峨眉山旅游股份有限公司
董事、高级管理人员薪酬管理制度
第一章 总则
第一条 为推动峨眉山旅游股份有限公司（以下简称“公司”）
建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，进一步规范和加强
公司董事、高级管理人员薪酬考核管理，根据《中华人民共和国
公司法》
《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件以及《峨
眉山旅游股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关
规定，结合公司实际，制定本制度。
第二条 本制度适用于公司董事（含非独立董事、独立董事）
及总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等《公司章程》
规定的公司高级管理人员。公司党委书记、党委副书记、纪委书
记等参照执行。
第三条 公司薪酬管理遵循下列原则：
（一）战略匹配原则：薪酬体系与公司战略规划、发展阶段
及持续健康发展的目标相符。
（二）业绩导向原则：薪酬水平与公司整体业绩、绩效评价、
个人贡献及承担风险紧密挂钩，体现责权利对等。
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（三）市场化原则：以价值创造、业绩贡献为导向，参照同
行业薪酬水平，体现外部竞争力，兼顾内部公平性。
（四）激励与约束并重原则：平衡短期激励与长期价值创造，
严格落实薪酬止付追索机制。
（五）合规透明原则：薪酬方案、薪酬标准及考核执行严格
履行决策程序，并按规定披露。
第二章 管理机构及职责
第四条 公司董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬管理
制度，每年制定董事、高级管理人员的薪酬方案，明确薪酬确定
依据和具体构成。董事薪酬方案由股东会决定，并予以披露。高
级管理人员薪酬方案由董事会批准，向股东会说明，并予以披露。
第五条 公司综合考核委员会及其办公室在董事会薪酬与
考核委员会指导下开展董事、高级管理人员薪酬与考核方案的研
究、制定，并具体实施薪酬管理、综合考核、履职评价、信息披
露、薪酬支付等工作，并按规定予以披露。
第三章 薪酬的构成及标准
第六条 董事薪酬与津贴：
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（一）在公司担任具体管理职务的非独立董事，按照其在
公司担任的职务确定薪酬，具体按公司相关薪酬制度执行，不再
另行领取董事津贴。
（二）在公司未担任具体管理职务的非独立董事，不在公
司领取薪酬及董事津贴。
（三）独立董事在公司领取独立董事津贴，津贴标准由公
司股东会决定。
第七条 公司高级管理人员按照公司薪酬管理制度的规定，
依据其相应工作职责和工作内容、公司经营业绩及个人综合考核
结果等综合因素确定薪酬。
第八条 在公司担任具体管理职务的非独立董事、高级管理
人员的薪酬由基本年薪、绩效年薪、任期激励收入三部分组成，
以基本年薪和绩效年薪为主。其中：基本年薪是年度基本收入，
与岗位职责、任务分工和承担风险等挂钩，每年核定一次；绩效
年薪是与年度综合考核评价结果挂钩的收入，根据公司年度发展
实际、经营业绩完成情况、个人年度考核结果综合确定。绩效年
薪占比不低于基本年薪和绩效年薪总额的 60%；任期激励收入与
任期考核结果挂钩，在不超过任期内年薪总水平（年薪总水平为
基本年薪与绩效年薪之和）的 30%以内分档确定，在实施考核后
递延支付。
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第四章 薪酬考核
第九条 董事和高级管理人员的考核评价由公司董事会薪
酬与考核委员会负责组织，公司综合考核委员会及其办公室具体
实施。
第十条 董事、高级管理人员绩效薪酬兑付应以考核评价为
基础，年度考核评价应当依据经审计的财务数据开展。
第十一条 在公司董事会或公司董事会薪酬与考核委员会
对董事个人进行评价或者讨论其薪酬时，该董事应当回避。
第十二条 在公司担任具体管理职务的非独立董事、高级管
理人员考核周期分为年度综合考核和任期综合考核。年度综合考
核在考核年度的次年开展；任期综合考核在任期结束后进行，一
般结合任期届满当年年度综合考核一并进行。
第十三条 在公司担任具体管理职务的非独立董事、高级管
理人员，结合岗位职责和岗位特点，实施分类考核，按照不同考
核对象确定考核重点内容及指标，根据考核结果进行分档分级确
定绩效分配系数和任期考核评价系数。因个人存在违法、违纪、
违规等情形的，按相关部门处理意见执行，或公司综合研判后在
年度/任期综合考核得分基础上实行扣分或直接降级。
