技术人才的稳定性和创新活力，通过分层分块的设计和严格的过程管理和保
密制度来防范技术泄密。同时，公司也不断地完善现有的薪酬制度、绩效考核制
度，建立全面的绩效考核体系，提高员工的稳定性及忠诚度；加强企业文化建设，
提升员工的向心力和凝聚力。
本期重大风险是否 本期重大风险未发生重大变化
发生重大变化：
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
事项 是或否 索引
是否存在诉讼、仲裁事项 √是 □否 四.二.（一）
是否存在提供担保事项 □是 √否
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 □是 √否 四.二.（二）
资源的情况
是否存在重大关联交易事项 √是 □否 四.二.（三）
是否存在经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资、 □是 √否
以及报告期内发生的企业合并事项
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否
是否存在股份回购事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.（四）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.（五）
是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 四.二.（六）
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在应当披露的重大合同 □是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项 √是 □否 四.二.（七）
是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
性质 累计金额 合计 占期末净资产比
作为原告/申请人 作为被告/被申请人 例%
诉讼或仲裁 8,270,142.35 825,727.51 9,095,869.86 2.09%
□适用 √不适用
□适用 √不适用
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三） 报告期内公司发生的重大关联交易情况
√是 □否
单位：元
具体事项类型 预计金额 发生金额
注 1：2026 年 4 月 24 日，公司召开第七届董事会第十一次会议，审议通过了《关于预计 2026 年度日
常性关联交易的议案》 ，上述议案已经公司 2026 年 5 月 20 日召开的 2025 年年度股东会审议通过。
注 2：公司对与湖北交投集团及其控制的企业在 2026 年度发生的“购买原材料、燃料、动力，接受劳
务”和“销售产品、商品，提供劳务”等日常经营性关联交易进行了预计。截至 2026 年 6 月 30 日，
公司向关联方“购买原材料、燃料、动力，接受劳务”报告期内实际发生 97,919.17 元；公司向关联
方“销售产品、商品，提供劳务”报告期内实际发生 42,289,072.00 元。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元
重
被 大 临
投 在 时
共
资 主 建 公
同
企 营 项 告
投 注册资本 总资产 净资产 净利润
业 业 目 披
资
的 务 进 露
方
名 展 时
称 情 间
况
湖北 湖北 私
交投 楚道 募
资本 睿科 股
投资 私募 权
有限 股权 投
公 投资 资
司、 合伙
湖北 企业
交投 （有
科技 限合
发展 伙）
有限 2023
公 年7
司、 250,000,000.00 230,159,534.22 228,384,246.55 1,086,775.77 无 月
武汉 19
洪创 日
投资
管理
有限
公
司、
湖北
交投
中金
睿致
创业
投资
基金
合伙
企
业、
湖北
交投
私募
股权
基金
管理
有限
公司
√适用 □不适用
单位：元
临时公
报表科 债权债务期初 形成的 对公司
关联方 本期发生额 期末余额 告披露
目 余额 原因 的影响
时间
湖北楚 应收账 342,611.93 224,052.00 264,616.88 销售产 有利于 2026 年
天高速 款、合 品 公司正 4 月 28
数 字 科 同资产 常经营 日
技有限
公司
湖北楚 应收账 75,696.20 36,827.40 销售产 有利于 2026 年
天智能 款、合 品及服 公司正 4 月 28
交 通 股 同资产 务 常经营 日
份有限
公司
湖北鼎 应收账 156,783.70 47,035.11 销售产 有利于 2026 年
元商务 款、合 品 公司正 4 月 28
服 务 有 同资产 常经营 日
限公司
湖北交 合同负 6,307,064.22 提供劳 有利于 2026 年
通投资 债 务 公司正 4 月 28
集团有 常经营 日
限公司
湖北交 应收账 7,889,764.22 1,582,700.00 提供劳 有利于 2026 年
通投资 款、合 务 公司正 4 月 28
集 团 有 同资产 常经营 日
限公司
湖北交 应收账 1,222.80 销售产 有利于 2026 年
投鄂东 款 品及服 公司正 4 月 28
高速公 务 常经营 日
路运营
管理有
限公司
湖北交 应收账 6,334.50 提供劳 有利于 2026 年
投鄂西 款 务 公司正 4 月 28
高速公 常经营 日
路运营
管理有
限公司
湖北交 应收账 430,116.46 430,116.46 销售服 有利于 2026 年
投高速 款 务 公司正 4 月 28
公路运 常经营 日
营集团
有限公
司
湖北交 应收账 120,165.00 120,165.00 销售服 有利于 2026 年
投江北 款 务 公司正 4 月 28
东高速 常经营 日
公路有
限公司
湖北交 应收账 16,665.04 2,542.84 销售产 有利于 2026 年
投江汉 款 品 公司正 4 月 28
高速公 常经营 日
路运营
管理有
限公司
湖北交 应收账 5,501.25 5,501.25 销售产 有利于 2026 年
投京珠 款 品及服 公司正 4 月 28
高速公 务 常经营 日
路运营
管理有
限公司
湖北交 应收账 148,320,339.64 37,690,929.92 123,696,555.09 销售产 有利于 2026 年
投科技 款、合 品及服 公司正 4 月 28
发展有 同 资 务 常经营 日
限公司 产、长
期应收
款
湖北交 应收账 75,170.00 75,170.00 销售服 有利于 2026 年
投沙公 款 务 公司正 4 月 28
南高速 常经营 日
公路有
限公司
湖北交 应收账 9,655.50 销售产 有利于 2026 年
投武黄 款 品 公司正 4 月 28
高速公 常经营 日
路运营
管理有
限公司
深圳市 应收账 561,049.34 558,237.38 销售产 有利于 2026 年
三木智 款、合 品 公司正 4 月 28
能 技 术 同资产 常经营 日
有限公
司
深圳市 合同负 314,177.13 314,177.13 销售产 有利于 2026 年
三木智 债 品 公司正 4 月 28
能技术 常经营 日
有限公
司
武汉理 应收账 7,787.50 7,787.50 销售产 有利于 2026 年
工光科 款 品 公司正 4 月 28
股份有 常经营 日
限公司
湖北省 应收账 35,600.00 476,954.00 46,300.00 销售产 有利于 2026 年
智慧交 款、合 品 公司正 4 月 28
通 研 究 同资产 常经营 日
院有限
公司
深圳市 应收账 1,138,500.00 销售产 有利于 2026 年
三松睿 款、合 品 公司正 4 月 28
智科技
有 限 公 同资产 常经营 日
司
惠州市 应收账 17,907,159.14 311,401.34 6,634,045.08 销售产 有利于 2026 年
米琦通 款、合 品 公司正 4 月 28
信 设 备 同资产 常经营 日
有限公
司
湖北交 应收账 6,368,050.00 3,918,800.00 销售产 有利于 2026 年
投北斗 款、合 品 公司正 4 月 28
产 业 发 同资产 常经营 日
展有限
公司
湖北交 应付账 37,295.00 37,295.00 购买原 有利于 2026 年
投远大 款 材料 公司正 4 月 28
交通实 常经营 日
业有限
公司
湖北交 应付账 13,274.34 13,274.34 购买原 有利于 2026 年
投建设 款 材料 公司正 4 月 28
集团有 常经营 日
限公司
湖北交 其他应 135,000.00 135,000.00 研发经 有利于 2026 年
投 实 业 付款 费 公司正 4 月 28
发展有 常经营 日
限公司
湖北华 其他应 32,378.40 198,464.18 224,684.30 中标服 有利于 2026 年
通 工 程 收款 务费 公司正 4 月 28
咨询有 常经营 日
限公司
湖北楚 其他应 2,103.46 14,019.54 11,012.53 ETC 通 有利于 2026 年
道 数 字 收款 行费 公司正 4 月 28
交通科 常经营 日
技有限
公司
湖北交 其他应 4,080.00 食堂餐 有利于 2026 年
投 集 团 收款 费 公司正 4 月 28
财务有 常经营 日
限公司
√适用 □不适用
单位：元
担保期间 临时
实际履行担
关联 担保 担保 责任 公告
担保金额 担保余额 保责任的金 起始 终止
方 内容 类型 类型 披露
额 日期 日期 时间
陈军 为公 80,000,000.00 76,967,094.91 3,032,905.09 2023 2026 保证 连带 2023
司向 年 7 年 7 年4
银行 月 24 月 23 月 26
授 日 日 日
信、
贷款
提供
担保
陈军 为公 90,000,000.00 0.00 0.00 2023 2026 保证 连带 2023
司向 年 1 年 1 年4
银行 月 16 月 16 月 26
授 日 日 日
信、
贷款
提供
担保
陈军 为公 25,500,000.00 0.00 0.00 2023 2026 保证 连带 2023
司向 年 8 年 8 年7
银行 月 17 月 17 月 19
授 日 日 日
信、
贷款
提供
担保
他金融业务
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司于 2023 年 7 月 17 日召开了公司第六届董事会第十次（临时）会议、第六届监事会第十次
（临时）会议，审议通过了《关于公司出资参与设立股权投资基金暨关联交易的议案》 。
公司于 2023 年 8 月 3 日召开了公司 2023 年第一次临时股东会，审议通过了《关于公司出资参与
设立股权投资基金暨关联交易的议案》 ，同意公司与关联方湖北交投资本投资有限公司、湖北交投科技
发展有限公司、湖北交投中金睿致创业投资基金合伙企业（有限合伙） 、湖北交投私募股权基金管理有
限公司、武汉洪创投资管理有限公司（非公司关联方）共同出资设立“湖北楚道睿科私募股权投资合
伙企业（有限合伙） ” ，基金规模为人民币 2.5 亿元，公司作为有限合伙人认缴出资人民币 5,000 万
元，出资占比为 20%。
得营业执照；2023 年 9 月 11 日，湖北楚道睿科私募股权投资合伙企业（有限合伙）在中国证券投资基
金业协会完成备案，取得了私募投资基金备案证明。
以上详见公司在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《武汉微创光电股
份有限公司与私募基金合作投资（暨关联交易）的公告》 （公告编号：2023-044）、《武汉微创光电股份
有限公司关于与私募基金合作投资（暨关联交易）的进展公告》（公告编号：2023-055）、 《武汉微创光
电股份有限公司与私募基金合作投资（暨关联交易）的进展公告》 （公告编号：2023-062）
。
（四） 承诺事项的履行情况
公司是否新增承诺事项
□适用 √不适用
承诺事项详细情况：
报告期内，公司不存在其他新增承诺事项，相关承诺主体未发生违反承诺行为。
（五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
权利受限 占总资产的比
资产名称 资产类别 账面价值 发生原因
类型 例%
房产 固定资产 抵押 131,520,600.26 20.26% 抵押贷款
土地使用权 无形资产 抵押 9,538,810.77 1.47% 抵押贷款
总计 - - 141,059,411.03 21.73% -
注：固定资产中存在价值 1.21 亿元房产，因正在办理不动产权证，故该房产的抵押登记手续尚未办理。
资产权利受限事项对公司的影响：
以上资产权利受限事项均为公司向银行贷款进行的抵押担保，不会对公司产生不利影响。
（六） 调查处罚事项
能源服务有限公司开展设备销售业务。公司在未取得商品控制权、不符合总额法确认条件的情况下，仍
按总额法确认收入，违反《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号）第三十四条规定，
导致 2023 年一季报、半年报、三季报分别虚增营业收入 952.62 万元、10,152.84 万元、10,152.84 万
元，占当期营收比例分别为 38.17%、69.16%、63.02%。公司已于 2024 年 4 月 29 日披露前期会计差错更
正公告并对相关数据予以更正。上述行为违反《证券法》第七十八条第二款、第八十四条第一款规定，
构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法情形。时任董事长兼总经理陈军、时任财务总监兼董事
会秘书王昀，知悉业务实质，未对会计处理及信息披露履行审慎管控义务，在相关定期报告中作出保证
但未勤勉尽责，依据《证券法》第八十二条第三款、《上市公司信息披露管理办法》第五十一条相关规
定，认定为直接负责的主管人员。依据《证券法》第一百九十七条第二款，中国证券监督管理委员会湖
北监管局决定：对微创光电给予警告，并处以 400 万元罚款；对陈军给予警告，并处以 150 万元罚款；
对王昀给予警告，并处以 100 万元罚款。
体纪律处分的决定》（〔2026〕2 号）。根据中国证券监督管理委员会湖北监管局《行政处罚决定书》
（〔2026〕2 号）认定，公司与国网四川综合能源服务有限公司开展设备销售业务时，不具备商品控制
权，仍采用总额法确认收入，不符合《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定，导致 2023 年一季报、
半年报、三季报分别虚增营业收入 952.62 万元、10,152.84 万元、10,152.84 万元，占当期营收比例分
别为 38.17%、69.16%、63.02%。公司已于 2024 年 4 月披露前期会计差错更正公告并对相关数据予以更
正。公司上述行为违反了《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（2021 年发布）第 1.5 条、第 5.1.1
条、第 5.1.4 条及《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（2023 年修订）第 1.5 条、第 5.1.1 条、
第 5.1.4 条的规定。时任董事长兼总经理陈军、时任财务总监兼董事会秘书王昀，知悉业务实质但未勤
勉尽责，未对会计处理及信息披露履行有效管控职责，被认定为直接负责的主管人员，其行为分别违反
《上市规则（2021 年发布）》第 1.5 条、第 4.2.10 条、第 4.2.13 条、第 5.1.2 条及《上市规则（2023
年修订）》第 1.5 条、第 4.2.9 条、第 4.2.12 条、第 5.1.2 条的规定。鉴于北交所此前已就对公司及相
关责任人作出纪律处分决定（〔2024〕8 号），本次结合《行政处罚决定书》认定，依据《上市规则（2023
年修订）》第 11.5 条、第 11.6 条，《北京证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则》第八条、第
四十二条及《北京证券交易所上市公司自律监管指引——纪律处分实施标准（试行）》第八条、第十四
条的规定，北交所决定：对公司予以公开谴责并记入证券期货市场诚信档案；对陈军、王昀予以公开谴
责并记入证券期货市场诚信档案。
截至本报告披露日，公司生产经营情况正常。上述《行政处罚决定书》及相关违法违规行为不会对
公司生产经营造成重大影响，上述相关事项未触及《北京证券交易所股票上市规则》10.5.1 条规定的重
大违法强制退市情形。公司就本次信息披露违规向广大投资者深表歉意，并将认真吸取教训，强化内部
治理，健全内控体系，规范财务核算，提升信息披露质量，严格依规履行信息披露义务，切实维护公司
及投资者合法权益。
（七） 应当披露的其他重大事项
发现“双碳绿色能源中心项目”合同及该项目的应收/应付账款情况不一致，且双方的观点和诉求差距巨
