广州越秀资本控股集团股份有限公司
证券投资内控制度
（2026 年 6 月）
股票代码：000987
第一章 总 则
第一条 为规范广州越秀资本控股集团股份有限公司（以下简称“公
司”）证券投资行为及相关信息披露工作，有效控制风险，提高投资收益，
维 护 公 司及股东 利 益， 依据《中华人 民共和 国证券法》《深 圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《上市公司
自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等法律、法规、规范性文件及
《广州越秀资本控股集团股份有限公司章程》等有关规定，结合公司实际
情况，制定本制度。
第二条 本制度适用于公司及全资、控股子公司（含并表基金，下同）
从事证券投资与衍生品交易行为，但下列情形除外：
（一）作为公司及其全资、控股子公司主营业务的证券投资与衍生品
交易行为；
（二）固定收益类或者承诺保本的投资行为；
（三）参与其他上市公司的配股或者行使优先认购权利；
（四）购买其他上市公司股份超过总股本的 10%，且拟持有三年以上
的证券投资；
（五）公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资。
第三条 本制度所称证券投资，包括新股配售或者申购、证券回购、
股票及存托凭证投资、债券投资以及深圳证券交易所（以下简称“深交所”）
认定的其他投资行为，不包括公司及全资、控股子公司因开展主营业务而
持有、处置上市公司股票、存托凭证、债券或其他在公开市场交易的权益
类证券的行为。
第四条 本制度所称衍生品，是指远期、期货、掉期（互换）和期权
等产品或者混合上述产品特征的金融工具。衍生品的基础资产既可以是证
券、指数、利率、汇率、货币、商品等标的，也可以是上述标的的组合。
第五条 从事证券投资和衍生品交易必须遵循合法、审慎、安全、有
效的原则，合理安排、使用资金，控制投资风险，注重投资效益，致力发
展公司主营业务。公司募集资金原则上应当用于主营业务，除金融类企业
外，募集资金不得用于证券投资、衍生品交易等高风险投资，也不得直接
或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
第二章 证券投资权限
第六条 公司及全资、控股的子公司因交易频次和时效要求等原因，
难以对每次投资履行审议程序的，可对证券投资范围、额度、期限进行合
理 预 计 ，相关 预 计额度 使用期限不 超过 12 个月 ，期限内任 一时点的 投资
总余额不超过额度范围。
公司证券投资的决策权限如下：
（一）公司证券投资总额占公司最近一期经审计净资产（即公司合并
报表中归属于母公司净资产，下同）50%以上且绝对金额超过 5000 万元人
民币的，应当提交股东会审议。
（二）公司证券投资总额占公司最近一期经审计净资产 10%以上且绝
对 金 额 超过 1000 万元 人 民币的 ，应当在投 资之前 经董 事会审 议通过并 及
时履行信息披露义务。
（三）公司证券投资总额占公司最近一期经审计净资产 10%以下的，
按公司内部相关制度进行决策。
除额度预计外，单笔证券投资按照连续十二个月累计原则适用以上决
策标准，已履行相关程序的无需再次计入累计。
第三章 投资管理和实施
第七条 公司的证券投资只能在以公司（或子公司）名义开设的资金
账户和证券账户上进行，不得使用他人账户或向他人提供资金（委托理财
除外）进行证券投资，并保管证券账户卡、证券交易密码和资金密码等。
第八条 根据公司部门职责分工，由公司及其全资、控股子公司证券
投资项目主责部门负责证券投资项目的研究、实施投资和管理等职责。
第九条 公司及其全资、控股子公司的风险管理部门负责就证券投资
提出风险管理专业意见，进行风险检查、风险监督及相关的风险处置。
第十条 公司及其全资、控股子公司的审计部门负责对证券投资情况
进行监督。
第十一条 公司上述证券投资相关部门和人员应熟悉相关法律、法规
和规范性文件关于证券市场投资行为的规定，严禁进行违法违规的交易。
第四章 信息披露
第十二条 公司董事会应在作出证券投资相关决议后，按交易所相关
规定及时履行信息披露义务。
第十三条 公司披露的证券投资事项应至少包含以下内容：
（一）证券投资情况概述，包括投资目的、投资金额、投资方式、投
资期限等；
（二）证券投资的资金来源；
（三）需履行的审批程序；
（四）证券投资对公司的影响；
（五）投资风险及风险控制措施。
第十四条 公司应在定期报告中披露报告期内证券投资以及相应的
损益情况，披露内容和格式按照监管机构信息披露的相关规定、指引或要
求办理。
除此外，本制度规定的预计额度内的证券投资行为，公司应当在定期
报告中持续披露证券投资进展情况。
第五章 附 则
第十五条 本制度未尽事项或与法律法规、中国证监会和深交所等相
关规定有冲突的事项，以法律法规、中国证监会和深交所等相关规定为准。
第十六条 本制度自公司董事会通过之日起实施，解释权和修订权属
公司董事会。
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