华泰联合证券有限责任公司
关于苏州华兴源创科技股份有限公司
差异化权益分派事项的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作
为苏州华兴源创科技股份有限公司（以下简称“华兴源创”或“公司”）向不特
定对象发行可转换公司债券并在科创板上市持续督导延续期的保荐人，根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号
《<上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理>
——回购股份》
之第五号——权益分派》等有关规定，对华兴源创 2025 年年度利润分配涉及的
差异化权益分派事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、本次差异化权益分派的原因
集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金通过集中
竞价交易方式进行股份回购。
截止 2026 年 6 月 10 日，公司回购股份专用证券账户中剩余 649,801 股。根
据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关法律、行政法规、部门规章及其
他规范性文件以及《公司章程》的有关规定，上述已回购股份不享有股东大会表
决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和配股等权利。
因此，公司 2025 年年度利润分配实施差异化权益分派。
二、本次差异化权益分派的方案
根据公司 2025 年年度股东会审议通过的《关于公司 2025 年年度利润分配预
案的议案》，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用
账户持有公司股份后的股本总额为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 0.55 元
（含税），不进行公积金转增股本，不送红股。
如在实施权益分派股权登记日前，因可转债转股/回购股份等导致公司总股
本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整分配比例。
因公司存在 2024 年员工持股计划未解锁股份注销及可转换公司债券转股，
公司总股本有所变动，基于上述变动，公司拟按照分配总额不变的原则，相应调
整每股分配比例。每 10 股派发现金红利 0.55 元（含税）调整为每 10 股派发现
金红利 0.52 元（含税）。公司回购专用证券账户中的股份不参与本次利润分配。
综上，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用账
户持有公司股份后的股本总额为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 0.52 元
（含税），不进行公积金转增股本，不送红股。
三、本次差异化权益分派的计算依据
公司拟以实施权益分配方案的股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用
证券账户中股份为基数分配利润。
截至本核查意见出具日，公司总股本为 471,565,619 股，扣除公司回购专用
账户中的股份 649,801 股，本次实际参与分配的股本数为 470,915,818 股。
根据公司 2025 年年度股东大会审议通过的利润分配方案，公司本次仅进行
现金分红，无资本公积金转增股本和送红股。
实际分派的现金红利=参与分配的股东实际收到的每股现金红利=0.052 元/
股。
实际分派的流通股份变动比例=参与分配的股东实际每股送转股份=0。
虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）
÷总股本=（470,915,818×0.052）/471,565,619=0.052 元/股。
虚拟分派的流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×实际分派的送转比
例）÷总股本=（470,915,818×0）/471,565,619=0。
以本核查意见出具日前一交易日 2026 年 6 月 10 日公司股票收盘价 62.14 元
测算：
除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1＋流通股份变动比例）。
根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=（62.14-0.052）÷（1＋0）=62.088
元/股。
根据实际分派计算的除权除息参考价格=（62.14-0.052）÷（1＋0）=62.088
元/股。
除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟
分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格
=|62.088-62.088|÷62.088=0%，小于 1%。
因此，公司以本核查意见出具日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派
对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以下，影响较小。
四、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司本次差异化权益分派属于“已回购至专用账户的
股份不参与分配”的情形，符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关法律法规、规范
性文件的规定；本次差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以
下，差异化权益分派方案具有合理性，不存在损害上市公司和全体股东利益的情
形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于苏州华兴源创科技股份有限
公司差异化权益分派事项的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
张鹏飞 刘哲
华泰联合证券有限责任公司
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