大，无法达成一致。公司与聘请的法律顾问沟通咨询后，及时搜集该项目相关资料，于 2024 年 2 月 20
日向川综能属地法院提交了相关材料；2024 年 2 月 22 日成都市青羊区人民法院出具了先行调解告知书。
案，2024 年 4 月 26 日，公司收到武汉市公安局送达的《立案告知书》
，武汉市公安局认为上述案件符合
刑事案件立案标准，现已决定立案侦查。目前公司正在全力配合公安机关开展相关工作。
截至本报告披露日，上述事件尚处于立案侦查阶段。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
期初 期末
股份性质 本期变动
数量 比例% 数量 比例%
无限售股份总数 70,466,003 43.67% 0 70,466,003 43.67%
无限售 其中：控股股东、实际控 1,610,000 1.00% 0 1,610,000 1.00%
条件股 制人
份 董事、高管 0 0% 0 0 0%
核心员工 - - - - -
有限售股份总数 90,897,869 56.33% 0 90,897,869 56.33%
有限售 其中：控股股东、实际控 37,237,816 23.08% 0 37,237,816 23.08%
条件股 制人
份 董事、高管 36,191,867 22.43% 0 36,191,867 22.43%
核心员工 - - - - -
总股本 161,363,872 - 0 161,363,872 -
普通股股东人数 7,019
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
（二） 持股 5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
期末持 期末持有限售 期末持有无限
序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数
股比例% 股份数量 售股份数量
湖北交投资本投资
有限公司
国金证券股份有限
担保证券账户
湖北交投科技发展
有限公司
合计 - 96,995,339 1,242,688 98,238,027 60.89% 90,682,769 7,555,258
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东湖北交投资本投资有限公司和湖北交投科技发展有限公司为一致行动人，同为公司实际控制人湖
北省人民政府国有资产监督管理委员会下的控股子公司湖北交投集团的全资子公司。除前述股东关系外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系。
持股 5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□适用 √不适用
投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：
□适用 √不适用
前十名无限售条件股东情况
√适用 □不适用
单位：股
前十名无限售条件股东情况
期末持有无限售条件股份
序号 股东名称
数量
股东间相互关系说明：截至本报告期末，公司未知前十名无限售条件股东间是否存在关联关系，也未
知是否属于一致行动人。
二、 控股股东、实际控制人变化情况
□适用 √不适用
是否存在实际控制人 ：
√是 □否
实际控制人及其一致行动人持有公司表决权的股
数（股）
实际控制人及其一致行动人持有公司表决权的比
例（%）
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(1) 公开发行情况
□适用 √不适用
(2) 定向发行情况
□适用 √不适用
募集资金使用详细情况：
公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股 1,200 万股，共募集资金人民币 21,816.00
万元。截至 2026 年 6 月 30 日，公司募集资金专户余额为 17,866,738.91 元，未发生变更募集资金用途
的情形。
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至中期报告批准报出日的债券融资情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换公司债券情况
□适用 √不适用
七、 权益分派情况
□适用 √不适用
报告期权益分派方案是否符合公司章程及相关法律法规的规定
√是 □否
中期财务会计报告审计情况：
□适用 √不适用
八、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
任职起止日期
姓名 职务 性别 出生年月
起始日期 终止日期
张再武 董事长 男 1978 年 12 月 2024 年 9 月 13 日 2027 年 9 月 12 日
陈军 董事、总经理 男 1968 年 7 月 2024 年 9 月 13 日 2027 年 9 月 12 日
汪国强 董事、副总经理 男 1970 年 11 月 2024 年 9 月 13 日 2027 年 9 月 12 日
李俊杰 董事、副总经理 男 1970 年 10 月 2024 年 9 月 13 日 2027 年 9 月 12 日
王浩 董事 男 1987 年 1 月 2024 年 9 月 11 日 2027 年 9 月 10 日
项晓璐 董事、财务总监 女 1973 年 7 月 2024 年 9 月 13 日 2027 年 9 月 12 日
金桦 董事会秘书 女 1983 年 9 月 2024 年 9 月 13 日 2027 年 9 月 12 日
徐一旻 独立董事 女 1967 年 9 月 2024 年 9 月 11 日 2027 年 9 月 10 日
赵学锋 独立董事 男 1972 年 10 月 2024 年 9 月 11 日 2027 年 9 月 10 日
许志勇 独立董事 男 1971 年 6 月 2024 年 9 月 11 日 2027 年 9 月 10 日
卢余庆 副总经理 男 1970 年 6 月 2024 年 9 月 13 日 2027 年 9 月 12 日
童邡 副总经理 男 1973 年 3 月 2024 年 9 月 13 日 2027 年 9 月 12 日
董事会人数： 9
高级管理人员人数： 7
董事、高级管理人员与股东之间的关系：
董事长张再武，担任股东湖北交投科技发展有限公司党委书记、董事长。
董事王浩，担任股东湖北交投资本投资有限公司党委委员、副总经理。
（二） 持股情况
单位：股
期初持普通 数量 期末持普 期末持 期末被授
姓名 职务 期末普 期末持有
股股数 变动 通股股数 有股票 予的限制
通股持 无限售股
期权数 性股票数
股比例% 量 量 份数量
张再武 董事长 0 0 0 0% 0 0 0
陈军 董事、总经 9,769,360 0 9,769,360 6.05% 0 0 0
理
汪国强 董事、副总 0 0 0 0% 0 0 0
经理
李俊杰 董事、副总 8,626,541 0 8,626,541 5.35% 0 0 0
经理
王浩 董事 0 0 0 0% 0 0 0
项晓璐 董事、财务 0 0 0 0% 0 0 0
总监
金桦 董事会秘 0 0 0 0% 0 0 0
书
徐一旻 独立董事 0 0 0 0% 0 0 0
赵学锋 独立董事 0 0 0 0% 0 0 0
许志勇 独立董事 0 0 0 0% 0 0 0
卢余庆 副总经理 9,205,423 0 9,205,423 5.70% 0 0 0
童邡 副总经理 8,590,543 0 8,590,543 5.32% 0 0 0
合计 - 36,191,867 - 36,191,867 22.42% 0 0 0
（三） 变动情况
董事长是否发生变动 □是 √否
总经理是否发生变动 □是 √否
信息统计 董事会秘书是否发生变动 □是 √否
财务总监是否发生变动 □是 √否
独立董事是否发生变动 □是 √否
报告期内董事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
□适用 √不适用
（四） 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数
管理人员 21 2 1 22
生产人员 41 41
技术人员 148 2 4 146
销售人员 48 2 46
财务人员 6 1 7
员工总计 264 5 7 262
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 25 25
本科 161 162
专科 62 59
专科以下 16 16
员工总计 264 262
（二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 否
二、 财务报表
（一） 资产负债表
单位：元
项目 附注 2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 五、（一） 109,203,761.95 93,116,721.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 五、（二） 4,101,301.00 5,868,399.70
应收账款 五、（三） 181,370,890.13 243,810,130.88
应收款项融资
预付款项 五、（四） 3,927,294.85 3,859,710.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 五、（五） 1,117,354.13 1,725,300.53
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 五、（六） 99,750,319.64 90,662,887.28
其中：数据资源
合同资产 五、（七） 1,850,542.39 6,486,985.77
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、（八） 5,150,527.09
流动资产合计 406,471,991.18 445,530,136.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 五、（九） 4,850,714.34 5,187,613.08
长期股权投资
其他权益工具投资 五、（十） 9,000,000.00 9,000,000.00
其他非流动金融资产 五、（十一） 50,000,000.00 50,000,000.00
投资性房地产
固定资产 五、（十二） 132,290,123.82 138,293,444.43
在建工程 五、（十三） 11,778,616.08 10,680,209.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 五、（十四） 10,184,707.51 10,351,740.55
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五、（十五） 23,121,797.90 22,390,824.89
其他非流动资产 五、（十六） 1,453,542.60 6,025,388.90
非流动资产合计 242,679,502.25 251,929,221.54
资产总计 649,151,493.43 697,459,357.79
流动负债：
短期借款 五、（十八） 53,000,000.00 73,060,666.65
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 五、（十九） 6,052,249.66 15,241,820.40
应付账款 五、（二十） 101,025,571.08 119,826,835.07
预收款项 五、（二十一） 189,161.31 186,199.90
合同负债 五、（二十二） 16,656,482.60 17,814,240.14
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 五、（二十三） 9,708,714.52 9,846,967.25
应交税费 五、（二十四） 488,874.47 2,767,183.34
其他应付款 五、（二十五） 5,441,582.44 4,192,593.84
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 五、（二十六） 9,900,000.00 314,163.89
其他流动负债 五、（二十七） 70,721.28 1,546,899.01
流动负债合计 202,533,357.36 244,797,569.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 五、（二十八） 9,950,000.00 19,700,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 五、（二十九） 2,130,000.00 2,282,500.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,080,000.00 21,982,500.00
负债合计 214,613,357.36 266,780,069.49
所有者权益（或股东权益）
：
股本 五、（三十） 161,363,872.00 161,363,872.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五、（三十一） 296,980,623.37 296,980,623.37
减：库存股
其他综合收益
五、（三十
专项储备 11,710.58
二）
盈余公积 五、（三十三） 36,161,973.38 36,161,973.38
一般风险准备
五、（三十
未分配利润 -59,968,332.68 -63,838,891.03
四）
归属于母公司所有者权益（或股东权 434,538,136.07 430,679,288.30
益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 434,538,136.07 430,679,288.30
负债和所有者权益（或股东权益）总计 649,151,493.43 697,459,357.79
法定代表人：陈军 主管会计工作负责人：项晓璐 会计机构负责人：金红英
（二） 利润表
单位：元
项目 附注 2026 年 1-6 月 2025 年 1-6 月
五、（三十
一、营业总收入 53,578,796.59 35,393,645.41
五）
五、（三十 53,578,796.59 35,393,645.41
其中：营业收入
五）
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 62,734,633.89 51,902,969.53
五、（三十 27,476,304.69 20,131,491.59
其中：营业成本
五）
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
五、（三十
税金及附加 992,784.79 308,182.83
六）
五、（三十 11,124,469.05 11,361,306.02
销售费用
七）
五、（三十 8,352,354.02 5,524,489.01
管理费用
八）
五、（三十
研发费用 13,596,783.91 12,869,506.33
九）
财务费用 五、（四十） 1,191,937.43 1,707,993.75
其中：利息费用 1,192,887.92 1,823,798.43
利息收入 36,688.39 134,087.49
五、（四十
加：其他收益 3,979,126.51 3,293,146.45
一）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
五、（四十
信用减值损失（损失以“-”号填列） 10,426,117.83 -34,644,927.96
二）
五、（四十
资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,860,214.88 -275,076.39
三）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,109,621.92 -48,136,182.02
五、（四十 30,284.20 18,245.02
加：营业外收入
四）
五、（四十 4,000,320.78 500.00
减：营业外支出
五）
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,139,585.34 -48,118,437.00
五、（四十
减：所得税费用 -730,973.01 -7,220,427.29
六）
