中国 国 际航 空股 份 有限 公司
验资报告
KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所
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验资报告
毕马威华振验字第 2600431 号
中国国际航空股份有限公司：
我们接受委托，审验了中国国际航空股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至 2026 年 5
月 22 日止因向特定对象发行 3,044,140,030 股人民币普通股（A 股）而新增注册资本及实收资
本（股本）情况。按照法律法规和公司章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，
保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本及实
收资本（股本）情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第 1602 号
— 验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原注册资本为人民币 17,448,421,000.00 元，股本为人民币 17,448,421,000.00 元。
根据贵公司 2025 年 10 月 30 日召开的第七届第九次董事会会议及 2025 年 12 月 16 日召开的
航集团“）《关于中国国际航空股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票发行方案的
批复》 (中航集团发〔2025〕136 号) 批准、上海证券交易所《关于中国国际航空股份有限公司
向特定对象发行股票的交易所审核意见》审核通过，并经中国证券监督管理委员会《关于同意
中国国际航空股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕375 号）同
意，贵公司以每股人民币 6.57 元的发行价格向特定对象发行 A 股股票 3,044,140,030 股，每股
面值人民币 1 元。其中，中航集团以现金方式认购本次发行的 913,242,009 股 A 股股票，中国
航空资本控股有限责任公司（以下简称“中航控股“）以现金方式认购本次发行的
资本为人民币 20,492,561,030 元。
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KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计
partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公
organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。
KPMG International Limited,
验资报告 (续)
毕马威华振验字第 2600431 号
经我们审验，截至 2026 年 5 月 22 日止，贵公司以每股人民币 6.57 元的发行价格向中航
集 团 和 中 航 控 股 合 计 发 行 A 股 股 票 3,044,140,030 股 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
募集资金净额为人民币 19,990,463,004.95 元（人民币壹佰玖拾玖亿玖仟零肆拾陆万叁仟零肆
元玖角伍分），其中计入股本人民币 3,044,140,030.00 元（人民币叁拾亿零肆仟肆佰壹拾肆万
零叁拾元整），计入资本公积人民币 16,946,322,974.95 元（人民币壹佰陆拾玖亿肆仟陆佰叁
拾贰万贰仟玖佰柒拾肆元玖角伍分）。
同时我们注意到，贵公司本次变更前的注册资本和实收资本（股本）均为人民币
实收资本
（股本）增加金额 审验的会计师事务所名称 验资报告文号 验资报告日期
利安达信隆会计师事务所
第1期 6,500,000,000.00 利安达验字[2004]第 A-1043 号 2004 年 9 月 9 日
有限责任公司
第2期
第3期 1,639,000,000.00 北京天华会计师事务所 天华 (验) 字[2006]023-046 号 2006 年 8 月 15 日
北京天华中兴会计师事务所
第4期 1,179,151,364.00 天华中兴 (审) 字[2007]1023-15-d 号 2007 年 1 月 28 日
有限公司
京都天华会计师事务所
第5期 483,592,400.00 京都天华验字 (2010) 第 165 号 2010 年 11 月 10 日
有限公司
京都天华会计师事务所
第6期 157,000,000.00 京都天华验字 (2010) 第 166 号 2010 年 12 月 8 日
有限公司
北京永拓会计师事务所
第7期 192,796,331.00 京永验字 (2013) 第 22003 号 2013 年 1 月 28 日
有限责任公司
毕马威华振会计师事务所
第8期 1,440,064,181.00 毕马威华振验字第 1700304 号 2017 年 3 月 2 日
(特殊普通合伙)
德勤华永会计师事务所
第9期 1,675,977,653.00 德师报（验）字（23）第 00005 号 2023 年 1 月 4 日
(特殊普通合伙)
德勤华永会计师事务所
第 10 期 392,927,308.00 德师报（验）字（24）第 00030 号 2024 年 3 月 4 日
(特殊普通合伙)
德勤华永会计师事务所
第 11 期 854,700,854.00 德师报（验）字（24）第 00225 号 2024 年 11 月 20 日
(特殊普通合伙)
合计 17,448,421,000.00
截至 2026 年 5 月 22 日止，贵公司向特定对象发行 A 股股票变更后的注册资本和实收资
本（股本）均为人民币 20,492,561,030.00 元。
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附件 1
新增注册资本实收情况明细表
截至 2026 年 5 月 22 日止
被审验单位名称：中国国际航空股份有限公司 货币单位：人民币元
新增注册资本的实际出资情况
其中：实收资本 (股本)
股东名称 认缴新增注册资本 占新增 其中：货币出资
货币出资
金额 注册资本 占新增注册
金额
比例 资本比例
中国航空集团有限公司 913,242,009.00 5,999,999,999.13 913,242,009.00 30.00% 913,242,009.00 30.00%
