证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：临 2026–034
福建福日电子股份有限公司
关于公司及所属公司 2026 年开展外汇远期结售汇
外汇期权及外汇掉期业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
福建福日电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 6 月 22 日召开
公司第八届董事会 2026 年第四次临时会议，会议审议通过《关于公司及所属公
司 2026 年度开展外汇远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务的议案》。为锁定未
来时点的外汇交易成本或收益，使进出口贸易业务保持在一个稳定的利润水平，
降低汇率波动对外汇结算造成的风险，公司及所属公司拟在 2026 年度开展远期
结售汇、外汇期权及外汇掉期业务，额度合计不超过 1,000 万美元，额度范围内
可以滚动使用。具体情况如下：
一、业务概述
近年来，公司积极开拓海外市场，为适应外汇市场变化，降低汇率波动对公
司造成的不利影响，公司及所属公司拟开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业
务进行套期保值，通过锁定未来时点的交易成本或收益，实现以规避风险为目的
的资产保值，降低汇率波动对公司的影响。
公司及所属公司开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务交易对手主要
为银行类金融机构，与公司不存在关联关系。交易币种仅限于公司实际经营所涉
及的主要结算货币，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额相匹
配，所用结算货币主要是美元、欧元等。
公司及所属公司用于开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期等外汇避险业
务交易的资金来源为公司自有资金，不存在使用募集资金开展外汇衍生品交易业
务的情况。
授权有效期自公司董事会审议通过之日起一年止。授权办理远期结售汇、外
汇期权及外汇掉期等外汇避险业务的任一时点余额不超过 1,000 万美元。（按照
合同约定的币种、汇率计算）
。
二、审议程序
本事项已经公司第八届董事会 2026 年第四次临时会议审议通过，无需提交
股东会审议。
三、风险分析
公司及所属公司开展的远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务遵循锁定汇
率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作。但操作仍存在一定的风险：
偏离公司实际收付时的汇率，造成公司汇兑损失。
执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致延
期交割风险。
回，会造成延期交割导致公司损失。
四、风险控制措施
公司及所属公司开展远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务交易遵循合法、
审慎、安全、有效套期保值原则，不做投机性套利交易，主要的风险控制措施如
下：
的收汇、付汇期和金额进行交易，所有远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务均
有真实的贸易背景。
防范法律风险。强化对公司远期结售汇、外汇期权及外汇掉期业务交易操作人员
的业务培训，严格执行操作规定和风险管理制度，密切关注市场走势，并结合市
场情况适时调整操作策略，提高保值效果。
视应收款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款严重逾期现象。
涉及的相关市场因素，并定期向公司管理层报告。
五、会计政策及核算原则
公司按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》
《企业会计准则 第
南，对已开展的外汇业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项
目。
特此公告。
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