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,870,558.35 -40,898,009.71
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类： - - -
列）
列）
（二）按所有权归属分类： - - -
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 3,870,558.35 -40,898,009.71
（一）归属于母公司所有者的综合收益总
额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.02 -0.25
（二）稀释每股收益（元/股）
法定代表人：陈军 主管会计工作负责人：项晓璐 会计机构负责人：金红英
（三） 现金流量表
单位：元
项目 附注 2026 年 1-6 月 2025 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 137,484,221.01 113,472,261.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,800,195.60 3,167,982.36
五、（四十
收到其他与经营活动有关的现金 5,819,165.62 6,431,446.33
七）
经营活动现金流入小计 146,103,582.23 123,071,689.93
购买商品、接受劳务支付的现金 59,637,148.00 60,362,927.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 26,533,240.78 24,450,525.87
支付的各项税费 8,416,353.91 9,318,647.05
五、（四十
支付其他与经营活动有关的现金 10,752,397.68 10,908,450.75
七）
经营活动现金流出小计 105,339,140.37 105,040,551.23
经营活动产生的现金流量净额 40,764,441.86 18,031,138.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 876,626.42 3,805,251.18
支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 876,626.42 3,805,251.18
投资活动产生的现金流量净额 -876,626.42 -3,805,251.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 9,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 29,150,000.00 36,663,762.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,267,718.46 1,721,918.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 30,417,718.46 38,385,680.70
筹资活动产生的现金流量净额 -21,417,718.46 11,614,319.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,470,096.98 25,840,206.82
加：期初现金及现金等价物余额 88,382,389.01 76,940,910.96
六、期末现金及现金等价物余额 106,852,485.99 102,781,117.78
法定代表人：陈军 主管会计工作负责人：项晓璐 会计机构负责人：金红英
（四） 股东权益变动表
本期情况
单位：元
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 他 般 股
资本 减： 专项 盈余 所有者权益合计
综 风 东
股本 优 永 库存 未分配利润
其 公积 合 储备 公积 险 权
先 续 股
他 收 准 益
股 债 益 备
一、上年期末余
额
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -11,710.58 3,870,558.35 3,858,847.77
“－”号填列）
（一）综合收益
总额
（二）所有者投
入和减少资本
通股
持有者投入资本
所有者权益的金
额
（三）利润分配
准备
股东）的分配
（四）所有者权
益内部结转
资本（或股本）
资本（或股本）
亏损
变动额结转留存
收益
结转留存收益
（五）专项储备 -11,710.58 -11,710.58
（六）其他
四、本期期末余
额
上期情况
单位：元
项目 2025 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工具 其 一 数
他 般 股 所有者权益合
资本 减： 专项 盈余
优 永 综 风 东 计
股本 其 库存 未分配利润
先 续 公积 合 储备 公积 险 权
他 股
股 债 收 准 益
益 备
一、上年期末余额 161,363,872.00 296,980,623.37 57,880.76 36,161,973.38 -51,961,237.97 442,603,111.54
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 161,363,872.00 296,980,623.37 57,880.76 36,161,973.38 -51,961,237.97 442,603,111.54
三、本期增减变动金额（减
-22,026.80 -40,898,009.71 -40,920,036.51
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -40,898,009.71 -40,898,009.71
（二）所有者投入和减少资
本
入资本
益的金额
（三）利润分配
配
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
转留存收益
收益
（五）专项储备 -22,026.80 -22,026.80
（六）其他
四、本期期末余额 161,363,872.00 296,980,623.37 35,853.96 36,161,973.38 -92,859,247.68 401,683,075.03
法定代表人：陈军 主管会计工作负责人：项晓璐 会计机构负责人：金红英
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
事项 是或否 索引
日之间的非调整事项
有资产变化情况
附注事项索引说明：
公司所处行业与固定资产投资相关，由于行业惯例，通常在年底办理结算，导致公司经营指标存在季节
性特征。
（二） 财务报表附注
武汉微创光电股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、企业的基本情况
（一）基本情况
武汉微创光电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经武汉市工商行政管理局批准设
立的股份有限公司。
公司地址：武汉东湖新技术开发区高新二路 41 号 7 栋 1 单元 301 室
法定代表人：陈军
注册资本：壹亿陆仟壹佰叁拾陆万叁仟捌佰柒拾贰元整
企业法人注册号：91420100731042634N
公司主要运用以视频为核心的监控技术、以 AI 为核心的智能技术和以数据为核心的新质生产力，为
高速公路运营单位、监管部门提供实时动态路况监测、交通事 件管理、交通控制、收费与查验、服务区
数字化、机电运维管理等行业整体解决方案。
（二）历史沿革
武汉微创光电股份有限公司系由武汉微创光电技术有限公司整体变更设立而成的股份有限公司。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表由本公司董事会于 2026 年 8 月 4 日批准报出。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计
进行编制。
（二）持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 2026 年 6 月 30 日的财
务状况、2026 年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二)会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三)营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五)重要性标准确定的方法和选择依据
本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额
两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业
收入、净利润的一定比例为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈
亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。
本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该
项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，
但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：
项 目 重要性标准
占相应应收款项金额的 10%以上，且金额超过 100 万元，或当期计
重要的单项计提坏账准备的应收款项
提坏账准备影响盈亏变化
影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的 10%以上，且金额超过
重要应收款项坏账准备收回或转回
重要的应收款项核销 占相应应收款项 10%以上，且金额超过 100 万元
预收款项及合同资产账面价值发生重
变动幅度超过 30%
大变动
投资预算金额较大，且当期发生额占在建工程本期发生总额 10%以
重要的在建工程项目
上（或期末余额占比 10%以上）
账龄超过 1 年以上的重要应付账款及
占应付账款或其他应付款余额 10%以上，且金额超过 100 万元
其他应付款
(六)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享
有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确
认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认
单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相
关负债，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的
投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
(七)现金及现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金
流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
(八)外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性
项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关
资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
(九)金融工具
（1）金融资产
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三
类：
①以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且
此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收
取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相
一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的
利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计
入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权
益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）
计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形
成的利得或损失计入当期损益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值
技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能
估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布
范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信
息，判断成本能否代表公允价值。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权
人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现
有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确
认。
(十)预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收
账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确
认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用
不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该
金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利
率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，
本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利
息收入；
（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损
失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损
失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具
的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）
。
本公司对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资
成分），以及由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个
存续期预期信用损失计量损失准备。
①按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组
合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据、应收账款按照信用风险特征组合：
应收账款组合：应收客户款项组合
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业银行承兑汇票
按组合计提坏账准备的计提方法如下：
应收账款组合：按照应收款项预期损失率计提；
应收票据组合 1：银行承兑汇票不计提坏账准备；
应收票据组合 2：按照应收款项预期损失率计提。
对于划分为组合的应收商业承兑汇票，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的
预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编
制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
