湖南黄金股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交
易报告书（草案）与预案差异对比说明
湖南黄金股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 1 月 26 日披露了《湖
南黄金股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》（以下
简称“预案”）。公司于 2026 年 7 月 8 日召开了第七届董事会第二十二次会议，审
议通过了《湖南黄金股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易
报告书（草案）》
（以下简称“草案”），现对草案和预案的主要差异进行如下说明：
草案章节 预案章节 主要差异
声明 声明
释义 释义 补充并更新部分基本及专业术语。
发行股份购买资产的具体情况；
财务状况和盈利能力的影响分析；
重大事项提示 重大事项提示
括摊薄即期回报及填补回报措施、锁定期安排及其
他保护投资者权益的措施；
险”“交易价格尚未确定的风险”；
重大风险提示 重大风险提示
第一节 本次交易 第一节 本次交易 5、更新本次交易性质的分析；
概况 概况 6、更新本次交易对上市公司主营业务、股权结构、
财务状况和盈利能力的影响分析；
履行的决策和报批程序；
草案章节 预案章节 主要差异
第二节 上市公司 第二节 上市公司 2、更新最近三年的主营业务发展情况；
基本情况 基本情况 3、删除上市公司因本次交易导致的股权控制结构的
预计变化情况。
情况；
第三节 交易对方 第三节 交易对方 5、补充交易对方主要对外投资情况；
基本情况 基本情况 6、补充交易对方与上市公司的关联关系说明及向上
市公司推荐的董事及高级管理人员情况、交易对方
及其主要管理人员最近五年内受到行政处罚、刑事
处罚、涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲
裁的情况、交易对方及其主要管理人员最近五年的
诚信情况。
况；
和合法合规情况；
第四节 标的公司 第四节 标的公司 7、补充最近三年增减资、股权转让或改制相关的评
基本情况 基本情况 估或估值情况
作为被许可方使用他人资产的情况；
建设许可等有关报批事项；
或者符合公司章程规定的股权转让前置条件。
第五节 发行股份 第五节 发行股份 1、更新发行股份购买资产情况；
情况 情况 2、更新募集配套资金情况。
第六节 标的资产 第六节 标的资产
的评估及作价情 的预估值及拟定
况 价情况
估假设前提的合理性及交易定价的公允性的独立意
见。
草案章节 预案章节 主要差异
第七节 本次交易
无 本节为草案新增内容
主要合同
第八节 本次交易
无 本节为草案新增内容
的合规性分析
第九节 管理层讨
无 本节为草案新增内容
论与分析
第十节 财务会计
无 本节为草案新增内容
信息
第十一节 同业竞
无 本节为草案新增内容
争与关联交易
第十二节 风险因 险”“交易价格尚未确定的风险”；
第七节 风险因素
素 2、更新披露了与本次交易相关的风险；
况；
的安排；
的自查情况；
第十三节 其他重 第八节 其他重大 的说明；
大事项 事项 7、更新上市公司控股股东对本次交易的原则性意
见；
本次交易相关议案的首次董事会决议公告日起至实
施完毕期间的股份减持计划；
监管指引第 7 号——上市公司重大资产重组相关股
票异常交易监管》不得参与任何上市公司重大资产
重组的情形
第十四节 独立董
事及证券服务机 第九节 独立董事
构对本次交易的 意见
意见
第十五节 本次交
易相关证券服务 无 本节为草案新增内容
机构
第十六节 声明与 第十节 上市公司 1、更新上市公司及全体董事、高级管理人员声明；
草案章节 预案章节 主要差异
承诺 全体董事、 高级 2、补充相关中介机构的声明。
管理人员声明
第十七节 备查文
无 本节为草案新增内容
件及地点
特此说明。
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