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路德生物环保科技股份有限公司
前次募 集资金使用 情况鉴证 报告
中国杭 州市钱江新 城 新业 路 8弓 uDc时 代大 厦 A座 2层 、23层
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刂 iang Ncw ci叹 Hangzhou
Tel O571-88879999 Fax0571-88879o00
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目
一、前次募集 资金使用倩况鉴证报告
二、路德生物环保科技股份有限公司关于
前次募集资金
使用情况的专项报告
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中国杭 州市钱江 新城新业 路
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前 次募 集资金使用情况 鉴证 报告
中汇会鉴 [2Ⅱ b113⒛ 3号
路德生 物环 保 科 技股 份有 限公 司全体
股东 :
我们 鉴证 了后 附 的路 德生 物环 保 科技股份
有 限公 司 (以 下简称 路 德 科 技 公 司 )
管理 层编 制 的截 至⒛26年 6月 30日 的 《
关于 前次募 集 资金 使用 情 况 的专 项报
告》。
一 、对 报 告 使用 者和 使用 目的
的限定
本鉴证 报 告仅 供路 德 科技 公司 申请 非公
开发 行股 票 时使 用 ,不 得用 作任 何其
他
目的。我们 同意 本 鉴证 报 告作 为路德
科技 公司非 公开 发 行股 票 的必 备文 件 ,随 其他
申报 材料 一 起 上 报 。
二 、管理 层 的责 任
路德 科 技 公司 管理 层 的责 任是 提供
真实 、合法 、完整 的相 关 资料 ,按 照 中国证
券监 督管理 委 员 会 《监 管规 则适 用指 ——
引 发 行类 第 7号 》 的规 定编 制 《关 于前 次
募集 资金 使用 情况 的专 项报 告》,并
保证 其编 制 的 《关 于 前次 募集 资金 使用
情况 的
专项报 告》 内容 真 实 、准 确 、 完整 ,不
存在虚 假记 载 、 误导 性 陈述 或重大 遗漏 。
三 、注册 会计 师 的 责
我们 的责 任是 在 实施鉴证工 作 的基础上
对路德 科技 公 司管理 层 编制 的 《关于
前次 募集 资金 使用 情 况 的专 项报 告》
提 出鉴证 结 论 。
四 、工 作概 述
我们按 照 《中国注册 会计 师其他 鉴证业
务准 则第 3101号 一 历史 财 务信 息 审计 或
审 阅 以外 的鉴 证业 务》的规 定执 行 了鉴证业
务 。该准 则要 求 我们 计划和 实施鉴证工
I2层 、23层 rl'N rl.zhcpa,cn
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第 l页 共刈 丁
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作 ,以 对 鉴证对 象信息是 否不存在重 大错报 获取合理 保证 。在鉴证过 程 中 ,我
们实
施 了包括 了解 、检查 、核对 等我们认 为必要 的审核程 序 。我们相
信 ,我 们 的鉴证 工
作为发表意 见提供 了合理 的基 础 。
五 、鉴证结论
我们认 为 ,路 德 科技 公司管理 层编制 的 《关于前次募 集 资金使用 情 况 的专
项报
告 》在所 有重大 方面符合 中国证券监 督管理 委 员会发 布 的 《监 管规
则适 用指 引——
发行类 第 7号 》的规定 ,公 允反 映 了路德 科 技 公司截至⒛26年 6月 30日
的前次募 集 资
金使 用情况 。
中国注册 会计师 :氵
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中国注册 会刑 ⒎
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报告 日期 :⒛ 26年 7月 27日
中国杭州 市钱江新 城新业路 8吁 uDc时 代人 厦 A座 5-8层 、12层 、23层 lvrvw.zhcpa.cn
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第 2页 共 8页
路德生物环保 科技股份有 限公司