②基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起
点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账
龄最终收回的时间。
③按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备，如对账龄超过 5 年以上、发生诉讼、客户已破产、
财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。
（2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资
成分的认定标准一致。
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长
期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，
确定组合的依据如下：
组合类别 确定依据
组合 1：保证金、押金 依据客户款项，收取的工程保证金、押金
组合 2：关联方款项 依据客户性质，主要为本公司关联方
组合 3：代垫款项 依据代垫款项，如为员工代垫的社保款等
（2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。
（3）按照单项计提坏账准备的判断标准
参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。
(十一)存货
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委
托加工材料、在产品、库存商品等。
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
存货盘存制度为永续盘存制。
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其
他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货
跌价准备在原已计提的金额内转回。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表
日后事项的影响。
(十二)合同资产和合同负债
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。合同资产按照信
用风险特征分为如下组合：
组合类别 确定依据
组合：应收客户质保金款项组合 质保金
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示。
(十三)持有待售的非流动资产或处置组
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类
别，并满足下列条件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年
内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值
减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为
资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处
置组中适用的《企业会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产
账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本
公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部
分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成
部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营
损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用
（收益）和净利润，终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、
所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于
母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。
(十四)长期股权投资
共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融
资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足
与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资
料；与被投资单位之间发生重要交易。
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制
下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期
股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成
本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准
则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有
关规定确定。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期
股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托
公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
(十五)固定资产
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成
本能够可靠地计量。
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限
平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。
资产类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 5 4.75
机器设备 3-10 5 9.50-31.67
运输设备 4-6 5 15.83-23.75
其他设备 3-8 5 11.88-31.67
(十六)在建工程
本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以
在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的
实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表
明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项
建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或
与设计或合同要求基本相符。
(十七)借款费用
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件
的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费
用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权
平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整
每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在
预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十八)无形资产
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际
成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法
进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年
度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：
资产类别 使用寿命（年） 使用寿命的确定依据 摊销方法
土地使用权 50 土地使用期限 直线法
专利权 10 专利权期限 直线法
软件 10 合同约定使用期限 直线法
著作权 10 著作权期限 直线法
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿
命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定
或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济
利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形
资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直
接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开
发费用、其他费用等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资
产条件的转入无形资产核算。(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有
完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产
生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归
属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划
的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将
研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶
段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
(十九)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本
模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减
值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商
誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊
的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先
抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十)长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费
用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一)职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计
入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的
医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，
并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工
提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的
规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十二)预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其
金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进
行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照
该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最
佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十三)收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履
约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部
的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因
向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客
户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履
约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产
控制权的某一时点确认收入。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交
易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司
为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣
金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净
额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
收入确认方法：
本公司与客户之间的销售商品（包括硬件和软件产品）合同通常包含设备销售、设备销售和安装
服务的组合等多项承诺。对于其中可单独区分的设备销售和安装服务，本公司将其分别作为单项履约
义务。对于由不可单独区分的设备销售和安装服务组成的组合，由于客户能够从每一个组合或每一个
组合与其他易于获得的资源一起使用中受益，且这些组合彼此之间可明确区分，故本公司将上述每一
个组合分别构成单项履约义务。由于上述可单独区分的设备销售和安装服务、以及由不可单独区分的
设备销售和安装服务的组合的控制权均在客户验收时转移至客户，本集团在相应的单项履约义务履行
后，客户验收完成时点确认该单项履约义务的收入。
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务
不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收
完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定
所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含维护保障服务、运维服务、工程服务等履约义务，由
于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内
履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，比如维护保障服务、
运维服务等，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，
采用投入法确定提供服务的履约进度。
(二十四)合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取
得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本
确认为一项资产。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合
同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、
制造费用（或类似费用）
