深圳民爆光电股份有限公司董事会
关于本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）
》第十八
条、第二十一条以及《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规
则》第八条规定的说明
深圳民爆光电股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过发行股份的方式向
厦门麦达智能科技有限公司购买厦门厦芝精密科技有限公司（以下简称“标的公
司”）49%股权（以下简称“本次交易”），详见同日披露的《深圳民爆光电股份
有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》。
公司董事会对本次交易是否符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》
（以下简称“《持续监管办法》”）第十八条、第二十一条和《深圳证券交易所上
市公司重大资产重组审核规则》
（以下简称“《重组审核规则》”）第八条的相关规
定进行了审慎分析，认为本次交易符合《持续监管办法》第十八条、第二十一条
和《重组审核规则》第八条的相关规定，具体情况如下：
一、本次交易符合《持续监管办法》第十八条和《重组审核规则》第八条
的规定
《持续监管办法》第十八条规定，“上市公司实施重大资产重组或者发行股
份购买资产的，标的资产所属行业应当符合创业板定位，或者与上市公司处于同
行业或者上下游”。《重组审核规则》第八条规定，“创业板上市公司实施重大资
产重组的，拟购买资产所属行业应当符合创业板定位，或者与上市公司处于同行
业或者上下游”。
标的公司聚焦微型钻针的研发、生产与销售，深耕 PCB 制造核心耗材领域，
为全球主要 PCB 厂商提供专业的微孔加工技术解决方案；其核心产品为 PCB、
FPC、IC 载板等钨钢微钻，尺寸覆盖 0.09mm-0.35mm，尤其擅长 0.20mm 以下极
小径微钻的研发与制造。
公司主要从事 LED 绿色照明灯具产品的研发、设计、制造、销售及服务，
包括商业照明、工业照明和特种照明三大板块。
根据《国民经济行业分类》国家标准（GB/T4754-2017），标的公司所处行
业属于“C33 金属制品业”中的“C332 金属工具制造”中的子类“C3321 切削
属于限制类或者淘汰类行业。标的公司属于高端制造领域，符合创业板定位。
截至本说明出具之日，公司已通过现金收购厦芝精密 51%股权实现控股并表，
确立了公司在 PCB 钻针领域的业务布局。公司拟通过本次交易收购标的公司少
数股权，本次交易完成后，标的公司将成为公司全资子公司。本次交易有利于进
一步增强公司对标的公司的控制，提升公司在 PCB 钻针行业的研发、生产及销
售等方面的协同能力，强化公司在 PCB 钻针行业的产业布局。本次交易为公司
收购标的公司的少数股权，与公司处于同行业。因此，标的资产与公司现有业务
属于同行业。
综上，本次交易符合《持续监管办法》第十八条和《重组审核规则》第八条
的规定。
二、本次交易符合《持续监管办法》第二十一条的规定
根据《持续监管办法》第二十一条的规定，上市公司发行股份购买资产的，
发行股份的价格不得低于市场参考价的百分之八十。市场参考价为本次发行股份
购买资产的董事会决议公告日前二十个交易日、六十个交易日或者一百二十个交
易日的公司股票交易均价之一。
本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前 20 个交易日、60 个交易日、
股票交易均价计算区间 交易均价（元/股） 交易均价的 80%（元/股）
注：交易均价和交易均价的 80%均保留两位小数且向上取整。
经交易各方友好协商，本次发行股份购买资产的发行价格为 36.05 元/股，不
低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前 120 个交易日公司股票交易
均价的 80%，符合《持续监管办法》第二十一条的规定。
公司于 2026 年 5 月 28 日实施 2025 年度权益分派，以截至 2025 年 12 月 31
日的公司总股本 104,670,000 股剔除回购专用证券账户股份 1,483,309 股后的
本公积金转增股本，每 10 股转增 4 股，共计转增 41,274,676 股，转增后公司总
股本为 145,944,676 股，本次发行股份购买资产的股份发行价格相应调整为 24.83
元/股。
综上，本次交易符合《持续监管办法》和《重组审核规则》的相关规定。
特此说明。
（以下无正文）
（本页无正文，为《深圳民爆光电股份有限公司董事会关于本次交易符合<创业
板上市公司持续监管办法（试行）>第十八条、第二十一条以及<深圳证券交易
所上市公司重大资产重组审核规则>第八条规定的说明》之签署页）
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