北京中科润宇环保科技股份有限公司
第一章 总 则
第一条 为加强北京中科润宇环保科技股份有限公司及各控股公司（以下简称“公
司”）的治理和内部控制，降低公司风险，规范经营行为，维护公司及股东合法权益，
根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等有关法律法规和规范性
文件，以及《北京中科润宇环保科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”
）
的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度主要明确了舞弊的概念、反舞弊职责归属、舞弊的预防和控制、
舞弊的举报和登记、举报人保护及保密要求。
第三条 反舞弊工作的宗旨是规范员工职业行为，树立廉洁从业和勤勉敬业的良
好风气，防止损害公司利益的行为发生。
第四条 本制度所称舞弊，是指公司内、外人员采用欺骗等违法违规手段，损害
或者谋取公司利益，同时可能为个人带来不正当利益的行为。
第二章 舞弊的认定
第五条 损害公司经济利益的舞弊，是指公司内、外人员为谋取自身利益，采用
欺骗等违法违规手段使公司经济利益遭受损害的不正当行为。具体包括下列情形：
（一）收受贿赂或者回扣；
（二）将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人；
（三）贪污、挪用、盗窃公司资产；
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（四）使公司为虚假的交易事项支付款项；
（五）故意隐瞒、错报交易事项；
（六）泄露公司的商业秘密；
（七）其他损害公司经济利益的舞弊行为。
第六条 谋取公司经济利益的舞弊，是指内部人员为使公司获得不当经济利益而
其自身也可能获得相关利益，采用欺骗等违法违规手段，损害国家和其他组织或者个
人利益的不正当行为。具体包括下列情形：
（一）支付贿赂或者回扣；
（二）出售不存在或者不真实的资产；
（三）故意错报交易事项、记录虚假的交易事项，使财务报表使用者误解而作出
不适当的投融资决策；
（四）隐瞒或者删除应当对外披露的重要信息；
（五）从事违法违规的经营活动；
（六）偷逃税款；
（七）其他谋取公司经济利益的舞弊行为。
第三章 组织与职责
第七条 公司董事会应督促公司经理层建立反舞弊文化环境，建立健全内部控制
体系，预防舞弊。
第八条 公司经理层应建立良好的内部控制体系，设立举报投诉渠道进行防范和
发现舞弊，实施控制措施以降低舞弊发生的机会，并对舞弊行为采取适当且有效的补
救措施。
公司经理层应对舞弊行为的发生承担责任，并对公司内跨部门反舞弊工作协调和
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指导。
第九条 公司各业务单元负责所属业务领域的反舞弊工作，包括文化环境建设、
内部控制制度及措施的建立健全、人员管理等。
第十条 公司各业务单元员工应遵守公司内部各项行为管理规定及国家、行业所
涉及的法律法规要求，如发现舞弊情况，应通过公司设立的专门举报渠道进行举报。
第十一条 纪检监督部（审计部）为反舞弊工作常设机构，协助经理层建立健全
反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在内部审计、风险管
理、合规管理过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为，负责受理、登记举报电话、
举报信件、电子邮件，接收员工或外部相关人员实名或匿名举报，配合上级纪委开展
问题线索的调查工作。
第十二条 公司党总支委员会负责对管理权限内的党员干部舞弊问题进行处理。
第十三条 公司总经理办公会负责对管理权限内的干部职工舞弊问题进行处理。
第四章 舞弊的预防和控制
第十四条 公司反舞弊工作重在坚持预防原则，倡导诚信正直的企业文化，努力
营造反舞弊的企业文化环境，包括(但不限于)以下形式：
（一）公司董事、经理层坚持以身作则，并以实际行动带头遵守法律法规及公司
各项规章制度的规定；
（二）公司的反舞弊政策和程序及有关措施在公司内部以多种形式(培训宣讲、
内网公示等方式)进行宣传教育，确保公司各业务单元员工在熟悉相关行为准则、规
章制度的基础上，在工作中养成遵纪守法和遵守诚信道德的习惯，抵制不当利益的诱
惑；
（三）对新员工开展廉洁培训教育；关键岗位签署“党风廉政/廉洁从业岗位责
任书”，明确“一岗双责”；
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（四）建立对公司舞弊行为进行实名或匿名举报的途径；
（五）针对不道德和非诚信行为及时进行批评和教育，必要时进行处罚，以实际
行动鼓励员工积极举报，形成良好的反舞弊风气。
第十五条 评估舞弊风险并建立具体的控制机制，并使之有效实施是预防舞弊的
主要途径，主要包括以下方式：
（一）将舞弊风险评估纳入企业风险评估。在公司层面、业务部门层面进行舞弊
风险识别和评估，评估包括舞弊风险的重要性和可能性；
（二）实施控制措施以降低舞弊发生的机会，公司经理层建立并采取有关确认、
防止和减少虚假财务报告或者滥用公司资产的措施，公司各个层次和各个部门建立反
舞弊控制措施，这些措施的形式通常包括：批准、授权、核查、核对、权责分工、工
作业绩复核以及公司资产安全的保护等；
（三）针对发生舞弊行为的高风险区域，如财务报告虚假和经营管理机构越权，
以及信息系统和技术领域，各责任部门建立必要的内部控制措施。这些措施包括制定
管理反舞弊管理制度和绘制业务流程图，将业务舞弊和财务舞弊风险与控制措施相联
系，从而在舞弊发生的源头建立控制机制并发挥作用。
（四）加强内部审计监督。纪检监督部（审计部）将对外投资、购买和出售资产、
财务报告和信息披露等作为审计重点，合理关注和检查公司内部可能存在的舞弊行为，
并将反舞弊工作内容列入年度审计工作报告。
第五章 舞弊的举报渠道
第十六条 公司设立专门的举报电话、电子邮箱，并由纪检监督部（审计部）专
人管理，具体如下：
举报专线电话：010-82886683
举报专用电子信箱：jubao@cset.ac.cn
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举报地址：北京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦北座 9 层
邮政编码：100080
第六章 举报人保护及保密要求
第十七条 举报人应受到保护
公司禁止对举报人进行非法歧视或报复行为，对违规泄露举报人信息或对举报人
采取打击报复的人员，将按照公司制度予以处理。触犯法律的，将移送司法机关依法
处理。
严禁将举报人的姓名、单位、住址等有关情况和举报内容透露给被举报人和被举
报单位；被举报人是单位负责人的，不得将举报材料转给该负责人所在单位。违反规
定的，应给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第十八条 关于举报信息受理，应当严格遵守下列保密规定：
受理当面举报应当在能够保密的场所进行，专人接谈，无关人员不得旁听和询问。
举报信件的收发、拆阅、登记和报送或者电话举报的接待、接听、记录、录音等
工作，应当建立健全责任制度，严防泄露举报内容和遗失举报材料。
举报材料不准私自摘抄和复制。
第七章 附 则
第十九条 本制度没有规定或与法律法规、证券监管规则、国资监管规定及《公
司章程》规定不一致的，按照有关规定执行。
第二十条 本制度经公司董事会审议通过之日起生效并实施，修订时亦同。
第二十一条 本制度由纪检监督部（审计部）负责解释和修订。
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