证券代码：600061 证券简称：国投资本 公告编号：2026-037
国投资本股份有限公司
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 每股分配比例
A 股每股现金红利0.155元
? 相关日期
股份类别 股权登记日 最后交易日 除权（息）日 现金红利发放日
Ａ股 2026/6/30 － 2026/7/1 2026/7/1
? 差异化分红送转： 是
一、 通过分配方案的股东会届次和日期
本次利润分配方案经公司2026 年 6 月 3 日的2025年年度股东会审议通过。
二、 分配方案
截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的本公司全体股东。
（1）本次差异化分红方案
根据公司股东会审议通过的 2025 年度利润分配方案，截至 2025 年末，公司总股本
元（含税）。实施本次权益分派股权登记日前，因股份回购、可转债转股致使公司总股本发生
变动的，公司拟采用每股分配比例不变的原则，相应调整现金分红总金额。
（2）本次差异化分红具体分派情况
公司股份回购方案已经实施完毕，2020 年 7 月 24 日发行的可转债已于 2021 年 2 月 1 日
开始转股。截至本公告披露日，公司总股本为 6,393,997,000 股，扣除公司股份回购专用账
户的股数 26,732,660 股，本次实际参与分配的股数为 6,367,264,340 股。以每股现金分红金
额 0.155 元（含税）不变相应调整现金分配总额，公司最终现金分配总额为 986,925,972.70
元，不进行资本公积金转增股本。
（3）本次差异化分红除权除息的计算方法
公司将按照以下公式计算除权除息开盘参考价：
除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）
。
公司本次进行差异化分红，上述公式中现金红利指根据总股本摊薄调整后计算得出的每
股现金红利，计算公式如下：
每股现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=
（6,367,264,340×0.155）÷6,393,997,000≈0.154 元/股
根据公司 2025 年年度股东会决议通过的分配方案，公司本次仅进行现金红利分配，不送
股，不转增股本。因此，公司流通股不会发生变化，流通股份变动比例为 0。
综上，除权（息）参考价格=（前收盘价格-0.154）÷（1+0）=前收盘价格-0.154（元/
股）
三、 相关日期
股份类别 股权登记日 最后交易日 除权（息）日 现金红利发放日
Ａ股 2026/6/30 － 2026/7/1 2026/7/1
四、 分配实施办法
（1）公司回购专用账户的股份不参与利润分配。
（2）除自行发放对象外，无限售条件流通股的红利委托中国结算上海分公司通过其资金
清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指
定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现
金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进
行派发。
公司股东国家开发投资集团有限公司、中国证券投资者保护基金有限责任公司、中国国
投实业控股有限公司的现金红利由公司按照有关规定直接发放。
（1）对于持有公司无限售条件流通股的自然人股东及证券投资基金，根据《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101 号）和《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》
（财税[2012]85 号）的有关规定，公司
派发股息红利时，公司暂不扣缴个人所得税；待其转让股票时，中国结算上海分公司根据其
持股期限计算应纳税额，由证券公司等股份托管机构从其资金账户中扣收并划付中国结算上
海分公司，中国结算上海分公司应于次月 5 个工作日内划付公司，公司在收到税款当月的法
定申报期内向主管税务机关申报缴纳。
具体实际税负为：股东的持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额，实际税负为 20%；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额，实际税负为 10%；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得
税。
（2）对于持有本公司股票的合格境外机构投资者（
“QFII”）股东，根据《关于中国居民
企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47
号）的规定，公司按照 10%的税率代扣代缴企业所得税。如相关股东认为其取得的股息、红利
收入需要享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定在取得股息、红利后自行向主管税务机
关提出申请。
（3）对于香港市场投资者（包括企业和个人）投资上海证券交易所本公司 A 股股票（“沪
股通”
），其股息红利将由公司通过中国结算上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发，
扣税根据《财政部、国家税务总局、证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税
收政策的通知》
（财税[2014]81 号）执行，公司按照 10%的税率代扣代缴所得税。
（4）对于符合《中华人民共和国企业所得税法》纳税要求的其他机构投资者和法人股东，
公司不代扣代缴所得税，其股息、红利所得税由其按税法规定自行缴纳。
五、 相关价格和比例调整情况
根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款规定，在国投转债发行后，
当公司出现因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股（不包括因本次发行的可转债转股
而增加的股本）使公司股份发生变化及派送现金股利等情况时，公司将按相关公式进行转股
价格的调整。具体详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息
披露媒体的《国投资本股份有限公司关于利润分配调整可转债转股价格公告》。
六、 有关咨询办法
关于公司本次权益分派问题的咨询方式如下：
联系部门：国投资本股份有限公司综合部（董办）
联系电话：010-83325163
特此公告。
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