第十四条 独立董事的履职评价以年度为周期进行，采取自
我评价、相互评价等方式进行。
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第十五条 公司董事会聘任的担任高级管理人员的职业经
理人，按照“市场化选聘、契约化管理、差异化薪酬、市场化退
出”原则进行选聘、考核和管理。
第十六条 董事会薪酬与考核委员会负责制定董事、高级管
理人员的考核标准并进行考核，制定、审查董事、高级管理人员
的薪酬政策与方案，并就董事、高级管理人员的薪酬向董事会提
出建议。
董事会对薪酬与考核委员会的建议未采纳或未完全采纳的，
应当在董事会决议中记载薪酬与考核委员会的意见及未采纳的
具体理由，并进行披露。
董事会应当向股东会报告董事履行职责的情况、绩效评价结
果及其薪酬情况，并按规定予以披露。
第五章 薪酬支付
第十七条 在公司担任具体管理职务的非独立董事、高级管
理人员基本年薪按月支付；一定比例的绩效年薪在年度报告披露
和绩效评价后方可支付；任期激励收入在任期结束后，根据任期
综合考核评价结果当期兑现。年度综合考核评价结果或任期综合
考核评价结果为不称职的，当期绩效年薪或任期激励收入不予兑
现。
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第十八条 独立董事津贴按年度发放。
第十九条 公司董事、高级管理人员因换届、改选、非个人
原因职务解聘等原因离任的，薪酬按其实际任职时间计算，在离
任审计后，根据离任审计结果、年度或任期综合考核评价结果据
实兑现；任期内辞职或因个人原因（含因患病或非因工负伤停工
治疗时间超过国家规定医疗期）导致任期未满的，基本年薪与绩
效年薪按其实际任职时间计算并予以发放，当期任期激励收入不
予兑现。
第二十条 在公司担任具体管理职务的非独立董事、高级管
理人员在公司全资、控股、参股企业兼职或在公司外的其他单位
兼职的，不得在兼职企业（单位）领取工资、奖金、津贴等任何
形式的薪酬。
第二十一条 因财务造假等重大错报对财务报告进行追溯
重述的，公司将及时对董事、高级管理人员绩效年薪和任期激励
收入予以重新考核并追回超额发放部分。
公司董事、高级管理人员在任期内违反义务给公司造成损失，
或者对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错
的，公司根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效年薪和任期
激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的绩效年薪和任期激
励收入进行全额或部分追回。
第二十二条 公司董事、高级管理人员在任职期间，发生下
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列情形之一时，公司可不予发放绩效年薪、任期激励收入或津贴，
并对相关情形发生期间已经支付的绩效年薪、任期激励收入或津
贴等进行全额或部分追回：
（一）因重大违法违规行为被中国证券监督管理委员会予以
行政处罚的；
（二）被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；
（三）对任期内因工作失误发生安全生产等重大责任事故、
严重影响社会稳定或给公司造成重大负面影响，致使公司遭受重
大损失，或存在违规违纪受到处理的；
（四）公司监管机构、股东会、董事会认定严重违反公司有
关规定的其他情形。
第六章 福利待遇
第二十三条 董事、高级管理人员按照国家有关规定参加社
会保险和企业年金、住房公积金等，具体按国家和省、市相关规
定及公司相关制度执行。
第二十四条 董事、高级管理人员履职待遇、业务支出管理
按照国家和省、市及公司相关制度执行。职业经理人履职待遇及
福利，参照董事、高级管理人员执行，其中交通补贴、通讯补贴
等纳入薪酬体系统筹考虑，公司不再单独报销和支付相关费用。
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第七章 附则
第二十五条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、规范性文
件和《公司章程》等规定执行。国有资产监督管理机构另有规定
的则从其规定。
第二十六条 本制度由公司董事会负责解释，自股东会审议
通过之日起生效施行。原《峨眉山旅游股份有限公司公司负责人
薪酬考核管理办法》（经公司 2024 年第二次临时股东大会审议
通过）同时废止。
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