、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来
用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在
资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表
中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在
资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资
产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进
行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期
损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认
为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发
生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提
的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下的该资
产在转回日的账面价值。
(二十五)政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入
的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计
入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产
相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关
的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内
按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损
益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率
向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确
凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应
收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制
暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净
额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递
延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期
所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
(二十七)租赁
本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控
制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，
并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
（1）使用权资产
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租
赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。
对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；
若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使
用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款
额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可
变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利
率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租
赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值较低的租赁。本公司选择不确认使
用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认
为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租
金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款
的初始入账价值中。
(二十八)重要会计政策变更、会计估计变更
本公司本期无会计政策变更。
本公司本期无会计估计变更。
四、税项
(一)主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按销项税减去当期允许抵扣进项税的差额 13%、9%、6%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 15%
(二)重要税收优惠及批文
根据财政部、国家税务总局下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）等文
件规定，公司软件产品增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的优惠政策。
公司 2023 年 12 月 8 日获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁
发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR202342004760，有效期三年，公司于 2023 年度至 2025 年度
减按 15%的税率计缴企业所得税。
五、财务报表重要项目注释
(一)货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 106,856,485.99 88,386,389.01
其他货币资金 2,347,275.96 4,730,332.10
合计 109,203,761.95 93,116,721.11
注：其他货币资金系应付票据保证金、保函保证金等。
(二)应收票据
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,730,801.00 5,744,890.20
商业承兑汇票 390,000.00 130,010.00
小计 4,120,801.00 5,874,900.20
减：坏账准备 19,500.00 6,500.50
项目 期末余额 期初余额
合计 4,101,301.00 5,868,399.70
(三)应收账款
账龄 期末余额 期初余额
小计 281,687,914.31 355,492,297.85
减：坏账准备 100,317,024.18 111,682,166.97
合计 181,370,890.13 243,810,130.88
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提坏账准备的应收账款 5,085,239.08 1.81 5,085,239.08 100
按组合计提坏账准备的应收账款 276,602,675.23 98.19 95,231,785.10 34.43 181,370,890.13
其中：应收客户款项组合 276,602,675.23 98.19 95,231,785.10 34.43 181,370,890.13
合计 281,687,914.31 100 100,317,024.18 35.61 181,370,890.13
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提坏账准备的应收账款 6,803,894.91 1.91 6,803,894.91 100
按组合计提坏账准备的应收账款 348,688,402.94 98.09 104,878,272.06 30.08 243,810,130.88
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
其中：应收客户款项组合 348,688,402.94 98.09 104,878,272.06 30.08 243,810,130.88
合计 355,492,297.85 100 111,682,166.97 31.42 243,810,130.88
（1）重要的单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 依据
博信亚舟（天津）科技有限公司 255,000.00 255,000.00 100 失信被执行人
失信，企业已注
山东浩铭安防科技有限公司 147,800.00 147,800.00 100
销
武汉泽辉科技有限公司 140,800.00 140,800.00 100 企业已注销
武汉飞凡元通信设备有限公司 18,900.00 18,900.00 100 企业已注销
乌鲁木齐爱康特贸易有限公司 8,625.00 8,625.00 100 企业已注销
安徽省交通投资集团金寨高速
公路管理有限公司
中交园林（山东）有限公司 1,716,830.63 1,716,830.63 100 诉讼
山东聊城市邦成建设有限公司 1,675,218.61 1,675,218.61 100 诉讼
东莞仲天电子科技有限公司 579,432.84 579,432.84 100 诉讼
杭州同盛电子有限公司 490,000.00 490,000.00 100 诉讼
北京澄通光电股份有限公司 45,092.00 45,092.00 100 诉讼
合计 5,085,239.08 5,085,239.08
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
① 组合 1：按应收客户款项计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合计 276,602,675.23 95,231,785.10 348,688,402.94 104,878,272.06
本期变动金额 期末余额
类别 期初余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
按单项评估计提
的坏账准备
按组合计提的坏
账准备
合计 111,682,166.97 11,365,142.79 100,317,024.18
应收账款和合 占应收账款和合
应收账款 合同资产期 坏账准备期
单位名称 同资产期末 同资产期末余额
期末余额 末余额 末余额
余额 合计数的比例(%)
前五合计 156,180,697.35 2,944,538.55 159,125,235.90 55.63 36,078,083.45
(四)预付款项
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 3,927,294.85 100 3,859,710.98 100
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
前五合计 2,708,205.12 68.95
(五)其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,117,354.13 1,725,300.53
合计 1,117,354.13 1,725,300.53
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
小计 170,748,170.22 170,773,145.73
减：坏账准备 169,630,816.09 169,047,845.20
合计 1,117,354.13 1,725,300.53
（2）按款项性质披露
款项性质 期末余额 期初余额
备用金 43,415.97 22,392.47
保证金及其他 2,962,112.02 3,008,111.03
双碳绿色能源中心项目款 167,742,642.23 167,742,642.23
款项性质 期末余额 期初余额
小计 170,748,170.22 170,773,145.73
减：坏账准备 169,630,816.09 169,047,845.20
合计 1,117,354.13 1,725,300.53
（3）按预期信用损失一般模型计提坏账准备的其他应收款
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 12 个月
坏账准备 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
预期信用损 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
失
本期计提 582,970.89 582,970.89
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
额
（4）坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按单项评估
计提的坏账 167,742,642.23 167,742,642.23
准备
按组合计提
的坏账准备
合计 169,047,845.20 582,970.89 169,630,816.09
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例(%)
前五合计 169,234,504.33 99.11 168,728,528.21
(六)存货
存货的分类
期末余额 期初余额
跌价准备/ 跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成 账面价值 账面余额 合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 49,196,005.64 49,196,005.64 39,979,626.92 39,979,626.92
委托加工材料 421,819.40 421,819.40
在产品 2,090,835.40 2,090,835.40
发出商品 47,349,197.27 47,349,197.27 49,990,798.43 49,990,798.43
库存商品 692,461.93 692,461.93 692,461.93 692,461.93
合计 99,750,319.64 99,750,319.64 90,662,887.28 90,662,887.28
(七)合同资产
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
未到期的质保
金
减：列示于其
他非流动资产 2,366,351.37 912,808.77 1,453,542.60 8,156,412.93 2,131,024.03 6,025,388.90
的合同资产
合计 1,998,857.62 148,315.23 1,850,542.39 7,277,300.62 790,314.85 6,486,985.77
本期变动金额
项目 期初余额 收回或转 期末余额 原因
计提 转销/核销 其他变动
回
质保金 2,921,338.88 1,860,214.88 1,061,124.00
合计 2,921,338.88 1,860,214.88 1,061,124.00
(八)其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 5,072,793.83
预缴各项税费 77,733.26
合计 5,150,527.09
(九)长期应收款
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售
商品
其中：未实现
融资收益
合计 6,305,843.88 1,455,129.54 4,850,714.34 6,299,688.05 1,112,074.97 5,187,613.08
本期计提减值准备金额为 343,054.57 元。
(十)其他权益工具投资
其他权益工具投资情况
本期增减变动
项目 期初余额 本期计入其 本期计入其 期末余额
其
追加投资 减少投资 他综合收益 他综合收益
他
的利得 的损失
北京博研智
通科技有限 9,000,000.00 9,000,000.00
公司
