证券代码：002211 证券简称：ST宏达 公告编号：2026-023
上海宏达新材料股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施和相关
主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》
（国办发[2013]110 号）、
《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若
干意见》
（国发[2014]17 号）、《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报
有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等规定，为保障中小投资者利
益，上海宏达新材料股份有限公司（以下简称“公司”）就 2026 年度向特定对象
发行股票（以下简称“本次发行”）对普通股股东权益和即期回报可能造成的影
响进行了认真分析，并结合实际情况提出了填补回报的相关措施，相关主体对公
司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺。具体情况如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设条件
公司基于以下假设条件就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影
响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，
投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承
担赔偿责任。具体假设如下：
用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会作
出同意注册决定后实际发行完成时间为准；
股份支付及其他因素导致股本发生的变化；
经中国证监会同意注册并实际发行的股份数量为准；
损益后归属于普通股股东的净利润为-683.65 万元。在此基础上，公司 2026 年度
归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
分别按照以下三种假设进行测算：
（1）2026 年比 2025 年减少 10%；
（2）2026 年与 2025 年持平；
（3）2026 年比 2025 年增加 10%。
财务费用、投资收益）等影响；
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设的前提下，公司测算了本次发行对即期主要收益指标的影响，
具体情况如下：
项目
/2025.12.31 本次发行前 本次发行后
期末总股本（万股） 43,247.58 43,247.58 56,221.85
（一）假设 2026 年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润较 2025
年减少 10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） -1,477.93 -1,625.73 -1,625.73
项目
/2025.12.31 本次发行前 本次发行后
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润（万元） -683.65 -752.01 -752.01
基本每股收益（元/股） -0.03 -0.04 -0.04
稀释每股收益（元/股） -0.03 -0.04 -0.04
扣除非经常性损益的基本每股收益（元/股） -0.02 -0.02 -0.02
扣除非经常性损益的稀释每股收益（元/股） -0.02 -0.02 -0.02
（二）假设 2026 年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润较 2025
年持平
归属于母公司所有者的净利润（万元） -1,477.93 -1,477.93 -1,477.93
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润（万元） -683.65 -683.65 -683.65
基本每股收益（元/股） -0.03 -0.03 -0.03
稀释每股收益（元/股） -0.03 -0.03 -0.03
扣除非经常性损益的基本每股收益（元/股） -0.02 -0.02 -0.02
扣除非经常性损益的稀释每股收益（元/股） -0.02 -0.02 -0.02
（三）假设 2026 年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润较 2025
年增加 10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） -1,477.93 -1,330.14 -1,330.14
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润（万元） -683.65 -615.28 -615.28
基本每股收益（元/股） -0.03 -0.03 -0.03
稀释每股收益（元/股） -0.03 -0.03 -0.03
扣除非经常性损益的基本每股收益（元/股） -0.02 -0.01 -0.01
扣除非经常性损益的稀释每股收益（元/股） -0.02 -0.01 -0.01
注：上述测算中，扣除非经常性损益后基本每股收益、扣除非经常性损益后稀释每股收益按照《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规
定进行了计算。
二、本次发行摊薄即期回报的情况的风险提示
本次向特定对象发行募集资金到位后，公司的总股本和净资产规模将会增加。
由于本次发行募集资金在扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金，不能立即产
生相应幅度的收益，需要经历一定的运营周期，短期内对公司业绩增长的贡献较
小，公司存在每股收益和净资产收益率下降的风险，特此提醒投资者关注本次向
特定对象发行可能摊薄即期回报的风险。
同时，本公司在分析本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，对后续年份归
属于公司普通股股东净利润及扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东净利
润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回
报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投