关于前次募集资金使用情况的专项报告
根据 中国证 券监督管理 委员会 印发的 《监 管规则适 用指 引—— 发行类第 7号
》的规定 ,路
“ ” “
德生物环 保科技股 份有限公司 (以 下简称 公司 或者 本 公司 )编”
制 了截至 2026年 6月 30
日 (以 下简称 截 止 日)的 前次募集 资金使用 情况报 告如下 :
一 、前次募 集资金 的募集及 存放情况
(一 )前 次募集 资金到位
情况
本 公司经 中国证券监 督管理委 员会 “证监 许可 [2023]799号 ”文 《
关于 同意路德生 物环保
科技股份 有 限公司 向特定对 象发行股 票注册 的批复》同意注 册 ,公
司向特定投资者季 光 明发行
人 民 币普通股834.0397万 股 ,发 行价格为 每股 13,57元 ,募 集 资金总额 11,317,92万
为 元 ,根 据
相关规 定扣除 不含税 发行费用415,40万 元后实 际募集 资金净 额为 10,902.52万
元 。其 中 ,保 荐
承销 费用为 360.o0万 元 (不 含税 ),其 他与发 行权益性证 券直接相
关费用55.40万 元 。
募 集 资金 总 额 扣 除 未 支付 的全 部 保 荐 承 销 费 用 360,00万 元 (不
含 税 )后 募 集 资金 为
销商 国投证 券汇入本公 司募集 资金监管账
户 。上 述募集 资金到位 情况经大 信会计 师事务所 (特 殊普通合 伙
)审 验 ,并 由其 出具 了 《验 资报
告》 (大 信验字 [2023]第 ⒉00013号 )。
(二 ) 前次募 集 资金在
专项账户 的存放 情况
截至 ⒛ 26年 6月 30日 ,前 次募集 资金存储 情况如下 :
单 位 :元
募集 资金
开户银 行 银行账号 初始存放金额 |
用途
存储余额 | 备注
研 发储 备 资
中信 银 行 武 汊 自贸
区支行
lO9,579,⊥ 8729|7,778,260,28
活期
资金
合 讠|
二 、前次募 集资金实际 使用情况
本 公司前 次募集 资金净额为 10,902.52万 元 。按照募集 资金用途 ,计 划用于 “
补充 营运 资
” “ ”
金项 目 、 研发储备 资金项 目 ,募 集前承诺 投 资总额为 11,317.92万
元 ,募 集后承 诺投 资
总 额 为 10,902.52万 元 。
第 3页 共 8页
截 至 ⒛ 26年 6月 30日 ,实 际 己投入资金 10,190.53万 元 。 《前次募集资金使用情况对照
表》详见本报 告附件 1。
三 、前次募集 资金变更情况
(一 )前 次募集 资金实 际投资项 目变更情况
无变更前次募集资金实 际投 资项 目情况 。
(二 )前 次募集资金项 目实际投资总额与承诺存在差异的情况说明
前次募集资金项 目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明 (单 位 :万 元):
承诺募集 资金投 资 实际投入募集资金
投资项 目 差异金额 差异 原 因
总额 总额
项 目本设 定完 △截止 时
研发储备 资金 3,568,⊥ 9 2,856 20 -711,99
问 ,投 资 尚木仝部完成
合 讠|
四 、前次募集资金先期投入项 目转让及置换情况说明
截至 ⒛ 26年 6月 30日 ,公 司 以自筹资金预先投 入募集 资金投 资项 目的实际投 资总金额
为人 民币 31.82万 元 。
议 ,审 议通过 了 《关于使用募集 资金置换 己支付发行费用 的 自筹资金 的议案》,同 意公司使用
募集资金 31,82万 元置换前期预先投入 的 自筹资金 ,公 司独 立 董事 发表 了明确 同意意见 。保荐
机构 国投证券股份有 限公司对该事项 出具 了明确的核查意见 。
上述 情况 经大 信会计师事务所 (特 殊普通合伙 )审 核并 出具 了 《关于路德环境科技股份有
限公 司 以募集 资金置 换 已支付 发 行费用 的 自筹 资金 的审核报 告 》 (大 信专 审字 [2023]第 ⒉
截 至 ⒛ 23年 12月 31日 ,公 司 己将 31.82万 元募集 资金转至 公司 自有资金银行账户 ,完
成 了募集 资金投资项 目预先投入 的置换 工 作 。本次置换不存在变相 改变 公司募集 资金用途情形
且置 换时间距离募集 资金到账时间未超 过 6个 月 ,符 合监管要求 。
五 、前次募集 资金投资项 目产生的经济效益情况
⒛ 22年 度 向特 定对 象发行股票募集 资金投资项 目无法 单独核算 效益 ,具 体情况说 明如下 :
