中信证券股份有限公司
关于影石创新科技股份有限公司
全资子公司使用部分募集资金向公司提供借款以实施募投项目
的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为影石
创新科技股份有限公司（以下简称“影石创新”或“公司”）首次公开发行的
保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规
则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证
券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，对公司全资子公司使用部分募集
资金向公司提供借款以实施募投项目事项进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意影石创新科技股份有限公司
首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕356 号），并经上海证券交易
所同意，公司本次首次公开发行人民币普通股（A 股）股票（以下简称“本次发
行”）4,100.00 万股，发行价格为 47.27 元/股，募集资金总额为 193,807.00 万元，
扣除发行费用（不含增值税）后，募集资金净额为 174,776.61 万元，以上募集资
金已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于 2025 年 6 月 6 日出具的《验资报
告》（容诚验字〔2025〕518Z0066 号）审验确认。
二、募投项目情况
（一）募投项目基本情况
根据《影石创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说
明书》《影石创新科技股份有限公司关于调整部分募投项目名称的公告》，公司
本次募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：万元
序号 项目名称 总投资规模 拟投入募集资金金额
序号 项目名称 总投资规模 拟投入募集资金金额
合计 46,377.53 46,377.53
注：本表尾差系四舍五入所致
公司本次募集资金净额超过上述项目募集资金投资额的部分为超募资金，超
募资金为 128,399.08 万元。
（二）募投项目变更情况
会议及 2025 年年度股东会，审议通过《关于部分募投项目新增实施主体、调整实
施地点、实施方式及内部投资结构的议案》，同意“影石创新深圳研发中心建设
项目”新增影石创新作为实施主体。
根据《上市公司募集资金监管规则》等法律法规，结合地方行政机关政策和
公司实际情况，公司将本次募投项目的原名称“影石创新深圳研发中心建设项目”
变更为“影石创新研发中心建设项目”，本次募投项目的其他内容保持不变。
三、提供借款以实施募投项目的情况
（一）提供借款事项基本情况
十次会议，审议通过《关于使用部分募集资金向全资子公司增资及提供借款以实
施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金 9,400.00 万元向“影石创新深圳研
发中心建设项目”的实施主体前海影石进行增资，同时，公司向前海影石使用募
集资金提供不超过 17,434.23 万元的借款以实施募投项目。
资子公司使用部分募集资金向公司提供借款以实施募投项目的议案》，本次募投
项目变更后，投资总额及募集资金拟投资金额均未发生改变，仍为 26,834.23 万
元。由于上述募投项目新增影石创新作为实施主体，根据募集资金使用安排，前
海影石归还影石创新此前向其提供的 17,434.23 万元借款，同时前海影石向影石
创新提供借款 5,965.12 万元，借款利率为 2.15%/年，借款期限自借款实际发放之
日起不超过 5 年，专项用于实施“影石创新研发中心建设项目”。公司可根据其
实际经营情况提前偿还或到期续借。根据项目实际情况及资金使用需求，前海影
石将分批次拨付前述借款。
（二）借款对象基本情况
心大厦 2 栋 1101，1102，1103
销售；经营进出口业务；计算机软硬件及外围设备制造；电子产品销售；金银制
品销售；珠宝首饰零售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展
经营活动）许可经营项目：第一类增值电信业务；第二类增值电信业务。（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部
门批准文件或许可证件为准）
单位：万元
项目 2025 年 12 月 31 日/2025 年度 2026 年 3 月 31 日/2026 年 1-3 月
总资产 1,113,544.74 1,089,942.89
净资产 580,169.67 580,087.59
营业收入 974,138.37 248,122.90
净利润 92,889.90 8,462.02
注：2025 年 12 月 31 日/2025 年度数据已经容诚会计师审计，2026 年 3 月 31 日/2026 年 1-3
月数据未经审计
四、本次提供借款目的及对公司的影响
本次全资子公司使用部分募集资金向公司提供借款以实施募投项目，系基于
募投项目的实际开展需要，符合公司长期发展战略布局，有助于有效提升募集资
金的使用效果与募投项目的实施质量，结合公司实际经营需要，优化公司资源配
置，提高资源的综合利用效率，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的
情形，不会对公司经营、财务状况产生不利影响。
五、本次提供借款后的募集资金管理
本次提供借款的募集资金将存放于募集资金专户管理，公司与保荐人、存放
募集资金的商业银行将签订《募集资金专户存储三方监管协议》对募集资金进行
监管。公司将严格按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的要求规范使
用募集资金。公司亦将根据相关事项进展情况，及时履行信息披露义务。
六、公司履行的审议程序
资子公司使用部分募集资金向公司提供借款以实施募投项目的议案》，同意全资
子公司使用部分募集资金向公司提供借款以实施募投项目。该事项在公司董事会
审批权限范围内，无需提交股东会审议。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：前海影石使用部分募集资金向公司提供借款以实施募
投项目已经公司董事会审议通过，履行了必要的程序，符合《上市公司募集资金
监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，保荐人对上述
事项无异议。
首页
微信公众号
证券之星APP
