关于北京韩建河山管业股份有限公司鉴证报告
关于北京韩建河山管业股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
中瑞诚鉴字[2026]第 613443 号
中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙）
CHUNG RUI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 号楼 805#
电话：010-62267688 邮编：100033 传真：62267682
关于北京韩建河山管业股份有限公司鉴证报告
目 录
地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 号楼 805#
电话：010-62267688 邮编：100033 传真：62267682
中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙） Chung Rui Certified Public Accountants LLP
Office Address:Room805,Building1, NO.35 Jinrong
地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 号楼 805#
Street,Xicheng District,Beijing
邮政编码：100033 电话：+86(01)62267688 Post Code:100033 Tel: +86(01)62267688
关于北京韩建河山管业股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
中瑞诚鉴字[2026]第 613443 号
北京韩建河山管业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京韩建河山管业股份有限公司（以下简称“韩建
河山公司”）截至 2025 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况的专项报告（以
下简称“专项报告”）进行了鉴证工作。
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7
号》等有关规定，编制专项报告，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面
材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是韩建河山公司董事
会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对专项报告是否不存在重大错
报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关
项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提
供了合理的基础。
我们认为，韩建河山公司截至 2025 年 12 月 31 日止的专项报告已经按照中
国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》等有关规
定编制，在所有重大方面如实反映了韩建河山公司截至 2025 年 12 月 31 日止的
前次募集资金使用情况。
北京韩建河山管业股份有限公司鉴证报告
本鉴证报告仅供韩建河山公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金暨关联交易事项使用，不得用作任何其他用途。
中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二○二六年六月五日
北京韩建河山管业股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告
北京韩建河山管业股份有限公司
前次募集资金使用情况
的专项报告
根据中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7
号》等有关规定，北京韩建河山管业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公
司”）董事会编制了截至 2025 年 12 月 31 日止的《前次募集资金使用情况的专项
报告》
。
一、前次募集资金的募集及存放情况
（一）前次募集资金金额及资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕191 号”文《关于核准北
京韩建河山管业股份有限公司非公开发行股票的批复》，本公司非公开发行人民
币普通股（A 股）88,008,000 股新股，每股发行价格为人民币 4.36 元，募集资
金总额为人民币 383,714,880.00 元，扣除承销费、保荐费人民币 4,876,000.00
元(含税)后的募集资金为人民币 378,838,880.00 元，扣除发行费用人民币
上述资金已于 2021 年 7 月 27 日全部到位，并业经信永中和会计师事务所(特
殊普通合伙)于 2021 年 7 月 28 日“XYZH/2021BJAA120472”号验资报告验证。
（二）前次募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，前次募集资金使用及结存情况如下：
单位：万元 币种：人民币
项目 金额
一、募集资金总额 38,371.49
其中：超募资金金额
减：直接支付发行费用 709.90
二、募集资金净额 37,661.59
减：
以募集资金置换预先已投入募投项目的
自筹资金
募投项目支出 21,815.83
暂时补流金额
现金管理金额
银行手续费支出及汇兑损益 0.64
其他-结余募集资金永久补充流动资金 5,103.65
北京韩建河山管业股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告
项目 金额
加：
募集资金利息收入 18.48
其他-具体说明
三、报告期期末募集资金余额
（三）前次募集资金的管理情况
为规范募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者权益，
公司根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》等有关法律、法
规和规范性文件规定，结合公司实际情况，制定了《北京韩建河山管业股份有限
公司募集资金管理制度》。根据该管理制度，公司对募集资金实行专户储存，在
银行设立募集资金专户。
分别与中国建设银行股份有限公司北京房山支行、广发银行股份有限公司北京分
行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司、秦皇岛市清青环保设备有
限公司（以下简称“清青环保”）、中德证券与锦州银行股份有限公司北京中关村
支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称 “三方监管协议”），
