海南双成药业股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度
海南双成药业股份有限公司
董事、高级管理人员薪酬管理制度
（2026 年 6 月修订）
第一章 总则
第一条 为进一步完善海南双成药业股份有限公司（以下简称“公
司”）董事、高级管理人员的薪酬管理，建立合理有效的激励与约束
机制，有效地调动公司董事、高级管理人员的积极性和创造性，提高
企业经营管理水平，进一步提升公司效益，确保公司发展战略目标的
实现，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等有关
法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司的实际情
况，制定本制度。
第二条 本制度适用于《公司章程》规定的董事、高级管理人员。
第三条 公司董事、高级管理人员薪酬管理遵循以下原则：
（一）公平原则：体现收入水平符合公司规模与业绩的原则，同
时兼顾市场薪酬水平；
（二）责、权、利统一原则：体现薪酬与岗位价值高低、履行责
任义务大小相符；
（三）长远发展原则：体现薪酬与公司持续健康发展的目标相符；
（四）激励约束并重原则：体现薪酬发放与考核、奖惩挂钩，与
公司激励机制挂钩。
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第二章 薪酬管理机构
第四条 公司董事会设立薪酬与考核委员会，薪酬与考核委员会
负责制定董事、高级管理人员的考核标准并进行考核。制定、审查董
事、高级管理人员的薪酬决定机制、决策流程、支付与止付追索安排
等薪酬政策与方案，并就下列事项向董事会提出建议：
（一）根据董事、高级管理人员的管理岗位主要范围、职责和重
要性，并参考其他相关企业相关岗位的薪酬水平，制定薪酬计划或方
案（包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚
的主要方案和制度等）
；
（二）审查公司董事、高级管理人员履行职责的情况并对其进行
定期年度绩效考评，提交考核评价意见；
（三）对公司董事、高级管理人员薪酬制度执行情况进行监督；
（四）以及董事会授权的其他事宜。
第五条 公司董事、高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核
委员会制定，明确薪酬确定依据和具体构成。董事薪酬方案由股东会
决定，并予以披露。在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行
评价或者讨论其报酬时，该董事应当回避。高级管理人员薪酬方案由
董事会批准，向股东会说明，并予以充分披露。
如公司发生亏损，应当在董事、高级管理人员薪酬审议各环节特
别说明董事、高级管理人员薪酬变化是否符合业绩联动要求。
第六条 公司人力资源部、财务部配合董事会薪酬与考核委员会
进行公司董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。
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第三章 薪酬的构成和标准
第七条 公司董事、高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬
和中长期激励收入等组成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬
与绩效薪酬总额的 50%。具体如下：
（一）基本薪酬：根据行业薪酬水平、岗位职责和履职情况确定；
（二）绩效薪酬：是在经营期内为公司创造价值而获得的激励性
薪酬，根据相关业绩指标达成情况以及个人业绩贡献而确定；
（三）中长期激励收入：是与中长期考核评价结果相联系的收入，
包括但不限于股权激励计划、员工持股计划等。公司根据实际情况制
定激励方案。
公司董事、高级管理人员薪酬应当与市场发展相适应，与公司经
营业绩、个人业绩相匹配，与公司可持续发展相协调。
第八条 公司董事、高级管理人员的绩效薪酬和中长期激励收入
的确定和支付应当以绩效评价为重要依据。
第九条 独立董事采取固定津贴的形式在公司领取报酬，标准为
，公司独立董事行使职责所需的合理费用由公司承
担。
非独立董事在公司担任其他职务，按所担任其他职务的岗位工资
标准执行，因公司会议或事务产生的费用由公司承担。在公司任职的
非独立董事，其薪酬标准按照本制度第七条规定内容执行。
第十条 公司薪酬与考核委员会负责成立由公司人力资源部、财
务部为主的考核执行小组，在每个考核周期结束后，依据公司本考核
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周期的实际经营业绩及个人工作完成情况，按照考核制度对上述人员
进行绩效考核。
第十一条 公司应当结合行业水平、发展策略、岗位价值等因素
