目 录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页
二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—5 页
关于深圳大普微电子股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告
天健审〔2026〕16448 号
深圳大普微电子股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的深圳大普微电子股份有限公司（以下简称大普微公司）管
理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供大普微公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发
行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
大普微公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市
公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深
证上〔2025〕481 号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费
用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对大普微公司管理层编制的上述说
第 1 页 共 5 页
明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，大普微公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付
发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕481 号）的规定，如实反映了大普
微公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年六月十五日
第 2 页 共 5 页
深圳大普微电子股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上
〔2025〕481 号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体
情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳大普微电子股份有限公司首次公开发行
股票注册的批复》（证监许可〔2026〕97 号），本公司由主承销商国泰海通证券股份有限
公司采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向
持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的
方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,362.1636 万股，发行价为每股人
民币 46.08 元，共计募集资金 201,008.50 万元，坐扣承销和保荐费用 10,050.42 万元后的
募集资金为 190,958.07 万元，已由主承销商国泰海通证券股份有限公司于 2026 年 4 月 10
日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、
律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,079.08 万元后，公司本次
募集资金净额为 187,878.99 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普
通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2026〕105 号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如
下：
金额单位:人民币万元
募集资金 项目备案
项目名称 总投资额
投资额 或核准文号
第 3 页 共 5 页
深龙岗发改备案[2025]788 号、
苏园行审备[2025]447 号、川
下一代主控芯片及企业 投资备
级 SSD 研发及产业化项目 [2504-510104-04-02-198959]
JXQB-0117 号、
企业级 SSD 模组量产测试
基地项目
补充流动资金 70,000.00 70,000.00
合 计 187,785.23 187,785.23
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2026 年 4 月 10 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金
额为 100,941,658.15 元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
自筹资金实际投入金额 占总投资的
项目名称 总投资额
建设投资 铺底流动资金 合 计 比例（%）
下一代主控芯片及
企业级 SSD 研发 95,828.37 8,850.83 8,850.83 9.24%
及产业化项目
企业级 SSD 模组
量产测试基地项目
补充流动资金 70,000.00
合 计 187,785.23 10,094.17 10,094.17 5.38%
四、自筹资金预先支付发行费用情况
本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 262,489.85 元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
以自筹资金预先支付
项 目 发行费用总额（不含税）
发行费用金额（不含税）
承销及保荐费用 10,050.42
审计及验资费用 1,450.00
律师费用 1,020.00
信息披露费用 526.42
第 4 页 共 5 页
首页
微信公众号
证券之星APP
