东海证券股份有限公司
关于江苏康力源体育科技股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
东海证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为江苏康力源体育科技股
份有限公司（以下简称“康力源”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市项
目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关法律法规和规范性文件的规定，对
康力源使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的相关情况进行了核查，具体如
下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏康力源体育科技股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》
（证监许可〔2023〕1023 号）同意注册，并经深圳
证券交易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）16,670,000
股，发行价格为每股人民币 40.11 元，募集资金总额为人民币 668,633,700 元，
扣 除 相 关 不 含 税 发 行 费 用 78,163,504.45 元 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天健验〔2023〕275 号《验资报告》。
公司设立了募集资金专项账户，对募集资金的存放和使用进行专户管理。公
司及子公司与保荐机构、募集资金存放银行签订了《募集资金三方监管协议》和
《募集资金四方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
截至 2026 年 3 月 31 日，公司募集资金投资计划及投资进度如下：
单位：万元
序 计划投入金 已投入金
项目名称 实施主体
号 额 额
KLY FITNESS
BHD.
合计 59,047.02 14,224.61
三、前次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
公司于 2025 年 6 月 19 日召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第
十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。
为提高募集资金使用效率，降低财务成本，缓解流动资金的需求压力，公司董事
会同意公司使用总额不超过人民币 20,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资
金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前归还至募集资金
专用账户。
截至 2026 年 6 月 18 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全
部归还至募集资金专户。
四、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（一）闲置募集资金暂时补充流动资金的金额及期限
为提高募集资金使用效率，降低财务成本，缓解流动资金的需求压力，在满
足募集资金投资项目的资金需求、保证募投项目正常进行的前提下，结合公司生
产经营需求及财务状况，公司拟使用部分闲置募集资金总额不超过 20,000 万元
暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过十二个月，到
期前归还至募集资金专用账户。
（二）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的合理性和必要性
当前，公司处于业务发展扩张阶段，对资金的需求量较大，且募集资金投资
项目建设需要一定周期，期间将存在部分募集资金闲置的情况。因此，本次使用
部分闲置募集资金暂时性补充流动资金，有利于满足日常经营需要，缓解公司流
动资金的需求压力，增强公司的业务拓展能力和竞争力，也有利于提高募集资金
的使用效率，降低财务成本。
（三）相关承诺
务相关的经营活动，不会通过直接或间接的安排用于新股配售、申购或用于股票
及其衍生品种、可转换公司债券等交易，不会改变或变相改变募集资金用途，不
存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行。如募集资金投资
项目因实施进度需要使用资金，公司将及时归还资金至募集资金专户，以确保募
投项目投资顺利进行。
《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，做好募集资
金的存放、管理与使用工作。在本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金期
限届满之前，及时归还至募集资金专用账户。
五、董事会审议情况
《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在满足募集资金
投资项目的资金需求、保证募投项目正常进行的前提下，结合公司生产经营需求
及财务状况，使用部分闲置募集资金总额不超过人民币 20,000 万元暂时补充流
动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期前归还至
募集资金专用账户。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：
公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，有利于提高资金使用效
率、降低公司运营成本，符合公司业务发展的需要，不存在变相改变募集资金用
途和损害股东利益的情况。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金已
经公司董事会审议批准，履行了必要的审批程序，符合《上市公司募集资金监管
规则》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的
规定。
综上，保荐机构同意公司本次以部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项。
（以下无正文）
（本页无正文，为《东海证券股份有限公司关于江苏康力源体育科技股份有
限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签名）：
张兴初 王青松
东海证券股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