合理确定董事、高级管理人员和普通职工的薪酬分配比例，推动薪酬
分配向关键岗位、生产一线和紧缺急需的高层次、高技能人才倾斜，
促进提高普通职工薪酬水平。
第十二条 公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损扩大，
董事、高级管理人员平均绩效薪酬未相应下降的，应当披露原因。
第四章 薪酬的发放、止付与追索
第十三条 董事、高级管理人员的基本薪酬按月发放。绩效薪酬
按照董事、高级管理人员薪酬方案，在绩效考核评价后发放；中长期
激励收入按照激励方案执行。
第十四条 公司结合行业特征、业务模式等因素建立董事、高级
管理人员绩效薪酬递延支付机制，明确实施递延支付适用的具体情形，
相关人员递延比例以及实施安排。
第十五条 公司应当确定董事、高级管理人员一定比例的绩效薪
酬，在年度报告披露和绩效评价后支付，绩效评价应当依据审计的财
务数据开展。
第十六条 下列税费按照国家有关规定从相关薪酬中直接扣除：
（一）个人所得税；
（二）各类社会保险费用、住房公积金中应由个人承担的部分；
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（三）国家或公司规定的其他应由个人承担的款项。
第十七条 公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职
等原因离任的，按其实际任期和实际绩效计算津贴/薪酬并予以发放。
公司章程或者相关合同中涉及提前解除董事、高级管理人员任职的补
偿内容应当符合公平原则，不得损害公司合法权益，不得进行利益输
送。
第十八条 公司董事、高级管理人员出席公司会议、培训及参加
公司项目考察活动等行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销。
第十九条 公司董事、高级管理人员在任职期间发生以下任一情
形，公司有权取消其绩效薪酬的发放：
（一）严重违反公司规章制度，受到公司内部严重书面警告以上
处分的；
（二）严重损害公司利益或造成公司重大经济损失的；
（三）重大违法、违规行为被中国证监会予以行政处罚、被深圳
证券交易所公开谴责或宣布为不当人选，或失职、渎职，导致重大决
策失误给公司造成严重影响的。
第二十条 如公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述，
应当及时对董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以重新
考核并相应追回超额发放部分。
公司董事、高级管理人员违反义务给公司造成损失，或者对财务
造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的，公司应当根
据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效薪酬和中长期激励收入，并
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对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬和中长期激励收入进行全
额或部分追回。
第二十一条 公司可以依照相关法律法规和公司章程，实施股权
激励和员工持股等激励机制。公司的激励机制，应当有利于增强公司
创新发展能力，促进公司可持续发展，不得损害公司及股东的合法权
益。
第五章 薪酬的调整
第二十二条 薪酬体系应为公司的经营战略服务，并随着公司经
营状况的不断变化而作相应的调整以适应公司的进一步发展需要。
第二十三条 公司董事、高级管理人员的薪酬调整依据为：
（一）同行业或者所在地区薪酬水平：每年通过市场薪酬报告或
公开的薪酬数据，作为公司薪酬调整的参考依据；
（二）通胀水平：参考通胀水平，以使薪酬的实际购买力水平不
降低作为公司薪酬调整的参考依据；
（三）公司经营状况；
（四）组织结构调整、职位、职责变化。
第二十四条 公司董事薪酬的调整由董事会审议，并经股东会审
议通过后实施；高级管理人员薪酬的调整经董事会审议通过后实施。
第六章 附则
第二十五条 本制度未尽事宜，按照国家法律、法规和《公司章
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程》等其他相关规定执行；如遇国家相关法律、法规及《公司章程》
等规定调整或修订，从其规定。
第二十六条 本制度由公司董事会薪酬与考核委员会制定，经公
司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同。
第二十七条 本制度由公司董事会负责解释。
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二〇二六年六月
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