河南仕佳光子科技股份有限公司
董事会审计委员会关于公司 2026 年度
向特定对象发行 A 股股票相关事项的书面审核意见
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民
共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司证券发行注册管理办
法》（以下简称“《注册管理办法》”）等相关法律、行政法规、部门规章及规
范性文件的规定，河南仕佳光子科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
审计委员会在全面了解和审核公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票的相关文
件后，发表书面审核意见如下：
规范性文件的有关规定，具备向特定对象发行 A 股股票的条件和资格。
法律、法规和规范性文件的有关规定，方案切实可行，不存在损害公司及其他股
东特别是中小股东利益的情形。
A 股股票预案》符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等相关法律、法规
和规范性文件的有关规定。
A 股股票方案论证分析报告》符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等相
关法律、法规和规范性文件的有关规定，符合未来公司整体战略方向，符合公司
和全体股东的利益。
A 股股票募集资金运用可行性分析报告》对本次发行募集资金用途的必要性、可
行性等进行了分析，符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等相关法律、
法规和规范性文件的有关规定。
月，截至 2022 年 9 月末前次募集资金均已使用完毕。公司最近五个会计年度不
存在通过配股、增发、发行可转换公司债券等方式募集资金的情况，公司前次
募集资金到账至今已超过五个会计年度且已经全部使用完毕。因此，公司本次
向特定对象发行股票无需编制前次募集资金使用情况的报告，亦无需聘请会计
师事务所出具前次募集资金使用情况鉴证报告。符合《监管规则适用指引——
发行类第 7 号》等法律、法规和规范性文件的相关规定，不存在损害公司及全
体股东特别是中小股东权益的情形。
认真分析并制定了具体的填补回报措施，符合《国务院办公厅关于进一步加强资
本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国
务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和
《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监
会公告〔2015〕31 号）等相关规定，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实
履行作出了承诺，有利于保障投资者合法权益，不存在损害公司和股东利益的情
形。
股东分红回报规划》符合有关法律、法规、规章及其他规范性文件以及《河南仕
佳光子科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，符合公
司实际情况，有助于完善和健全公司持续稳定的分红政策和监管机制，有助于切
实维护股东特别是中小股东的合法权益。
法》等相关法律、法规和《公司章程》的相关规定，公司董事会提请股东会授权
董事会及其授权人士全权办理本次发行的相关事宜，前述授权符合相关规定，不
存在损害公司及其股东尤其是中小股东利益的情形。
向属于科技创新领域的说明》，本次募集资金投向属于科技创新领域，符合国家
相关的产业政策及公司发展战略，符合公司及全体股东的利益。
综上所述，公司本次向特定对象发行 A股股票事宜符合现行法律、法规的
相关规定，不存在损害公司及其股东尤其是中小股东利益的情形，公司董事会审
计委员会同意公司本次发行事宜。本次向特定对象发行 A 股股票事项尚需经过
公司股东会审议通过，并经上海证券交易所审核通过以及中国证监会同意注册
后方可实施。
特此公告。
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