东吴证券股份有限公司
关于苏州瑞可达连接系统股份有限公司
差异化分红事项的核查意见
东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”或“保荐机构”）作为苏州
瑞可达连接系统股份有限公司（以下简称“瑞可达”或“公司”）持续督导工作
的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》
市规则》 《上海证
券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》等法律法规，对公司 2025
年度利润分配所涉及的差异化分红事项（以下简称“本次差异化分红”）进行了
核查，具体情况如下，核查情况如下：
一、本次差异化权益分派的原因
以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以自有资金通过上海
证券交易所系统以集中竞价交易方式回购公司股份，本次回购的股份将在未来适
宜时机全部用于股权激励或员工持股计划。回购资金总额不低于人民币 3,600 万
元（含），不超过人民币 6,600 万元（含），回购价格不超过人民币 60 元/股（含），
回购期限自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起 12 个月内。
公司于 2023 年 10 月 30 日至 2023 年 11 月 30 日间累计回购公司股份 905,000
股，全部回购的股份存放于公司回购专用账户。
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关规定，公司回购的股份不享
有股东会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权
利。
因此，公司 2025 年度利润分配实施差异化分红。
二、本次差异化分红的方案
根据公司 2025 年年度股东会审议通过的《关于公司 2025 年年度利润分配及
公积金转增股本方案的议案》，公司拟以 2025 年度实施权益分派股权登记日登记
的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润，向全体股东每 10
股派发现金红利 3.0 元（含税），以资本公积金每 10 股转增 4 股，不送红股。根
据上述利润分配方案，公司合计拟派发现金红利 61,430,800.50 元（含税）,合计
拟转增 81,907,734 股，转增后公司的总股本为 287,582,069 股（最终以中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司登记结果为准）。
如在分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/
回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总
股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例及每股转增比例不变，相应调整分配
总额及转增总额。
因公司向不特定对象发行的可转换公司债券“瑞可转债”处于转股期，自本
次利润分配方案披露之日起至 2026 年 6 月 9 日，
“瑞可转债”转股 1,231 股，公
司总股本由 205,674,335 股增加至 205,675,566 股。
截至 2026 年 6 月 9 日，公司总股本为 205,675,566 股，扣除公司回购专用证
券账户的股份 905,000 股后，公司本次实际参与分配的股份数调整为 204,770,566
股。公司按照每股现金分红金额不变，相应调整现金分红总额，同时维持每股转
增比例不变，调整转增股本总额的原则，对 2025 年年度利润分配方案进行相应
调整，调整后的利润分配方案为：利润分配现金分红总额由 61,430,800.50 元（含
税）调整为 61,431,169.80 元（含税）；转增股本总额由 81,907,734 股调整为
三、本次差异化分红的计算依据
按申请日前一交易日（2026 年 6 月 9 日）的收盘价 122.69 元/股计算除权
（息）参考价格。
公司根据上海证券交易所的相关规定，按照以下公式计算除权除息开盘参考
价：
根据实际分派计算的除权（息）参考价格＝（前收盘价格-现金红利）÷（1+
流通股份变动比例）＝（122.69-0.3）÷（1+0.4）≈87.4214 元/股
虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷
总股本=（204,770,566×0.3）÷205,675,566≈0.2987 元/股
虚拟分派的流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×实际分派的流通股
份变动比例）÷总股本=（204,770,566×0.4）÷205,675,566≈0.3982
根据虚拟分派计算的除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+
流通股份变动比例）=（122.69-0.2987）÷（1+0.3982）≈87.5349 元/股
除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟
分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格
=|87.4214—87.5349|÷87.4214=0.13%，小于 1%。
因此，公司以 2026 年 6 月 9 日的股票收盘价计算，差异化权益分派对除权
除息参考价格影响的绝对值在 1%以下，影响较小。
四、本次差异化权益分派符合以下两个条件
差异化分红对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以下。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次差异化权益分派事项已经公司董事会、股
东会审议通过，符合《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市
公司股份回购规则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》
等有关法律法规和规范性文件的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情
形。
综上，保荐机构对公司本次差异化分红事项无异议。
（本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于苏州瑞可达连接系统股份有限公
司差异化分红事项的核查意见》之盖章签字页）
保荐代表人：
徐辚辚 孙 萍
东吴证券股份有限公司
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