中国航空资本控股有限责任公司 2,130,898,021.00 13,999,999,997.97 2,130,898,021.00 70.00% 2,130,898,021.00 70.00%
合计 3,044,140,030.00 19,999,999,997.10 3,044,140,030.00 100.00% 3,044,140,030.00 100.00%
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附件 2
注册资本及实收资本 (股本) 变更前后对照表
截至 2026 年 5 月 22 日止
被审验单位名称：中国国际航空股份有限公司 货币单位：人民币元
认缴注册资本及实收资本(股本)
变更前 变更后
股东名称
占注册资本 本次增加额 占注册资本
金额 金额
总额比例 总额比例
中航集团直接持有 A 股 7,421,462,701.00 42.53% 913,242,009.00 8,334,704,710.00 40.67%
中国航空集团有
A股 1,332,482,920.00 7.64% - 1,332,482,920.00 6.50%
限公司（“中航集 通过中国航空（集团）有限公司持有
H股 616,779,308.00 3.53% - 616,779,308.00 3.01%
团”）
通过中国航空资本控股有限责任公司持有 A股 - - 2,130,898,021.00 2,130,898,021.00 10.40%
国泰航空有限公司 2,633,725,455.00 15.09% - 2,633,725,455.00 12.85%
其他 A 股股东 3,738,864,707.00 21.43% - 3,738,864,707.00 18.24%
其他 H 股股东 1,705,105,909.00 9.78% - 1,705,105,909.00 8.33%
合计 17,448,421,000.00 100.00% 3,044,140,030.00 20,492,561,030.00 100.00%
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附件 3
验资事项说明
一、基本情况
中国国际航空股份有限公司（以下简称“贵公司”）是经国务院国有资产监督管理委员
会 （以下简称“国务院国资委”）于 2004 年 9 月 20 日以国资改革[2004]872 号文批复同意
设立，并于 2004 年 9 月 30 日在中华人民共和国（以下简称“中国”）注册成立的股份有限
公司。贵公司所发行的人民币普通股 A 股及境外上市 H 股已在上海证券交易所、香港联合交易
所有限公司及伦敦证券交易所上市。贵公司统一社会信用代码为 911100007178710060。
本次变更前，贵公司原注册资本为人民币 17,448,421,000 元，实收资本 (股本) 为人民币
二、新增注册资本及出资规定
根据贵公司 2025 年 10 月 30 日召开的第七届第九次董事会会议、2025 年 12 月 16 日召开
的 2025 年第三次临时股东会决议，贵公司之母公司中国航空集团有限公司（以下简称“中航
集团“）《关于中国国际航空股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票发行方案的批
复》 (中航集团发〔2025〕136 号) 批准、上海证券交易所《关于中国国际航空股份有限公司向
特定对象发行股票的交易所审核意见》审核通过，并经中国证券监督管理委员会《关于同意中
国国际航空股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕375 号）同意，
贵公司以每股人民币 6.57 元的发行价格向特定对象发行 A 股股票 3,044,140,030 股，每股面值
人民币 1 元。其中，中航集团以现金方式认购本次发行的 913,242,009 股 A 股股票，中国航空
资本控股有限责任公司以现金方式认购本次发行的 2,130,898,021 股 A 股股票。本次申请增加
注册资本人民币 3,044,140,030 元，变更后的注册资本为人民币 20,492,561,030 元。
三、审验结果
截至 2026 年 5 月 22 日，贵公司本次以每股人民币 6.57 元的发行价格向特定对象发行 A
股股票 3,044,140,030 股，募集资金总额人民币 19,999,999,997.10 元，扣除主承销商中信证
券股份有限公司（以下简称“中信证券”）收取的承销保荐费人民币 2,490,000.00 元（含增值
税），实际收到募集资金人民币 19,997,509,997.10 元，此款项已于 2026 年 5 月 22 日汇入贵
公司开立的募集资金专项账户中。具体情况如下：
开户银行 银行账户名称 账号 收款日期 币种 金额（人民币元）
中国银行股份有限公司 中国国际航空股份
北京天柱路支行 有限公司
合计 19,997,509,997.10
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附件 3
上述募集资金总额人民币 19,999,999,997.10 元，扣除与募集资金相关的发行费用总计人
民币 9,536,992.15 元（不含增值税），募集资金净额为人民币 19,990,463,004.95 元，其中计
入 实 收 资 本 ( 股 本 ) 金 额 为 人 民 币 3,044,140,030.00 元 ， 计 入 资 本 公 积 金 额 为 人 民 币
具体发行费用明细如下：
序号 项目 金额（人民币元）
合计 9,536,992.15
注：以上发行费用均为不含税金额。
四、累计出资情况
经本所审验 ， 截至 2026 年 5 月 22 日止， 贵公司 新增 实收资本（ 股本）人民 币
五、其他事项
本次向特定对象发行 A 股股票在中国证券登记结算有限责任公司的证券登记手续尚在办
理之中，贵公司计划完成上述登记手续后进行工商变更登记。
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关于中国国际航空股份有限公司向特定对象
发行股票的交易所审核意见
中国国际航空股份有限公司、中信证券股份有限公司：
根据《证券法》
《上市公司证券发行注册管理办法》
《上海证
券交易所上市公司证券发行上市审核规则》等有关法律、法规及
本所有关规定，上海证券交易所形成如下审核意见：
中国国际航空股份有限公司向特定对象发行股票申请符合
发行条件、上市条件和信息披露要求。本所将在收到你公司申请
文件后提交中国证监会注册。
请你公司按照相关规定，及时履行临时公告义务。
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