合计 9,000,000.00 9,000,000.00
（续）
本期确认的股 累计计入其他 累计计入其他 指定为以公允价值计量且其
项目
利收入 综合收益的利得 综合收益的损失 变动计入其他综合收益的原因
北京博研智 该投资为战略性投资，不以短期
通科技有限 出售获利为目的。
本期确认的股 累计计入其他 累计计入其他 指定为以公允价值计量且其
项目
利收入 综合收益的利得 综合收益的损失 变动计入其他综合收益的原因
公司
合计
(十一)其他非流动金融资产
类别 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
其中：湖北楚道睿科私募股权
投资合伙企业（有限合伙）
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
(十二)固定资产
类 别 期末余额 期初余额
固定资产 132,290,123.82 138,293,444.43
固定资产清理
合计 132,290,123.82 138,293,444.43
（1）固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值
（1）购置 32,539.82 32,539.82
（2）在建工程转入
（1）处置或报废
（2）竣工决算核减 2,242,850.38 2,242,850.38
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
二、累计折旧
（1）计提 3,602,128.86 83,815.93 77,809.98 29,255.28 3,793,010.05
（1）处置或报废
三、减值准备
四、账面价值
（2）截止 2026 年 6 月 30 日，未办妥产权证书的情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
已完成竣工验收，产权证书正在办
智慧交通产业基地项目 121,227,019.13
理中。
合计 121,227,019.13
(十三)在建工程
类 别 期末余额 期初余额
在建工程 11,778,616.08 10,680,209.69
工程物资
合计 11,778,616.08 10,680,209.69
（1）在建工程项目基本情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
智慧交通产业
基地项目
合计 11,778,616.08 11,778,616.08 10,680,209.69 10,680,209.69
（2）重大在建工程项目变动情况
预算数 本期转入 本期其他
项目名称 期初余额 本期增加金额 期末余额
（万元） 固定资产 减少金额
智慧交通
产业基地 16,951.17 10,680,209.69 1,098,406.39 11,778,616.08
项目
重大在建工程项目变动情况（续）
项目 工程累计投 利息资本化 其中：本期利息 本期利息
工程进
入占预算比 资金来源
名称 度(%) 累计金额 资本化金额 资本化率(%)
例(%)
智慧交通
产业基地 87.11 87.11 262,227.79 自筹、募集
项目
(十四)无形资产
项目 专利权 著作权 软件 土地使用权 合计
一、账面原值
（1）购置
二、累计摊销
项目 专利权 著作权 软件 土地使用权 合计
（1）计提 51,177.06 115,855.98 167,033.04
三、减值准备
四、账面价值
(十五)递延所得税资产、递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目 递延所得税资产/ 可抵扣/应纳税暂时 递延所得税资产/ 可抵扣/应纳税暂
负债 性差异 负债 时性差异
递延所得税资产：
资产减值准备 15,711,142.74 104,740,951.58 17,554,092.65 117,027,284.29
递延收益 319,500.00 2,130,000.00 342,375.00 2,282,500.00
可抵扣亏损 7,091,155.16 47,274,367.71 4,494,357.24 29,962,381.60
合计 23,121,797.90 154,145,319.29 22,390,824.89 149,272,165.89
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 167,742,642.23 167,742,642.23
可抵扣亏损 8,979,997.81 8,979,997.81
合计 176,722,640.04 176,722,640.04
年度 期末余额 期初余额 备注
合计 8,979,997.81 8,979,997.81
(十六)其他非流动资产
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产 2,366,351.37 912,808.77 1,453,542.60 8,156,412.93 2,131,024.03 6,025,388.90
合计 2,366,351.37 912,808.77 1,453,542.60 8,156,412.93 2,131,024.03 6,025,388.90
(十七)所有权或使用权受限资产
期末情况
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
货币资金 2,351,275.96 2,351,275.96 保证金 用于开立银行承兑、保函
固定资产 149,425,733.33 131,520,600.26 抵押 银行借款
无形资产 11,585,600.00 9,538,810.77 抵押 银行借款
合计 163,362,609.29 143,410,686.99
（续）
期初情况
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
货币资金 4,734,332.10 4,734,332.10 保证金 用于开立银行承兑、保函
固定资产 151,668,583.71 137,365,579.50 抵押 银行借款
无形资产 11,585,600.00 9,654,666.75 抵押 银行借款
合计 167,988,515.81 151,754,578.35
注：固定资产新增房产价值 1.25 亿元，因尚在办理竣工验收、未取得产权证，故该房产的抵押登记手续尚未办理。
(十八)短期借款
借款条件 期末余额 期初余额
信用借款 23,000,000.00 24,000,000.00
借款条件 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 30,000,000.00 40,000,000.00
抵押借款&保证借款 9,000,000.00
保证借款
票据贴现
应计利息 60,666.65
合计 53,000,000.00 73,060,666.65
注：（1）保证借款主要系总经理陈军为本公司的借款提供担保（注释十、（三）2）
。
（2）抵押借款的抵押物为公司土地使用权及房产（注释五、
（十七）
）。
(十九)应付票据
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 6,052,249.66 15,241,820.40
合计 6,052,249.66 15,241,820.40
(二十)应付账款
项目 期末余额 期初余额
合计 101,025,571.08 119,826,835.07
债权单位名称 期末余额 未偿还或未结转的原因
武汉鑫弘志建设有限公司 9,091,890.99 工程款尚未结算
萍乡慕通莱电子科技有限公司 1,001,673.64 货款
深圳市车电网络有限公司 5,838,628.32 货款
北京瑞华赢科技发展股份有限公司 3,200,918.95 货款
合计 19,133,111.90
(二十一)预收款项
项目 期末余额 期初余额
合计 189,161.31 186,199.90
(二十二)合同负债
项目 期末余额 期初余额
预收货款 16,656,482.60 17,814,240.14
合计 16,656,482.60 17,814,240.14
(二十三)应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
短期薪酬 9,828,066.18 22,729,020.70 22,867,273.43 9,689,813.45
离职后福利-设定提存计划 18,901.07 2,552,309.13 2,552,309.13 18,901.07
辞退福利 79,500.00 79,500.00
一年内到期的其他福利 232,938.34 232,938.34
合计 9,846,967.25 25,593,768.17 25,732,020.90 9,708,714.52
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 3,284,641.57 19,789,463.81 19,798,993.08 3,275,112.30
职工福利费 473,075.54 473,075.54
社会保险费 76,927.02 1,383,137.79 1,383,137.79 76,927.02
其中：医疗及生育保险费 47,019.61 1,329,646.57 1,329,646.57 47,019.61
工伤保险费 29,907.41 53,491.22 53,491.22 29,907.41
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
住房公积金 36,484.92 687,554.28 677,564.68 46,474.52
工会经费和职工教育经费 6,430,012.67 395,789.28 534,502.34 6,291,299.61
合计 9,828,066.18 22,729,020.70 22,867,273.43 9,689,813.45
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 2,445,325.12 2,445,325.12
失业保险费 18,901.07 106,984.01 106,984.01 18,901.07
合计 18,901.07 2,552,309.13 2,552,309.13 18,901.07
(二十四)应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,794,580.56
房产税 366,097.48 268,732.23
土地使用税 19,784.77 7,913.91
个人所得税 95,125.09 146,773.33
城市维护建设税 299,899.12
教育费附加 126,545.88
地方教育发展费 84,404.39
印花税 7,867.13 38,021.26
其他税费 312.66
合计 488,874.47 2,767,183.34
(二十五)其他应付款
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 5,441,582.44 4,192,593.84
合计 5,441,582.44 4,192,593.84
（1）按款项性质分类
项目 期末余额 期初余额
费用 3,341,300.54 2,092,311.94
其他 2,100,281.90 2,100,281.90
合计 5,441,582.44 4,192,593.84
(二十六)一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 9,900,000.00 300,000.00
一年内到期的长期应付款
应付利息 14,163.89
合计 9,900,000.00 314,163.89
(二十七)其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 70,721.28 1,546,899.01
贴现未到期商业票据
合计 70,721.28 1,546,899.01
(二十八)长期借款
项目 期末余额 期初余额
保证&抵押借款
保证借款
信用借款 19,850,000.00 20,000,000.00
小计 19,850,000.00 20,000,000.00
减：一年内到期的长期借款 9,900,000.00 300,000.00
合计 9,950,000.00 19,700,000.00
(二十九)递延收益
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因
政府补助 2,282,500.00 152,500.00 2,130,000.00 政府补助
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因
合计 2,282,500.00 152,500.00 2,130,000.00
(三十)股本
本次变动增减（+、-）
项目 期初余额 公积金 期末余额
发行新股 送股 其他 小计
转股
股份总数 161,363,872.00 161,363,872.00
(三十一)资本公积
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
资本溢价（股本溢价） 296,980,623.37 296,980,623.37
合计 296,980,623.37 296,980,623.37
(三十二)专项储备
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
安全生产费 11,710.58 15,073.54 26,784.12
合计 11,710.58 15,073.54 26,784.12
(三十三)盈余公积
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 36,161,973.38 36,161,973.38
合计 36,161,973.38 36,161,973.38
(三十四)未分配利润
项目 本期金额 上期金额
调整前上期末未分配利润 -63,838,891.03 -51,961,237.97
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 -63,838,891.03 -51,961,237.97
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,870,558.35 -11,877,653.06
项目 本期金额 上期金额
调整前上期末未分配利润 -63,838,891.03 -51,961,237.97
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 -63,838,891.03 -51,961,237.97
减：提取法定盈余公积
期末未分配利润 -59,968,332.68 -63,838,891.03
(三十五)营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 53,578,796.59 27,476,304.69 35,393,645.41 20,131,491.59
合计 53,578,796.59 27,476,304.69 35,393,645.41 20,131,491.59
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
按业务类型
主营业务收入： 53,578,796.59 27,476,304.69 35,393,645.41 20,131,491.59
视频监控信息化产品 6,634,550.54 3,792,805.22 2,975,491.36 1,483,053.75
智能视频应用产品 3,769,000.93 2,428,087.33 5,067,112.40 2,443,771.79
智能交通解决方案 42,289,072.00 20,937,784.54 19,879,176.96 10,488,554.10
系统集成 4,711,545.63 4,325,338.60
技术服务 349,245.28 47,212.13 1,305,825.49 297,649.23
其他 536,927.84 270,415.47 1,454,493.57 1,093,124.12
合计 53,578,796.59 27,476,304.69 35,393,645.41 20,131,491.59
(三十六)税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 685,667.56 101,476.08
项目 本期发生额 上期发生额
土地使用税 39,569.54 15,827.82
城市维护建设税 138,744.75 93,046.43
教育费附加 59,462.03 39,877.04
