云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司
使用募集资金置换预先投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金的
鉴证报告
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鉴证报告 1-2
— 使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费 1-3
用的自筹资金的专项说明
关于云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司使用募集资金置换
预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告
XYZH/2026KMAA1B0395
云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司
云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司：
我们接受委托，对后附的云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司（以下简称“贵
研铂业”）管理层编制的截至 2026 年 4 月 27 日止的《云南省贵金属新材料控股集团股
份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项
说明》（以下简称“专项说明"）执行了鉴证工作。
一、管理层的责任
按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10 号）及《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定编制专项说明是贵研铂业
管理层的责任。这种责任包括设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，提供
真实、合法、完整的证据，保证专项说明的真实、准确、完整，以及不存在由于虚假记
录、误导性陈述或重大遗漏而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任及工作概述
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对贵研铂业管理层编制的专项说明发表鉴
证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报
获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括检查有关资料与文件、核查
会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合
理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，贵研铂业管理层编制的专项说明已经按照《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告（2025）10 号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》的规定编制，在所有重大方面如实反映了贵研铂业截至 2026 年 4 月 27 日止以
募集资金置换预先投入募投项目资金及已支付发行费用的实际情况。
鉴证报告（续） XYZH/2026KMAA1B0395
云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司
四、报告使用范围
本鉴证报告仅供贵研铂业用于以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行
费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行
本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二六年六月五日
云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司
使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
截至 2026 年 4 月 27 日止
云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司
使用募集资金置换预先投入募投项目
及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
根据中国证监会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10 号）及《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，现将云南省贵
金属新材料控股集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“贵研铂业”）
截至 2026 年 4 月 27 日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体
情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
料控股集团股份有限公司向特定对象发行股票的交易所审核意见》，贵研铂业向特定对
象发行股票申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求。2026 年 2 月 26 日，贵研铂
业获得中国证券监督管理委员会出具的《关于同意云南省贵金属新材料控股集团股份有
限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕308 号）。
截至 2026 年 4 月 17 日止，公司本次发行股票 63,470,993 股，募集资金总额为
实际募集资金净额为人民币 1,276,655,215.36 元，其中新增股本人民币 63,470,993.00
元，新增资本公积人民币 1,213,184,222.36 元。上述募集资金到位情况已经信永中和
会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》“XYZH/2026KMAA1B0059”号。
公司设立了募集资金专项账户对募集资金的存放和使用进行专户管理。公司与保荐
人、募集资金存放银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
根据《云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股
股票募集说明书》中披露的募集资金使用计划，公司向特定对象发行 A 股股票募募集资
金使用计划如下：
单位：人民币万元
拟投入
序号 类型 项目名称 项目总投资
募集资金
贵金属功能材料全国重点实验室平
科技创新平台 台建设项目
云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司
使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
截至 2026 年 4 月 27 日止
拟投入
序号 类型 项目名称 项目总投资
募集资金
贵金属二次资源富集再生现代产业
基地项目
贵金属二次资源绿色循环利用基地
产业转型升级 项目
贵金属合金功能新材料精深加工及
智能升级产业化项目
合计 253,181.87 129,100.00
在本次募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过
自有或自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照规定的程序予以置换（公司第八届
董事会第十六次会议召开日前已投入资金不予置换）。若本次实际募集资金净额少于上
述募集资金拟投入金额，公司将根据实际募集资金净额对上述项目的募集资金投入金额
进行适当调整，募集资金不足部分将以自有资金或自筹方式解决。在不改变本次募集资
金投资项目的前提下，公司董事会可根据项目实际需求，对上述项目的募集资金投入顺
序和金额进行适当调整。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2026 年 4 月 27 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资
金额为人民币 197,564,276.69 元，其中本次发行董事会决议日后以自筹资金预先投入
金额为 34.079.245.30 元，本次使用募集资金拟置换金额是 29,267,317.45 元，均为本
次发行董事会决议日后发生的资本性支出，具体情况如下：
单位：人民币元
序 自筹资金预先投 其中:本次董事会决
类型 项目名称 拟置换金额
号 入金额 议日后投入金额
贵金属功能材料全国重点实验室
平台建设项目
新平台
贵金属二次资源富集再生现代产
业基地项目
贵金属二次资源绿色循环利用基
地项目
型升级
贵金属合金功能新材料精深加工
及智能升级产业化项目
合计 197,564,276.69 34,079,245.30 29,267,317.45
注：为提高资金使用效率，公司以银行承兑汇票支付募投项目工程、设备款等。自
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