(l)募 集 资金项 目中 ,有 7,334.33万 元用于补充营运 资金 。以募集资金补充营运 资金将
第 4页 共 8页
提高公司资产 的流动性 ,有 利于改善公司的资产负债结构 ,降 低经营风险 。同时 ,补 充营运 资
金有利于 满足公司经营规模 扩张过程 中产生 的营运 资金需求 ,有 利于提高公司承接更 多数量和
更大规模 的项 目,但 无法直接产生收入 ,因 此对于该 部分资金无法单独 对其核算效益 。
(2)募 集 资金项 目中 ,有 3,568,19万 元用于研 发储备 资金 。研 发储备资金主要用于公司
有机与无机 固体废弃物无害化处理 与资源化利用的科技 创新和研发需求 ,目 前募集 资金 尚未完
全投入 。该项 目无法直接产生收入 ,因 此对于该 部分资金无法单独对其核 算效益 。
六 、前次发行涉及 以资产认购 股份 的相关资产运行情况 说明
不存在前次募集 资金涉及 以资产认购股份 的情况 。
七 、闲置募集 资金情况 说明
公司于 2024年 4月 25日 召开 了第 四届董事会第十六 次会议 、第 四届监事会第十三次 会
议 ,审 议通过 了 《关于使用部 分暂时闲置募集 资金进 行现金管理 的议案》,同 意公司在保证不
影 响 募集 资金 投 资项 目进 展 及 募 集 资金 使 用 计 划 的情况 下 ,合 理 使 用 最 高 不 超 过 人 民 币
民币 9,600万 元 ,2022年 向特定对象发行股 票 闲置募集 资金不超过人 民币 3,000万 元 )进 行
现金管理 ,适 时购买安全性高 、流动性好 、有保本约定的投 资产 品 (包 括但不限于结构性 存款 、
协议存单 、通 知存款 、 定期存款 、大额存单等 ),有 效期 自董事 会审议通过之 日起 12个 月 。
在前述额度及 期 限范 围 内 ,资 金可 以循环滚动使用 。
公司于 ⒛ 25年 4月 17日 召开 了第 四届董事会第 二 十 三 次会议 、第 四届监事会第十九 次
会议 ,审 议通过 了 《关于使用部分暂时闲置 募集 资金进行现金 管理 的议案 》,同 意公司在 保证
不影 响募集 资金投 资 项 目进 展及 募集 资金 使用计 划 的情 况 下 ,合 理 使 用最 高不超过 人 民币
民币 4,300万 元 ,⒛ 22年 向特定对象发 行股票 闲置募集 资金不超过人 民币 1,900万 元 )进 行
现金管理 ,适 时购 买安全 性高 、流动性好 、有保本约定的投 资产 品 (包 括但 不限于结构性存款 、
协议存单 、通知存款 、 定期存款 、大额存单等 ),有 效期 自董事 会审议通过之 日起 12个 月 。
在前述额度及期 限范 围 内 ,资 金可 以循环滚动使用 。
公司于 ⒛ 26年 4月 22日 召开 了第五届董事会第十次会议 ,审 议通过 了 《关于使用部分暂
时 闲置募集 资金进 行现金管理 的议案 》,同 意公司在保证不 影响募集 资金投 资项 目进展及募集
资金使用计划 的情况 下 ,合 理 使用最高不超过人 民币 1,100.00万 元 的部分暂时 闲置募集资金
(均 为 ⒛ 22年 向特定对 象发行股票 闲置 募集 资金 ,不 超过人
民币 1,100,00万 元 )进 行现金管
理 ,适 时购买安全性 高 、流动性好 、有保本约定的投 资产 品 (包 括但不 限于结构性存款 、协议
第 5页 共 8页
存单 、通 知存款 、定期存款 、大额存单等 ),有 效期 自董事会审议通过之 日起 12个 月 。在前
述额度及期限范 围内,资 金可 以循环滚 动使用 。
公司使用闲置募集 资金进行现金管理 的具体情况如下 :
收类
益型
投资
银行 产品名称 类犁 金额 起止 时问
(万 元 〉
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赢 智信 利 率 挂 钩 人
中 信 银 行 |共
币结 构性 存 款
武 汉 自 贸 |民
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区支 行
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中 信 银 行 |共 结构
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性 存
款
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慧信汇率挂钩人
结构 |
结构性存款 2023/⊥ ⊥
/I6- 保本浮动收 |105咿
性存 3,000.00