地方教育发展费 39,641.37 26,584.71
印花税 27,059.54 28,730.75
车船使用税 2,640.00 2,640.00
合计 992,784.79 308,182.83
(三十七)销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 8,555,549.16 7,708,070.67
办公、差旅及通讯费 950,344.34 1,041,224.25
业务宣传费 311,414.74 217,457.38
业务招待费 360,889.43 569,590.21
维护费用 49,493.29
折旧、摊销费用 75,105.64 83,234.63
物业、水电费等 46,912.92 77,936.89
技术服务费 747,481.50
其他 774,759.53 916,310.49
合计 11,124,469.05 11,361,306.02
(三十八)管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 3,598,737.69 3,579,835.68
差旅、办公及通讯费 100,024.34 130,642.67
业务招待费 40,269.05 104,776.40
中介服务费 511,765.71 857,185.75
折旧、摊销费 3,350,132.05 298,163.79
辞退福利 79,500.00 204,000.00
项目 本期发生额 上期发生额
其他 671,925.18 349,884.72
合计 8,352,354.02 5,524,489.01
(三十九)研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
人员人工费用 11,569,484.93 11,332,307.28
研发活动直接消耗的材料 1,316,740.99 403,664.50
研发活动直接消耗的动力费用 76,075.43 84,759.60
折旧摊销费 271,460.30 269,639.55
差旅费 65,505.58 97,586.64
委外开发费 18,867.92 37,735.84
中间试验和产品试制的有关费用，样品、样机及
一般测试手段购置费
其他相关费用 66,564.26 97,247.97
合计 13,596,783.91 12,869,506.33
(四十)财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 1,192,887.92 1,823,798.43
减：利息收入 36,688.39 134,087.49
汇兑损失 0.00 586.54
减：汇兑收益 4,044.59 1,139.67
手续费支出 39,782.49 18,835.94
合计 1,191,937.43 1,707,993.75
(四十一)其他收益
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关的政府补助 3,900,195.60 3,270,982.36
与资产相关的政府补助 52,500.00
其他 26,430.91 22,164.09
项目 本期发生额 上期发生额
合计 3,979,126.51 3,293,146.45
(四十二)信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据信用减值损失 -12,999.50 -102,215.00
应收账款信用减值损失 11,365,142.79 -26,033,475.40
其他应收款信用减值损失 -582,970.89 -8,115,488.99
长期应收款信用减值损失 -343,054.57 -393,748.57
合计 10,426,117.83 -34,644,927.96
(四十三)资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
合同资产减值损失 1,860,214.88 -275,076.39
合计 1,860,214.88 -275,076.39
(四十四)营业外收入
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
违约金收入 13,000.00
其他 30,284.20 5,245.02 30,284.20
合计 30,284.20 18,245.02 30,284.20
(四十五)营业外支出
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠
非流动资产报废损失
罚款、滞纳金支出 4,000,320.78 4,000,320.78
其他 500.00
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
合计 4,000,320.78 500.00 4,000,320.78
(四十六)所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用 -730,973.01 -7,220,427.29
合计 -730,973.01 -7,220,427.29
项 目 金额
利润总额 3,139,585.34
按法定/适用税率计算的所得税费用 470,937.80
研发费用加计扣除的影响 -1,781,227.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 579,316.59
所得税费用 -730,973.01
(四十七)现金流量表
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
补贴收入 1,028,016.76 2,126,493.96
利息收入 30,532.56 77,634.35
受限的票据、保函保证金 4,730,332.10 4,209,073.02
其他 30,284.20 18,245.00
合计 5,819,165.62 6,431,446.33
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 1,085,942.75 1,102,921.31
办公费 134,029.76 85,282.18
业务招待费 367,211.37 618,430.08
维护费用 73,768.00 576,416.16
广告宣传费 23,550.00 56,104.72
房租及物业管理费 212,820.38 146,854.38
展览费 299,700.00 378,298.00
受限的票据保证金 2,347,275.96 4,544,496.78
运杂费 394,114.33 312,283.28
行政罚款 4,000,000.00 0.00
其他费用 1,813,985.13 3,087,363.86
合计 10,752,397.68 10,908,450.75
(四十八)现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
净利润 3,870,558.35 -40,898,009.71
加：资产减值准备 -1,860,214.88 275,076.39
信用减值损失 -10,426,117.83 34,644,927.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、
投资性房地产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 167,033.04 160,544.27
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
净敞口套期损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用（收益以“－”号填列） 1,192,887.92 1,823,798.43
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -730,973.01 -6,612,973.10
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,087,432.36 -22,264,586.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 81,433,851.85 52,546,099.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -27,588,161.27 -2,391,126.45
其他
经营活动产生的现金流量净额 40,764,441.86 18,031,138.70
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 106,852,485.99 102,781,117.78
减：现金的期初余额 88,382,389.01 76,940,910.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18,470,096.98 25,840,206.82
项目 期末余额 期初余额
一、现金 106,852,485.99 88,382,389.01
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 106,852,485.99 88,382,389.01
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 106,852,485.99 88,382,389.01
项目 期末余额 期初余额 理由
承兑保证金 660,431.26 3,048,848.25 使用受限
保函保证金 1,686,844.70 1,681,483.85 使用受限
ETC 通行保证金 4,000.00 4,000.00 使用受限
合计 2,351,275.96 4,734,332.10 ——
六、研发支出
（一）按费用性质列示
项目 本期发生额 上期发生额
人员人工费用 11,569,484.93 11,332,307.28
研发活动直接消耗的材料 1,316,740.99 403,664.50
研发活动直接消耗的动力费用 76,075.43 84,759.60
折旧摊销费 271,460.30 269,639.55
差旅费 65,505.58 97,586.64
委外开发费 18,867.92 37,735.84
中间试验和产品试制的有关费用，样品、样机及
一般测试手段购置费
其他相关费用 66,564.26 97,247.97
合计 13,596,783.91 12,869,506.33
其中：费用化研发支出 13,596,783.91 12,869,506.33
七、政府补助
(一)涉及政府补助的负债项目
本期计入
财务报表 本期新增 本期转入 本期其他 与资产/收
期初余额 营业外收 期末余额
项目 补助金额 其他收益 变动 益相关
入金额
递延收益 200,000.00 100,000.00 100,000.00 与收益相关
递延收益 2,082,500.00 52,500.00 2,030,000.00 与资产相关
合计 2,282,500.00 152,500.00 2,130,000.00 ——
(二)计入当期损益的政府补助
类型 本期发生额 上期发生额
与收益相关 3,900,195.60 3,270,982.36
与资产相关 52,500.00
合计 3,952,695.60 3,270,982.36
八、与金融工具相关的风险
经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要为外汇风险和利率风险）、信用风险和流动风险。
本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）市场风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主
要经营位于中国境内，出口业务主要以美元结算。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依
然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的应收账款、合同负债。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取措施规避汇率风险。但管
理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
公司借款利率为固定利率，因此，本公司面临的利率风险并不显著。
（二）信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理，信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和
应收票据等。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为
这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任
何重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客
户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，
本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围
内。
（三）流动风险
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持合理的现金储备，流动性风险由
本公司财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金
流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，
并降低现金流量波动的影响。
九、公允价值
(一)按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债分析
第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
项目 合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）其他权益工具投资 9,000,000.00 9,000,000.00
（二）其他非流动金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00
（二）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司对北京博研智通科技有限公司股权投资分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产，在其他权益工具投资列报。考虑到该股权不存在市场活动或者市场活动很少导致相关可观
察输入值无法取得，对该股权公允价值取投资成本。
本公司对不在活跃市场上交易的其他非流动金融资产采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，
且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，
公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自成立以来已发生重大变化，因此属于可
用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以账面成本作为公允价值。
十、关联方关系及其交易
(一)本公司的实际控制人
对本企业的持股比例 对本企业的表决权比例
名称 关联关系
(%) (%)
湖北省人民政府国有资产监
实际控制人 24.0746 24.0746
督管理委员会
注：2024 年 2 月 5 日，公司收到湖北交投科技发展有限公司及湖北交通投资集团有限公司通知，根据《省政府国资委关于同意湖
北交投集团取得上市公司控股权事项的批复》（鄂国资产权〔2024〕4 号），湖北省国资委原则同意湖北交通投资集团有限公司取得公司
实际控制权，实际控制人由陈军等人变更为湖北省国资委（具体见公告编号：2024-005）
。
(二)其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系
湖北楚道睿科私募股权投资合伙企业（有限合伙） 本公司出资占比 20%的企业
