日照港股份有限公司
未来三年（2026-2028年）股东回报规划
为进一步规范和完善日照港股份有限公司（以下简称“公司”）
利润分配政策，建立科学、持续、稳健的股东回报机制，维护股东
合法权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公
司现金分红》等法律法规以及《公司章程》的有关规定，结合公司
实际情况，制定了《未来三年（2026-2028 年）股东回报规划》（以
下简称“本规划”），具体内容如下：
一、本规划的制定原则
（一）牢固树立回报股东的意识，保障投资者获得合理投资回报。
（二）兼顾投资者回报和公司生产经营需要，保障公司的可持续
发展。
（三）充分考虑股东（特别是中小股东）、独立董事的意见，保
持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性。
二、本规划制定的考虑因素
（一）综合分析公司经营发展的实际情况、股东意愿和诉求、
社会资金成本、外部融资环境等因素。
（二）充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发
展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况。
（三）平衡投资者的合理投资回报和公司可持续发展之间的关系。
三、本规划具体内容
（一）公司将采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律允
许的其他方式进行利润分配。在具备现金分红的条件下，应当优先
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采用现金分红方式进行利润分配。
（二）未来三年（2026-2028 年），公司若实现盈利，在弥补以
前年度亏损和依法提取法定盈余公积金、任意盈余公积金后，在累
计可供分配的利润为正、且现金能够满足公司持续经营和长期发展
的前提下，如无重大投资计划或重大现金支出发生，原则上每年度
至少进行一次现金分红。董事会可根据公司的盈利状况及资金需求
状况提议进行中期利润分配。
在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，
公司每年以现金方式分配的利润与回购资金之和原则上不低于当年
实现归属于母公司所有者净利润的 40%。
（三）公司最近三年以现金方式累计分配的利润未达到最近三
年实现的年均归属于母公司所有者净利润 30%的，不得向社会公众
公开增发新股、发行可转换公司债券或向原股东配售股份。
（四）未来三年（2026-2028 年），根据年度盈利情况及现金流
状况，在保证给予股东合理现金分红回报、维持合理股本规模和股
权结构的前提下，公司可以采用股票股利方式进行利润分配，并应
综合考虑公司成长性、每股净资产摊薄等合理因素，确定股票股利
分配比例。
四、股东回报规划的制定周期和决策监督机制
（一）公司至少每三年审阅一次《未来三年股东回报规划》，
根据股东（特别是中小股东）和独立董事的意见，对正在实施的利
润分配政策作出适当且必要的修改，以确定该时段的股东回报规划。
（二）董事会将结合公司具体经营发展情况，充分考虑盈利规
模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，制定利润分配方案，
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并经股东会表决通过后实施。
（三）公司将创造条件，切实保障股东（特别是中小股东）参
与股东会的权利，并通过多种渠道与股东（特别是中小股东）进行
沟通和交流，充分听取中小股东的意见、诉求和独立董事的意见，
及时答复中小股东关心的问题。
（四）股东会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股
东会召开后 2 个月内完成现金红利或股票股利的派发工作。
（五）公司当年度盈利且累计可供分配利润为正，而董事会未
做出现金分红预案的，应当在定期报告中披露原因、未用于分红的
资金留存公司的用途。
（六）公司根据外部经营环境变化情况、生产经营情况、投资
规划和长期发展的需要，确需调整利润分配政策和股东回报规划的，
应当经过详细论证，履行相应的决策程序，并经出席股东会的股东
所持表决权三分之二以上通过。调整后的利润分配政策和股东回报
规划不得违反相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关
规定。
五、本规划未尽事宜，依照相关法律、法规、规范性文件及《公
司章程》规定执行。本规划由公司董事会负责解释，自公司股东会
审议通过之日起实施。
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