广发证券股份有限公司
关于北方长龙新材料技术股份有限公司
保荐人名称：广发证券股份有限公司 被保荐公司简称：北方长龙
保荐代表人姓名：赵鑫 联系电话：020-66338888
保荐代表人姓名：戴宁 联系电话：020-66338888
现场检查人员姓名：戴宁、李英杰
现场检查对应期间：2026 年上半年度
现场检查时间：2026 年 6 月 22 日至 2026 年 6 月 24 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程及公司治理制度、三会议事规则和三会会议材料，查
阅相关临时公告；核查公司董监高是否发生变更，是否履行了相应程序和信息披露
义务；核查公司控股股东、实际控制人持股情况是否发生变化。
√
员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
确认
√
关业务规则履行职责
√
应程序和信息披露义务
√
应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司制定的相关内控制度；查阅审计委员会资料及文件；查阅
内审部门向审计委员会提交的相关报告；获取公司相关情况说明等。
√
（如适用）
审计部门（如适用）
√
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
√
况进行一次审计（如适用）
√
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
控制评价报告（如适用）
√
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件，与公司实际情况核对；对发行人高管进行
访谈，了解已披露事项是否发生重大变化，了解是否存在应予披露而未披露的重大
事项；查阅公司信息披露管理制度，了解公司重大信息的传递、披露流程；在交易
所互动网站查阅公司投资者关系活动记录表。
√
息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：核查公司有关关联交易、对外担保方面的制度的建立与执行情况；
访谈了解公司发生的关联交易情况、对外担保和对外财务资助的情况等；查阅公司
章程、关联交易管理制度等相关制度文件；查阅公司关联交易相关资料、三会文件、
信息披露文件等。
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
务
√
务等情形
√
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅三方监管协议，了解三方监管协议执行情况；查阅募集资金专
户银行对账单、募集资金台账、募集资金账户销户证明文件；查阅公司募集资金使
用相关合同、发票等文件；查阅公司募集资金存放与使用情况的专项报告；查阅公
司募集资金使用相关三会文件、信息披露文件等。
√
形
√
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
√
益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅发行人定期报告，与公司相关人员进行现场沟通，了解上市公
司主要业绩指标的变动情况；查阅发行人同行业上市公司定期报告，了解同行业上
市公司业绩整体情况，核查公司业绩与行业情况是否匹配；查看上市公司主要生产
经营场所。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员作出的承诺、定期报告等，核查公司及
股东承诺的履行情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司现金分红相关制度、定期报告和相关临时公告；查阅公司
重大合同、大额资金往来记录及相关审批文件。
√
者风险
√
要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
北方长龙于 2026 年 3 月 20 日收到中国证券监督管理委员会陕西监管局出具的《关
于对北方长龙新材料技术股份有限公司采取责令改正并对陈跃、相华、孟海峰采取
出具警示函行政监管措施的决定》（以下简称“《决定书》”），《决定书》指出，
公司 2024 年对个别客户收入确认存在跨期情形，内部控制存在缺陷；保荐机构已及
时督促公司按照陕西证监局的相关要求，认真总结，全面梳理，积极整改，在规定
的期限内向陕西证监局提交书面整改报告和披露整改报告，并及时披露关于前期会
计差错更正及追溯调整的相关公告，加强对相关法律法规和规范性文件的学习，加
强内部控制管理，提高财务核算水平和信息披露质量，坚决防止类似事项再次发生，
切实维护公司及全体股东的利益。
（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于北方长龙新材料技术股份有限公
司 2026 年半年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人： ________________ ________________
赵 鑫 戴 宁
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