常州亚玛顿股份有限公司
一、开展外汇套期保值业务的背景
常州亚玛顿股份有限公司（以下简称“公司”）海外业务的不断发展，公司
外币结算业务日益频繁，基于外汇市场波动性增加，为有效防范外币汇率波动对
公司经营业绩带来影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司拟与
银行开展外汇套期保值业务，积极应对外汇汇率波动的风险。
二、外汇套期保值业务概述
公司开展的外汇套期保值业务是指为满足正常生产经营需要，在银行等金融
机构办理的规避和防范汇率风险的外汇套期保值业务。公司进行的外汇套期保值
业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇掉期，外汇期权业务以及外
汇衍生品业务。
业务规模不超过 20,000 万元人民币或等值外币。公司开展外汇套期保值业
务资金来源为自有资金及通过法律法规允许的其他方式筹集的资金，不涉及募集
资金。
公司董事会授权公司管理层在上述额度范围内具体实施上述外汇套期保值
业务相关事宜，授权期限为本次董事会审议通过之日起 12 个月内。
三、外汇套期保值业务的风险分析
公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，
所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规
避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主
要包括：
展外汇套期保值业务支出的成本可能超过预期，从而造成公司损失。
由于员工操作失误、故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。
险情形或其他情形，导致合约到期无法履约的风险。
成合约无法正常执行而给公司带来损失。
四、公司采取的风险控制措施
理的业务背景，外汇套期保值业务以套期保值为目的，杜绝投机性行为。
外汇套期保值业务的审批权限、操作规范、管理流程、信息隔离措施、风险报告
及处理等方面进行了明确规定。
际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免汇兑损失。
期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。具体开展
外汇套期保值业务，必须基于对公司的境外收付汇及外币借款金额的谨慎预测，
外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、借款期间或外币付款时
间尽可能相匹配。
期对所有投资产品进行全面检查。
构开展外汇套期保值业务，保证公司开展外汇套期保值业务的合法性。
五、公司开展外汇套期保值业务的可行性分析结论
公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避
汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有充分的必要性。
公司已根据相关法律法规的要求制定了《外汇套期保值业务管理制度》，通过加
强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作
规程，公司开展外汇套期保值业务是以具体经营业务为依托，在保证正常生产经
营的前提下开展的，具有必要性和可行性。
常州亚玛顿股份有限公司董事会
二○二六年五月二十七日
首页
微信公众号
证券之星APP