明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储
三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至 2025 年 12 月 31 日，公司均严格
按照三方监管协议的规定存放和使用募集资金。
因中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）收购锦州银行
股份有限公司（以下简称“锦州银行”），锦州银行依法合规开展的商业银行业务
及相关资产负债均由中国工商银行受让，继续为锦州银行客户提供商业银行服
务。自 2025 年 11 月 15 日后，锦州银行的相关业务、资产及负债由中国工商银
行受让并承接，相关数据及客户信息一并转移。故公司在锦州银行开立的募集资
金专户锦州银行股份有限公司北京中关村支行、银行账号：410100249050416，
变更为中国工商银行股份有限公司北京立方庭支行、银行账号：
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金已全部使用完毕，公司前次
募集资金专用账户已全部注销完毕，具体情况如下：
单位：元 币种：人民币
账户名称 开户银行 银行账号 初始存放金额 账户状态
中国建设银行股份有限 11050169830
公司 188,838,880.00 0.00 已注销
公司北京房山支行 000001773
广发银行股份有限公司 95508800440
公司 125,000,000.00 0.00 已注销
北京分行 91100303
北京韩建河山管业股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告
账户名称 开户银行 银行账号 初始存放金额 账户状态
中国工商银行股份有限 02003492190
清青环保 65,000,000.00 0.00 已注销
公司北京立方庭支行 00010930
合计 378,838,880.00 0.00
注 ： 初 始 存 放 金 额 378,838,880.00 元 与 前 次 发 行 募 集 资 金 净 额
的其他发行费用。
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金的实际使用情况对照表见附表 1。
三、前次募集资金变更情况
本公司除节余募集资金永久补充流动资金外，公司不存在变更募集资金投资
项目的情况。
四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金及已支付发
行费用的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金
师事务所（特殊普通合伙）出具了《北京韩建河山管业股份有限公司以募集资金
置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的鉴证报告》
（XYZH/2021BJAA120473）。具体内容详见公司于 2021 年 8 月 12 日披露的《关
于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的公告》
（公告编号：2021-030）。
募集资金置换先期投入表：
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2020 年向特定对象非公开发行境内上市的人民币普通股（A 股）
募集资金到账时间 2021 年 7 月 27 日
自筹资金预 董事会审议通过
募集资金投资项目 总投资额 置换金额 置换完成日期
先投入金额 日期
河南商丘预应力钢筒
混凝土管（PCCP）生 12,000.00 7,163.59 7,163.59 2021 年 8 月 13 日 2021 年 8 月 11 日
产基地建设项目
北京韩建河山管业股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告
发行名称 2020 年向特定对象非公开发行境内上市的人民币普通股（A 股）
募集资金到账时间 2021 年 7 月 27 日
自筹资金预 董事会审议通过
募集资金投资项目 总投资额 置换金额 置换完成日期
先投入金额 日期
北海诚德镍业 132+18
五、前次募集资金投资项目最近 3 年实现效益的情况
（一）前次募集资金投资项目最近 3 年实现效益的情况见附表 2。
（二）效益的计算口径、计算方法
前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口
径、计算方法一致；具体情况详见本报告附表 2.前次募集资金投资项目实现效
益情况对照表。
（三）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
益无法测算。主要系①股权整合后整体统筹经营，新旧持股对应的收益无法拆分
界定，难以单独核算本次收购部分效益；②收购带来业务协同、资源整合等隐性
价值，无单独计量核算依据；③市场行情、经营策略等多重因素叠加，收益边界
模糊，不具备定量测算条件。
算。该项目能够降低公司流动性风险、偿债风险和财务费用，提升盈利水平，同
时提升公司资本规模，满足公司后续发展需求。
（四）累计实现的收益低于承诺累计收益的原因
河南商丘预应力钢筒混凝土管（PCCP）生产基地建设项目累计实现的收益低
于承诺的累计收益 20%（含 20%）以上，主要原因为：该项目于 2020 年中标后，
受公共卫生事件影响，项目供货期较原计划有所延长，人工及其他期间费用随之
增加；同时，项目执行阶段主要原材料价格上涨，导致材料成本增加。
六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
本公司不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。
七、闲置募集资金的使用
为了满足生产经营需要，提高募集资金的使用效率，公司于 2021 年 8 月 11
日召开了第四届董事会第十次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金
北京韩建河山管业股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告
临时补充流动资金的议案》，同意使用 8,000 万元的闲置募集资金临时补充流动
资金。该笔资金的使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。使用期限
届满，公司将及时、足额归还本次用于临时补充流动资金的募集资金。若募集资
金投资项目因投资建设需要使用该部分补充流动资金的募集资金，公司将及时归
还临时用于补充流动资金的募集资金，确保不影响原募集资金投资项目的正常实
施。截至 2022 年 8 月 9 日，公司已将上述用于补充流动资金的 8,000 万元全部
归还至募集资金专用账户。具体内容详见公司于 2022 年 8 月 10 日披露的《关