资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。敬请广大投资者注意
投资风险。
三、本次发行的必要性及合理性
本次向特定对象发行股票的必要性和合理性详见本次《上海宏达新材料股份
有限公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票预案》之“第四节 董事会关于本
次募集资金使用的可行性分析”之“二、本次募集资金投向可行性分析”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，以及公司从事本
次募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
公司本次向特定对象发行股票募集资金扣除相关发行费用后将全部用于补
充流动资金，有助于充实公司资本实力，优化公司资产结构，降低资产负债率，
提高抗风险能力，增强公司可持续发展能力，为公司发展战略目标的实现奠定基
础，符合公司及全体股东的利益。
本次向特定对象发行股票不会导致公司的主营业务发生重大变化。本次募集
资金投资项目未涉及具体建设项目及公司在相关项目人员、技术、市场等方面的
储备情况。
五、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的填补措施
为贯彻落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保
护工作的意见》，保护广大投资者利益，有效防范即期回报被摊薄的风险，公司
承诺将采取多项措施保证募集资金有效使用，保障公司战略发展目标实现和股东
的合理投资回报。具体措施如下：
（一）不断完善公司治理结构，为公司健康发展提供制度保障
公司将严格遵循《公司法》
《证券法》
《上市公司治理准则》等法律、法规和
规范性文件的要求，不断完善公司治理结构和内部控制制度，确保公司股东能够
充分行使权利；董事会能够审慎决策，为公司发展提供合理、科学的方案；独立
董事能够及时对募集资金管理、利润分配等事项进行审核；审计委员会能够充分
有效行使相应权利和职责，对公司董事、高级管理人员进行有效监督，为公司持
续稳定发展提供科学、有效的治理结构和制度保障。
（二）加强对募集资金监管，保证募集资金合理合法使用
为了规范公司募集资金的管理和运用，切实保护投资者的合法权益，公司制
定了《募集资金管理制度》，对募集资金存储、使用、监督和责任追究等内容进
行明确规定。公司将根据相关法规和《募集资金管理制度》的要求，严格管理募
集资金使用，保障募集资金用途，配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检
查和监督，确保募集资金规范合理的存放、合法合规的使用。
（三）提升公司经营效率，降低运营成本
公司将进一步加强质量控制，持续优化业务流程和内部控制制度，对各个业
务环节进行标准化管理和控制。在日常经营管理活动中，灵活运用激励措施，充
分调动员工积极性，同时推进成本控制工作，提升公司资产运营效率，降低营运
成本，增强公司可持续发展能力。
（四）不断完善利润分配制度，强化投资者回报机制
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上
市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》相关要求以及《公司章程》利润
分配政策的有关规定，公司在关注公司自身发展的同时，高度重视股东的合理投
资回报，制定了相关分红计划。公司将严格执行公司制定的分红政策及股东回报
规划，努力提升对股东的投资回报。
六、相关主体关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报采取填补措
施的承诺
（一）公司全体董事、高级管理人员关于本次向特定对象发行股票摊薄即
期回报采取填补措施的承诺
为充分保护本次发行完成后公司及社会公众投资者的利益，公司全体董事、
高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：
他方式损害公司利益；
的执行情况相挂钩；
公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且本承诺相关内容不
能满足中国证监会等证券监管机构的该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监
会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺；
关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，
本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
履行上述承诺，本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制
定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。
（二）公司控股股东、实际控制人关于本次向特定对象发行股票摊薄即期
回报采取填补措施的承诺
为确保公司本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的填补回报措施得到切
实执行，维护中小投资者利益，公司控股股东、实际控制人以及本次发行完成后
的控股股东、实际控制人分别出具了如下承诺：
机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且本承诺相关内容不
能满足中国证监会等证券监管机构的该等规定时，本公司/本人承诺届时将按照
中国证监会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺；
任何有关填补回报措施的承诺，若本公司/本人违反该等承诺并给公司或者投资
者造成损失的，本公司/本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
不履行上述承诺，本人/本公司同意中国证监会和深圳证券交易所等监管机构按
照其制定或发布的有关规定、规则，对本人/本公司作出相关处罚或采取相关监
管措施。
七、关于本次发行摊薄即期回报的填补措施及承诺事项的审议程序
公司对本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响的分析、填补即期
回报措施及相关承诺主体的承诺等事项已经第七届董事会第十一次会议审议通
过，尚需公司股东会审议通过。
特此公告。
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