国联民生证券承销保荐有限公司关于
广州山水比德设计股份有限公司
变更募集资金投资项目实施方式及项目办公楼使用用途的核查意见
国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“国联民生承销保荐”或“保荐
机构”）作为广州山水比德设计股份有限公司（以下简称“山水比德”或“公司”）
首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等有关规定，就山水比德变更募集资金投资项目实施方式及项目办公楼使用用途
的情况进行了审慎核查，具体如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州山水比德设计股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2358 号）同意注册，公司首次公开
发行人民币普通股（A 股）股票 1,010.00 万股，每股发行价格为 80.23 元/股，新
股发行募集资金总额为 81,032.30 万元，扣除各项发行费用人民币 11,901.21 万元
（不含税）后，实际募集资金净额为 69,131.09 万元。
上述募集资金已于 2021 年 8 月 9 日划至公司指定账户，并由立信会计师事
务所（特殊普通合伙）对本次发行的资金到账情况进行了审验，出具了《验资报
告》（信会师报字〔2021〕第 ZF10820 号）。公司已对上述募集资金进行了专
户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了三方监管协议。
二、募集资金使用情况
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金
用途，募集资金将按照轻重缓急顺序投入以下项目：
单位：万元
拟使用募集资金投
序号 项目名称 项目投资金额
入金额
合 计 50,959.20 50,959.20
截至 2026 年 6 月 30 日，公司已累计投入募集资金总额 14,980.43 万元，具
体情况如下：
单位：万元
项目调整后计划达
承诺投入募集 累计投入金 投资
序号 项目名称 到预定可使用状态
资金金额 额 进度
日期
设计服务网络建设
项目
总部运营中心建设
项目
技术研发中心升级
建设项目
信息化管理平台建
设项目
合 计 50,959.20 14,980.43 - -
注：募集资金总额为 81,032.30 万元，其中超募资金为 18,171.89 万元，截至 2026 年 6
月 30 日，支付发行相关费用 11,901.21 万元，使用募集资金投入募投项目 14,980.43 万元，
暂时补 充流动资金 10,000.00 万元， 超募资金永 久补充流动 资金 18,171.89 万元， 剩余
三、本次变更的原因及方案
因募投项目“设计服务网络建设项目”中在上海购置的 969.59 ㎡办公楼场
地和设施老化，不符合企业品牌形象管理和定位，且综合改造性价比低，经综合
考量，公司拟将该项目上述房产由自用调整为对外出租，另行租赁适配该项目当
前业务规模的办公场地用于项目运营。
四、本次变更对募投项目的影响
本次变更有利于提升企业品牌形象、提高资产使用效率，不存在变相改变募
集资金投向和损害股东利益的情况，不会对项目运营造成实质性影响，不存在新
增风险及不确定性，符合募集资金使用的有关规定。公司将通过市场化方式将办
公楼对外出租，租金收入纳入公司日常经营收益管理。公司将严格按照《上市公
司募集资金监管规则》及公司《募集资金管理制度》等规定，对该房产的出租运
营进行规范管理，确保资产安全及收益合理合规。
五、履行的审议程序
（一）董事会审议情况
公司于 2026 年 7 月 27 日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于
变更募集资金投资项目实施方式及项目办公楼使用用途的议案》，董事会同意本
次募投项目变更事项。
本议案尚需提交公司 2026 年第三次临时股东会审议。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次变更募集资金投资项目实施方式及项目办
公楼使用用途事项已经公司第四届董事会第四次会议审议通过，尚需提交股东会
审议，履行了必要的法律程序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《上市
公司募集资金监管规则》等法律法规和规范性文件的要求，不会对项目运营造成
实质性影响，不存在损害投资者利益的情况。
综上所述，保荐机构对公司本次变更募集资金投资项目实施方式及项目办公
楼使用用途的事项无异议。
（本页无正文，为《国联民生证券承销保荐有限公司关于广州山水比德设计股份
有限公司变更募集资金投资项目实施方式及项目办公楼使用用途的核查意见》之
签字盖章页）
保荐代表人： ___________ ____________
朱仙掌 王梦茜
国联民生证券承销保荐有限公司
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