申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于依米康科技集团股份有限公司
使用自有资金、承兑汇票等方式支付募投项目部分款项并以募
集资金等额置换的核查意见
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐人”）作为依米康科
技集团股份有限公司（以下简称“依米康”、“公司”）2025年度向特定对象发行A
股股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资
金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对依米康
使用自有资金、承兑汇票等方式支付募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）
部分款项并以募集资金等额置换事项进行审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意依米康科技集团股份有限公司向特
定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕826号）同意，公司向特定对
象发行A股股票17,937,706股，每股发行价格17.35元/股，募集资金总额为人民
币311,219,199.10元，扣除各项发行费用（不含税）6,248,844.39元，实际募集资
金净额为人民币304,970,354.71元。
上述募集资金已于2026年5月27日划至公司指定账户，信永中和会计师事务
所（特殊普通合伙）对本次向特定对象发行A股股票的募集资金到位情况进行
了审验，于2026年5月28日出具了《向特定对象发行股票募集资金验资报告》
（XYZH/2026CDAA1B0621号）。
公司已对募集资金进行专户存储管理，并与募集资金开户银行、保荐人申
万宏源证券承销保荐有限责任公司签署了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
根据《2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书》《2025年度向特定
对象发行A股股票预案》及《关于调整募集资金补充流动资金项目拟投入募集
资金金额的公告》，公司本次向特定对象发行A股股票募集资金投资项目及募
集资金使用计划如下：
单位：万元
拟使用募集
序号 项目名称 实施主体 项目投资总额
资金
算力基础设施温控产品研发测试平台
项目
合计 33,831.31 30,497.04
三、使用自有资金、承兑汇票等方式支付募投项目部分款项并以募集资金
等额置换的原因
根据募集资金专款专用原则，在募集资金到位后，募投项目全部支出原则
上均应从募集资金专户直接支付划转，但在募投项目实施期间，公司存在需要
使用自有资金、银行承兑汇票（含背书转让）、商业承兑汇票、债权凭证、信
用证及外汇等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的情形，主要
原因如下：
（一）为降低采购成本、提高经营管理效率，公司部分采购项目采取统一
采购、统一结算的策略，一次集中采购过程中可能同时涉及到多个募投项目或
募投项目与非募投项目，不适合使用募集资金专户直接支付，需以自有资金账
户统一支付。
（二）公司募投项目未来可能涉及境外购置设备等费用支出，需以外汇方
式进行支付，同时相关涉税支出需由公司与海关绑定的银行账户统一支付，加
之募集资金专户功能受限，公司需通过自有资金账户先行支付，再以募集资金
进行等额置换。
（三）为加快公司票据周转速度，提高资金使用效率，降低财务成本，在
募投项目实施过程中，公司根据实际需要以银行承兑汇票、商业承兑汇票、债
权凭证、信用证等方式支付募投项目所需的资金，后续以募集资金进行等额置
换。
（四）募投项目涉及小额零星开支，较为繁琐且细碎，若所有费用从募集
资金专户直接支付，操作性较差，便利性较低，影响公司运营效率，不便于降
低采购成本和募集资金的日常管理与账户操作。
综上，为提高运营管理效率，在不影响募集资金投资计划正常进行的前提
下，在募投项目实施期间，公司拟根据实际情况使用自有资金、银行承兑汇票
（含背书转让）、商业承兑汇票、债权凭证、信用证及外汇等方式支付上述相
关支出，后续定期统计自有资金、银行承兑汇票（含背书转让）、商业承兑汇
票、债权凭证、信用证及外汇等方式先行支付的募投项目款项金额，再从募集
资金专户等额划转相应款项至公司基本存款账户或一般户，该部分等额置换资
金视同募投项目使用资金。
四、使用自有资金、承兑汇票等方式支付募投项目部分款项并以募集资金
等额置换的操作流程
为提高公司募集资金使用效率、保障募投项目正常推进，公司计划在募投
项目实施期间，根据实际情况使用自有资金、银行承兑汇票（含背书转让）、
商业承兑汇票、债权凭证、信用证及外汇等方式支付募集资金投资项目所需资
金并以募集资金等额置换，具体操作流程如下：
（一）根据募投项目实际使用资金需求，达到付款条件时，由经办部门发
起付款申请流程，按公司规定的资金使用审批程序逐级审核。公司财务部根据
审批通过后的付款申请流程，以自有资金、银行承兑汇票（含背书转让）、商
业承兑汇票、债权凭证、信用证及外汇等方式支付所需款项。
（二）财务部门根据募投项目的实施情况建立明细台账，按月汇总支付的
募投项目明细；
（三）财务部门按月统计未置换的以自有资金、银行承兑汇票（含背书转
让）、商业承兑汇票、债权凭证、信用证及外汇等方式支付募投项目的款项，
根据公司内部资金审批流程，经相关负责人审批后，从募集资金账户中等额转
入基本存款账户或一般存款账户；
保荐人和保荐代表人对公司使用自有资金、银行承兑汇票（含背书转让）、
商业承兑汇票、债权凭证、信用证及外汇等方式支付募投项目所需资金并以募
集资金等额置换的情况进行持续监督，采取定期或不定期对公司采取现场核查、
书面问询等方式进行监管，公司和存放募集资金的商业银行配合保荐人的核查
与问询。
五、对公司募投项目实施及日常经营的影响
公司根据募投项目实施的具体情况，使用自有资金、银行承兑汇票（含背
书转让）、商业承兑汇票、债权凭证、信用证及外汇等方式支付募投项目所需
资金并以募集资金等额置换，有利于加快公司票据等资产的周转速度，提高募
集资金使用效率，降低公司财务成本，符合公司及全体股东利益，不影响募投
项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
六、履行的审批程序
（一）审计委员会审议情况
议通过了《关于使用自有资金、承兑汇票等方式支付募投项目部分款项并以募
集资金等额置换的议案》。审计委员会认为：公司使用自有资金、银行承兑汇
票（含背书转让）、商业承兑汇票、债权凭证、信用证及外汇等方式支付募投
项目所需资金并以募集资金等额置换，不影响募投项目的正常实施，不存在变
相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，相关程序符合有关监管规定；同
意公司使用自有资金、银行承兑汇票（含背书转让）、商业承兑汇票、债权凭
证、信用证及外汇等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。
（二）董事会审议情况
用自有资金、承兑汇票等方式支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的
议案》，认为公司在募集资金投资项目实施期间，使用自有资金、银行承兑汇
票（含背书转让）、商业承兑汇票、债权凭证、信用证及外汇等方式支付募投
项目部分款项，在履行内部相关审批程序后以募集资金等额置换，有利于提高
公司资金的使用效率，降低公司资金使用成本。上述事项的实施，不影响公司
募投项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，
符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定；同意公司使用自有资金、银
行承兑汇票（含背书转让）、商业承兑汇票、债权凭证、信用证及外汇等方式
支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司使用自有资金、承兑汇票等方式支付募投项目
部分款项并以募集资金等额置换事项已经公司审计委员会、董事会审议通过，
履行了必要的审批程序。公司使用自有资金、承兑汇票等方式支付募投项目部
分款项并以募集资金等额置换，不影响公司募投项目的正常进行，也不存在变
相改变募集资金投向和损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形，符合
《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号
—创业板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件的规定及公司募集资
金管理制度。保荐人对公司使用自有资金、承兑汇票等方式支付募投项目部分
款项并以募集资金等额置换的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于依米康科技集团股份有
限公司使用自有资金、承兑汇票等方式支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换
的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
曾文辉 姜思源
申万宏源证券承销保荐有限责任公司
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