证券代码：920001 证券简称：纬达光电 公告编号：2026-054
佛山纬达光电材料股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。
佛山纬达光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 5 月 22
日、2026 年 5 月 25 日分别召开第三届董事会审计委员会第十一次会议、第三届
董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司 2026 年开展外汇套期保值业务的
议案》，同意公司开展不超过人民币 2,000 万元或等值外币（含本数）的外汇套
期保值业务，该业务不涉及关联交易，本议案无需提交公司股东会审议。
具体情况如下：
一、开展外汇套期保值业务的目的
为有效规避和防范外汇市场波动风险，公司拟与银行等金融机构开展远期外
汇交易业务，充分利用远期结售汇产品的套期保值功能，降低汇率波动对公司业
绩的影响。
二、开展外汇套期保值业务的基本情况
（一）交易品种/工具
公司拟开展的外汇套期保值业务品种包括：远期结售汇、外汇掉期套期保值
产品或者前述产品的组合。
（二）交易场所/对手方
公司将根据实际经营需要开展外汇套期保值业务，该业务只允许与经国家外
汇管理局和中国人民银行批准，且具有合法经营资格的金融机构进行交易，不得
与非正规的机构或个人进行交易，不得进行投机交易。
（三）外汇套期保值交易币种
公司拟开展的外汇套期保值业务涉及币种限于与公司经营业务所使用的结
算币种：美元、日元。
（四）外汇套期保值交易期间及授权
外汇套期保值交易期限，自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。如
单笔产品的存续期超过董事会决议有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易
终止之日止。公司董事会授权公司管理层负责外汇套期保值日常业务的运作和管
理，签署相关协议及文件。
（五）外汇套期保值业务规模
根据实际业务发展情况，公司预计开展任一交易日持有的最高合约价值不超
过人民币 2,000 万元或等值外币（含本数）的套期保值交易业务，额度在授权期
限内可循环滚动使用。
（六）外汇套期保值业务资金来源
公司开展的外汇套期保值业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金或者银
行信贷资金。交易资金规模与公司实际经营情况、外汇资金存量相匹配，确保不
影响公司日常生产经营资金的正常周转。
三、外汇套期保值业务风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司进行外汇套期保值业务遵循稳健的原则，不进行以投机为目的的外汇交
易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础。以具体经营业务为依托，
以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
的汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失。
在由于操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。
行过程中，若客户出现付款时间调整、逾期付款、订单变更或付款日遇节假日等
情况，造成公司回款预测延后，导致延期交割风险。
无法正常执行而导致的损失。
（二）风险控制措施
目的，不得从事超出经营实际需要的复杂外汇衍生品交易，不得以套期保值为借
口从事外汇衍生品投机。
授权公司管理层负责本次外汇套期保值业务的运作和管理，财务资金部为主办部
门，并配备专业外汇业务人员，严格执行前、中、后台职责与人员分离原则，规
范业务操作流程，内部审计部为监督部门。
务合同中约定的条款，及时与金融机构进行结算，避免出现展期。当汇率或利率
发生剧烈波动时，应及时进行分析，并将有关信息及时上报至财务负责人（财务
总监）、总经理和董事长。
和实际业务敞口情况，外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、
存款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
的合规性进行监督检查。
四、会计政策及核算原则
公司根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》《企业会计准则第 39 号——公允价
值计量》等相关规定及其指南，对开展的金融衍生品交易业务进行公允价值确认、
计量，以及进行相应的会计核算，符合公司的整体利益和长远发展，不存在损害
公司股东利益的情形。
五、开展外汇套期保值业务对公司的影响
公司开展外汇套期保值业务将在确保公司日常运营所需流动资金和资金安
全的前提下实施，业务开展具备真实贸易背景，交易规模、期限、品种与公司实
际经营需求相匹配，不影响公司日常资金正常周转需要，不影响公司主营业务的
正常发展。通过适度地开展外汇套期保值业务，公司可以提高资金使用效率，降
低外币资产的汇率风险，具备必要性与可行性。
六、相关审议和批准程序
公司于 2026 年 5 月 22 日、2026 年 5 月 25 日分别召开第三届董事会审计委
员会第十一次会议、第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司 2026
年开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司开展外汇套期保值业务，上述议案
无需提交股东会审议。
七、备查文件
（一）《佛山纬达光电材料股份有限公司第三届董事会第十八次会议决议》
（二）《佛山纬达光电材料股份有限公司第三届董事会审计委员会第十一
次会议决议》
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