于归还临时补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2022-037）。
为了满足生产经营需要，提高募集资金的使用效率，公司于 2022 年 8 月 12
日召开了第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资
金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用 5,000 万元的闲置募集资金临时补
充流动资金。该笔资金的使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截
至 2023 年 8 月 10 日，公司已将上述用于补充流动资金的 5,000 万元全部归还至
募集资金专用账户。具体内容详见公司于 2023 年 8 月 11 日披露的《关于归还
临时补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2023-049）
为了满足生产经营需要，提高募集资金的使用效率，公司于 2023 年 8 月 15
日召开了第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集
资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 5,000 万元闲置募集资金
临时补充流动资金，使用期限自公司第四届董事会第二十九次会议审议通过之日
起不超过 12 个月。截至 2024 年 8 月 14 日，公司已将上述用于补充流动资金的
日披露的《关于归还临时补充流动资金的募集资金的公告》
（公告编号：2024-033）
十次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议
案》，同意使用 5,000 万元的闲置募集资金临时补充流动资金。该笔资金的使用
期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2025 年 8 月 14 日，公司已
将上述用于补充流动资金的 5,000 万元全部归还至募集资金专用账户。具体内容
详见公司于 2025 年 8 月 15 日披露的《关于归还临时补充流动资金的募集资金的
公告》（公告编号：2025-033）。
十五次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议
案》，同意公司使用不超过 5,000 万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期
限自公司第四届董事会第四十一次会议审议通过之日起不超过 12 个月。截至
北京韩建河山管业股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告
募集资金专用账户。具体内容详见公司于 2025 年 11 月 19 日披露的《关于归还
临时补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2025-063）。
八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
三十八次会议审议通过了《关于募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资
金的议案》，同意公司募投项目结项并将结余募集资金用于永久补充流动资金。
案。2025 年 11 月、12 月，前述结余募集资金已全部转入公司自有资金账户，募
集资金专户已注销。具体内容详见公司分别于 2025 年 10 月 25 日、2025 年 11
月 15 日、2025 年 11 月 22 日、2025 年 12 月 26 日披露的《关于募投项目结项并
使用结余募集资金的公告》《2025 年第二次临时股东大会决议公告》《关于部
分募集资金专户销户完成的公告》《关于募集资金专户销户完成的公告》（公告
编号：2025-056、2025-059、2025-066、2025-076）。
节余募集资金使用情况表：
单位：万元 币种：人民币
发行名称
（A 股）
募集资金到账日期 2021 年 7 月 27 日
节余募集资金合计金额 5,103.65
新项目计
新项目 董事会审 股东会审
节余资金 节余资金 新项目 划投入募
节余募投项目名称 计划投 议通过日 议通过日
金额 用途 名称 集资金总
资总额 期 期
额
收购合众建材 30% 其他：永久 2025 年 10 2025 年 11
股权项目 补流 月 24 日 月 14 日
河南商丘预应力钢
其他：永久 2025 年 10 2025 年 11
筒混凝土管（PCCP） 3,101.98 不适用 不适用 不适用
补流 月 24 日 月 14 日
生产基地建设项目
北海诚德镍业
其他：永久 2025 年 10 2025 年 11
补流 月 24 日 月 14 日
EPC 项目
其他：永久 2025 年 10 2025 年 11
补充流动资金 0.00 不适用 不适用 不适用
补流 月 24 日 月 14 日
北京韩建河山管业股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告
附表 1：前次募集资金使用情况对照表
单位：万元 币种：人民币
募集资金总额： 38,371.49 已累计使用募集资金总额： 32,575.77
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： — 2022 年： 3,533.82
变更用途的募集资金比例： — 2023 年： 369.97
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定
实际投资金额与
可使用状态日
序 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集后承诺投资
承诺投资项目 实际投资项目 期（或截止日项
号 投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 金额的差额
目完工程度）
收购合众建材 收购合众建材
河南商丘预应 河南商丘预应
力钢筒混凝土 力钢筒混凝土
产基地建设项 基地建设项目
目
北海诚德镍业 北海诚德镍业
脱硝 EPC 项目 硝 EPC 项目
合计 38,800.00 37,661.59 32,575.77 38,800.00 37,661.59 32,575.77 -5,085.82
北京韩建河山管业股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告
附表 2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：万元 币种：人民币
实际投资项目 最近三年实际效益 截止日 是否达
截止日投资项目
承诺效益 累计实现 到预计
序号 项目名称 累计产能利用率 2025 年度 2024 年度 2023 年度
效益 效益
河南商丘预应力钢筒混凝土管（PCCP）生
产基地建设项目
首页
微信公众号
证券之星APP
