广州珠江发展集团股份有限公司
薪酬方案
根据国家有关法律、法规及《广州珠江发展集团股份有
限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，为建
立规范有效的董事、高级管理人员激励和约束机制，促进公
司战略目标的实现，公司结合实际情况拟定 2026 年度董事、
高级管理人员薪酬方案如下：
一、适用对象
本方案适用于根据《公司章程》认定的董事、高级管理
人员（包括但不限于总经理、副总经理、董事会秘书、财务
总监、总法律顾问等）。
董事分为独立董事、外部董事与内部董事。
（一）内部董事指在公司及子公司有担任其他职务的董
事；
（二）外部董事包括两类：第一类指除担任公司董事外，
在公司控股股东及其控制的企业担任其他职务的非独立董
事（以下简称“一类外部董事”）；第二类：除担任公司董
事外，在公司及子公司、公司控股股东及其控制的企业均未
担任其他职务的非独立董事（以下简称“二类外部董事”）；
（三）独立董事：指不在公司担任除董事外的其他职务，
- 1 -
且与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利
害关系，也不存在其他可能影响其独立客观判断的关系的董
事。
二、适用期限
董事的薪酬方案经公司股东会审议通过后生效，生效执
行时间为 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日；高级管理
人员的薪酬方案经公司董事会审议通过后生效，生效执行时
间为 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日。
三、薪酬方案
（一）独立董事固定津贴为 10 万元/年（税前），独立
董事不参与公司绩效考核。
（二）外部董事中一类外部董事不在公司领取董事薪酬
或津贴；二类外部董事薪酬实行年薪制，年薪总额不超过 10
万元/年（税前），由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入
等（如涉及）构成，设置的绩效薪酬占基本薪酬与绩效薪酬
总额的比例原则上不低于 50%。具体薪酬确定依据参考本节
第（四）项内容。
（三）内部董事不在公司领取董事薪酬或津贴，依据其
任职岗位领取相应薪酬。其中兼任公司高级管理人员的内部
董事按照本节第（四）项内容执行。
（四）公司高级管理人员薪酬实行年薪制，年薪总额区
间为 20-150 万元/年（税前），由基本薪酬、绩效薪酬和中
- 2 -
长期激励收入等构成。
市场薪酬水平及公司经营状况等因素综合确定，按月固定发
放。基本薪酬区间为 20—35 万元/年（税前）。
司经营业绩、个人履职、长期发展等维度，涉及营业收入、
利润总额、年度战略重点任务达成率、新业务拓展、内控有
效性、重大风险事件等相关指标。绩效薪酬基数乘以绩效考
核结果系数为最终绩效金额。设置的绩效薪酬占基本薪酬与
绩效薪酬总额的比例原则上不低于 50%。
（五）公司根据国有企业相关规定及内部管理制度的规
定，并结合二类外部董事及独立董事实际参加董事会及专门
委员会会议情况向其发放会议津贴。
二类外部董事及独立董事每人每年度会议津贴合计不
超过 20,000 元（非常住广州本地）及 10,000 元（常住广州
本地）。除前述会议津贴外，公司不再为其现场参加董事会
及专门委员会会议另外报销交通费、住宿费。具体按照公司
内部管理制度执行。
长期激励等，其中任期激励是与任期考核结果挂钩的薪酬收
入，其他中长期激励方案根据相关法律、法规另行确定。
二类外部董事、高级管理人员的绩效薪酬和中长期激励
- 3 -
（如涉及）收入的确定和支付应当以绩效评价为重要依据，
遵循先考核再兑现的原则。
四、薪酬发放
二类外部董事及高级管理人员的基本薪酬、独立董事津
贴按月发放。
二类外部董事及高级管理人员的绩效薪酬及任期激励
（如涉及）按考核周期经薪酬与考核委员会考核后予以发放，
其中，设置一定比例的绩效薪酬于年度报告披露和绩效评价
后发放，绩效评价根据经审计的财务数据开展。
公司可以在月度、季度或年度结束后预发部分绩效薪酬，
并在对应的绩效考评结果确定后结算支付，多退少补。
若董事、高级管理人员违反义务给公司造成损失，或者
对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错
的，公司应当根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效薪
酬和中长期激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的绩
效薪酬和中长期激励收入进行全额或部分追回。
五、其他事项
（一）公司董事会薪酬与考核委员会根据上述方案，具
体组织实施对考核对象的绩效考核工作。
（二）公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内
辞职等原因离任职的，薪酬或津贴按其实际任期计算并予以
发放。
- 4 -
（三）公司按国家有关规定为高级管理人员缴纳社会保
险、住房公积金，其他各项津贴和福利的具体标准按照国有
企业相关规定及公司内部制度要求核发，不含在前述董事、
高级管理人员薪酬标准中。
（四）上述薪酬或津贴均为税前金额，涉及个人所得税
由公司根据国家有关规定统一代扣代缴。
（五）本方案未尽事宜，按照国家法律法规、部门规章、
规范性文件和《公司章程》《董事、高级管理人员薪酬管理
制度》等内部制度规定执行。
六、审议程序
公司于 2026 年 6 月 5 日召开第十一届董事会薪酬与考
核委员会第一次会议，审议了有关议案，其中审议《关于
〈2026 年度董事薪酬方案〉的议案》，因与全体委员利益相
关，全体委员均回避表决，该议案直接提交董事会审议；审
议通过《关于〈2026 年度高级管理人员薪酬方案〉的议案》，
并一致同意将该议案提交董事会审议。
公司于 2026 年 6 月 10 日召开第十一届董事会 2026 年
第七次会议，审议了有关议案，其中审议《关于〈2026 年度
董事薪酬方案〉的议案》，因与全体董事利益相关，全体董
事均回避表决，该议案直接提交股东会审议，本议案自公司
股东会审议通过之日起生效；审议通过《关于〈2026 年度高
级管理人员薪酬方案〉的议案》，关联董事周星星回避表决，
- 5 -
本议案自公司董事会审议通过之日起生效。
- 6 -
首页
微信公众号
证券之星APP