款
i NC0IO8)
结构
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性 存 00
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钩人
结构
帚 涯 202茌 /9/l- 保本浮动 收 1 05%-
昼 墁 晷 蛋 |查 景遢 覃爵 | 性存 l,500.00
⊥7283期 (代 码 : i 202钅 /9/30 益型 2,4%
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赢 智信汇率挂钩人
中 信 银 行 |共 |
武汉 自贸 |民
民币结构性存款
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区支行
|∞ 驴 ⒛ i:2)
第 6页 共 8页
共赢 智信汇率挂 钩人
中信 锒 行 结构
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民 币结构性存款 2025/3/28- 保本浮动收
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武 汉 自贸 性存 1,500 00
m期 (代 码
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AO0⊥ 2025/4/30
区支行
:
益型
款
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C25AO0I78)
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共赢 智信汇率挂 钩人
中信 银 行 结构
是
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民 币结构性存款 2025/6/I9- 保本浮动 收
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武 汉 自贸 性存 l,200 00
AO胡 23期 (代 码 :
区支 行 款
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C25A06823)
~~
共赢 智信汇率挂钩人
中信 锒 行 结构
是
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ο
ο
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民 币结构性存款 2025/10/3I- 保本浮动 收
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武 汉 自贸 性存 l,000,00
AI5965期 (代 码 2025/12/l 益型
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:
区支行 款
C25A⊥ 5965)
八、前次募集资金尚未使用资金结佘情况
截至 ⒛26年 6月 30日 ,募 集资金使用及结余情况如下 :
项 目 金额 (元 )
募集 资金总额
募集 资金到账总额
减 :以 募集 资金置换预先投 入 自筹 资金 的金额
减 :以 募集 资金支付发行 费用的金额
减 :报 告期末募 集 资金 累计投入金 额 10⊥ ,905,292.56
加 :报 告期末 累计利 息收入 23⊥ ,489,42
减 :报 告期末 累计手续 费支 出 2,695.78
加 :报 告期末 累计现金 管理 收益金额 429,57⊥ 24
募集 资金余额 7,778,260.28
减 :报 告期末持有未到期 的理财产 品金额
注 :以 募集资金置换预先投入自筹资金的金额 3⊥ 彤 万元 ,为 置换前期支付的发行费用 ,不 纳 入募集资
金累计投入金额 。
截 至 ⒛ 26年 6月 30日 ,⒛ 22年 度 向特 定 对 象 发 行 股 票 募 集 资 金 余 额 为 募 集 资 金 总
额 (含
发行费用 )的 6.87%。
附件 1:前 次募集 资金使用 情况对照表
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第 7页 共 8页
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