湖北楚道商业保理有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投高速公路运营集团有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投江北东高速公路有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投沙公南高速公路有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投江汉高速公路运营管理有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投鄂西北高速公路运营管理有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投武黄高速公路运营管理有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投鄂西高速公路运营管理有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投京珠高速公路运营管理有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投鄂东高速公路运营管理有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投随岳高速公路运营管理有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投襄阳高速公路运营管理有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投宜昌高速公路运营管理有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北省智慧交通研究院有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北黄黄高速公路经营有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北楚天智能交通股份有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北楚天高速数字科技有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投智城发展有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投实业发展有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投远大交通实业有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北省交通规划设计院股份有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北鼎元商务服务有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交通投资集团有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投科技发展有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投私募股权基金管理有限公司 湖北交投集团控制的企业
深圳市三木智能技术有限公司 湖北交投集团控制的企业
其他关联方名称 与本公司关系
湖北楚道数字交通科技有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投北斗产业发展有限公司 湖北交投集团控制的企业
惠州市米琦通信设备有限公司 湖北交投集团控制的企业
深圳市三松睿智科技有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北华通工程咨询有限公司 湖北交投集团控制的企业
武汉理工光科股份有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投建设集团有限公司 湖北交投集团控制的企业
湖北交投集团财务有限公司 湖北交投集团控制的企业
张再武 董事长
陈军 董事、总经理
汪国强 董事、副总经理
李俊杰 董事、副总经理
王浩 董事
项晓璐 董事、财务总监
金桦 董事会秘书
徐一旻 独立董事
赵学锋 独立董事
许志勇 独立董事
卢余庆 副总经理
童邡 副总经理
王昀 持股 5%以上的股东
朱小兵 持股 5%以上的股东
(三)关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况
关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北交投建设集团有限公司 商品采购 13,274.34
（2）出售商品/提供劳务情况
关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北楚天高速数字科技有限公司 销售产品 198,276.11
湖北交投江汉高速公路运营管理有限公司 销售产品 1,079,595.58
湖北交投京珠高速公路运营管理有限公司 销售产品及服务 216,543.38
湖北交投科技发展有限公司 销售产品及服务 33,414,214.19 13,979,526.02
湖北交投随岳高速公路运营管理有限公司 销售产品及服务 353.98
湖北交投武黄高速公路运营管理有限公司 销售产品 302,290.26
销售产品、服务及劳
湖北交投襄阳高速公路运营管理有限公司 867,526.15
务
湖北省智慧交通研究院有限公司 销售产品 422,083.19 31,504.43
惠州市米琦通信设备有限公司 销售产品 252,716.83
深圳市三木智能技术有限公司 销售产品 242,345.13 56,991.14
湖北交通投资集团有限公司 提供劳务 7,759,082.57
（1）本公司作为被担保方
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
陈军（注 1） 80,000,000.00 2023.7.24 2026.7.23 否
陈军（注 2） 90,000,000.00 2023.1.16 2026.1.16 是
陈军（注 3） 25,500,000.00 2023.8.17 2026.8.17 是
注 1：2023 年，公司总经理陈军与招商银行股份有限公司武汉分行签署《最高额不可撤销担保书》，为招商银行向公司提供的
注 2：2023 年 1 月，公司总经理陈军与上海浦东发展银行武汉分行签署《最高额保证合同》，为浦发银行向公司提供 9,000.00
万元的融资提供担保。
注 3:2023 年 8 月，公司总经理陈军与湖北楚道商业保理有限公司签订《有追索权保理合同》、《商业保理之保证函》，为后者
向公司提供 2,550.00 万元借款提供担保。
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 168.15 192.05
（1）公司于 2023 年 7 月 17 日召开了第六届董事会第十次（临时）会议、第六届监事会第十次
（临时）会议，审议通过了《关于公司出资参与设立股权投资基金暨关联交易的议案》。公司于 2023
年 8 月 3 日召开了公司 2023 年第一次临时股东会，审议通过了《关于公司出资参与设立股权投资基金
暨关联交易的议案》，同意公司与湖北交投资本投资有限公司、湖北交投科技发展有限公司、武汉洪
创投资管理有限公司、湖北交投中金睿致创业投资基金合伙企业（有限合伙）、湖北交投私募股权基
金管理有限公司共同出资设立“湖北楚道睿科私募股权投资合伙企业（有限合伙）”，基金规模为人
民币 2.5 亿元，公司作为有限合伙人认缴出资人民币 5,000 万元，出资占比为 20%。
（2）公司与湖北交投智城发展有限公司因业务需要，公司员工现场办公缴纳的停车费、食堂餐卡
充值费等，2026 年度 1-6 月交易金额 66,640.00 元。
（3）公司与湖北华通工程咨询有限公司因业务需要，公司参与相关项目投标发生的标书费、中标
服务费等，2026 年度 1-6 月交易金额 6,281.40 元。
（4）公司与湖北楚道数字交通科技有限公司因业务需要，公司车辆通过相应高速公路收费站所发
生的通行费，2026 年度 1-6 月交易金额 4,923.43 元。
（5）公司与湖北交投集团财务有限公司因业务需要，公司员工现场办公缴纳的食堂餐卡充值费，
(四)应收、应付关联方等未结算项目情况
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款、 湖北楚天高速数字科技有限
合同资产 公司
应收账款、 湖北楚天智能交通股份有限
合同资产 公司
应收账款、
湖北鼎元商务服务有限公司 47,035.11 18,117.92 156,783.70 33,489.00
合同资产
合同负债 湖北交通投资集团有限公司 6,307,064.22
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款、
湖北交通投资集团有限公司 1,582,700.00 117,436.34
合同资产
湖北交投鄂东高速公路运营
应收账款 1,222.80 132.80
管理有限公司
湖北交投鄂西高速公路运营
应收账款 6,334.50 687.93
管理有限公司
湖北交投高速公路运营集团
应收账款 430,116.46 211,032.26 430,116.46 140,442.40
有限公司
湖北交投江北东高速公路有
应收账款 120,165.00 120,165.00 120,165.00 120,165.00
限公司
湖北交投江汉高速公路运营
应收账款 2,542.84 188.68 16,665.04 1,809.82
管理有限公司
湖北交投京珠高速公路运营
应收账款 5,501.25 408.19 5,501.25 597.44
管理有限公司
应收账款、
湖北交投科技发展有限公司 118,531,206.21 8,795,015.50 143,154,990.77 20,150,265.75
合同资产
长期应收款 湖北交投科技发展有限公司 5,165,348.88 1,312,476.41 5,165,348.88 1,012,806.29
湖北交投沙公南高速公路有
应收账款 75,170.00 75,170.00 75,170.00 75,170.00
限公司
湖北交投武黄高速公路运营
应收账款 9,655.50 1,048.59
管理有限公司
应收账款、 深圳市三木智能技术有限公
合同资产 司
深圳市三木智能技术有限公
合同负债 314,177.13
司
应收账款 武汉理工光科股份有限公司 7,787.50 4,480.15 7,787.50 2,895.39
应收账款、 湖北省智慧交通研究院有限
合同资产 公司
应收账款、 深圳市三松睿智科技有限公
合同资产 司
应收账款、 惠州市米琦通信设备有限公
合同资产 司
应收账款、 湖北交投北斗产业发展有限
合同资产 公司
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
合计 137,182,339.74 11,474,767.49 181,885,472.23 24,446,089.80
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款 湖北交投远大交通实业有限公司 37,295.00 37,295.00
应付账款 湖北交投建设集团有限公司 13,274.34
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
其他应付款 湖北交投实业发展有限公司 135,000.00 135,000.00
其他应收款 湖北华通工程咨询有限公司 224,684.30 32,378.40
其他应收款 湖北楚道数字交通科技有限公司 11,012.53 2,103.46
十一、承诺及或有事项
(一)承诺事项
根据公司《关于回复北京证券交易所问询函的公告》
（公告编号：2024-014）
，2024 年 2 月 29 日，
总经理陈军、原财务总监兼董事会秘书王昀关于双碳绿色能源中心项目损失出具承诺函，承诺内容如下：
“1、本人自愿承诺以持有的全部微创光电股票价值优先用于弥补公司在双碳绿色能源中心项目中的实
际损失；2、本人将全力协助公司查明双碳绿色能源中心项目事实，明确公司损失金额后，在合法合规前
提下与公司协商制定可行的具体补偿执行方案并及时披露；3、在未完全弥补公司损失前，本人承诺不先
行减持所持有的公司股票。
”
(二)或有事项
截止 2026 年 6 月 30 日，公司对外银行保函余额 2,392,201.37 元。具体情况如下：
担保到期
保函类别 开证银行 保函金额 保函条件
日
国内保函 招商银行股份有限公司武汉徐东支行 2026/6/30 9,466.50 银行授信
国内保函 招商银行股份有限公司武汉徐东支行 2027/2/28 66,312.00 银行授信
担保到期
保函类别 开证银行 保函金额 保函条件
日
国内保函 招商银行股份有限公司武汉徐东支行 2027/3/14 378,007.60 银行授信
国内保函 招商银行股份有限公司武汉徐东支行 2027/6/30 906.45 银行授信
国内保函 招商银行股份有限公司武汉徐东支行 2027/8/31 57,863.70 银行授信
国内保函 招商银行股份有限公司武汉徐东支行 2027/12/31 238,384.24 银行授信
国内保函 招商银行股份有限公司武汉徐东支行 2028/7/31 34,282.73 银行授信
非融资性保函 中国光大银行股份有限公司武汉东湖支行 9999/12/31 211,032.00 银行授信
非融资性保函 中国光大银行股份有限公司武汉东湖支行 2026/12/31 489,850.00 银行授信
非融资性保函 中国光大银行股份有限公司武汉东湖支行 2028/9/30 153,495.00 银行授信
国内履约保函 中信银行股份有限公司武汉分行 2026/12/31 3,188.10 银行授信
国内质量及维修保函 中信银行股份有限公司武汉分行 2026/12/31 96,844.09 银行授信
国内质量及维修保函 中信银行股份有限公司武汉分行 2026/1/12 136,222.50 银行授信
国内质量及维修保函 中信银行股份有限公司武汉分行 2027/10/11 23,954.46 银行授信
国内履约保函 中信银行股份有限公司武汉分行 2026/10/29 26,800.00 银行授信
国内履约保函 中国光大银行股份有限公司武汉东湖支行 2026/11/30 26,800.00 银行授信
国内履约保函 招商银行股份有限公司武汉徐东支行 2028/1/15 88,792.00 银行授信
投标保函 中信银行股份有限公司武汉分行 2026/11/30 350,000.00 银行授信
十二、其他重要事项
（1）公司与国网四川综合能源服务有限公司对涉及“双碳绿色能源中心项目”的合同及实际履约情
况存在异议，未能达成一致意见。2024 年 4 月 1 日，公司已向武汉市公安局经济犯罪侦查支队提起对国
网四川综合能源服务有限公司等公司涉嫌合同诈骗案立案，于 2024 年 4 月 26 日收到《立案告知书》
。该
事项截止报告日仍处于立案侦查阶段。
（2）2026 年 1 月 30 日，公司收到中国证券监督管理委员会湖北监管局下发的《行政处罚决定书》
（〔2026〕2 号）
，具体内容如下：
经查明，公司在与国网四川综合能源服务有限公司开展的设备销售业务中，收入确认不符合会计准
则，导致 2023 年一季报、半年报及三季报存在虚增营业收入的情形。中国证券监督管理委员会湖北监管
局决定对公司给予警告并罚款 400 万元，对相关责任人陈军、王昀分别给予警告并罚款 150 万元、100
万元。
上述收入确认问题，公司已于 2024 年 4 月对相关财务数据进行了前期会计差错更正。
十三、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
项目 本期金额
定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
减：所得税影响额 435,216.00
合计 -1,534,096.75
注：除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,970,036.58 元，主要系证监会行政罚款 400 万元，剩余为废品收入、违约金收
入等小额款项，全部计入非经常性损益扣除项。
(二)净资产收益率和每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润 （%） 基本每股收益
本年度 上年度 本年度 上年度
归属于公司普通股股东的净利润 0.89 -9.69 0.02 -0.25
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润
武汉微创光电股份有限公司
二○二六年八月四日
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会办公室
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