苏州固锝电子股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及
已支付发行费用的
专项说明的鉴证报告
关于苏州固锝电子股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说
明的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZA14056号
苏州固锝电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的苏州固锝电子股份有限公司（以下简称
“贵公司”）管理层编制的截至2026年5月17日止的《以自筹资金预
先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明》（以下简称“专项说
明”）进行专项鉴证。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司
募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2026
年修订）》的相关规定编制专项说明。这种责任包括设计、执行和维
护与专项说明编制相关的内部控制，确保专项说明真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的
专项说明发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对专项说明
是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资
金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2026年修订）》
鉴证报告 第 1 页
的相关规定编制，在所有重大方面如实反映贵公司截至2026年5月17
日止以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的情况获取合
理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记
录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意
见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司管理层编制的专项说明在所有重大方面符合中
国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10 号）、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——
主板上市公司规范运作（2026年修订）》的相关规定，如实反映了贵
公司截至2026年5月17日止以自筹资金预先投入募投项目及已支付发
行费用的实际情况。
五、报告使用范围
本鉴证报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先投入募投项目
及已支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的，
因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师
事务所无关。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·
上海 二〇二六年五月二十二日
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苏州固锝电子股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明
苏州固锝电子股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的
专项说明
根据《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10 号）及《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2026年修
订）》等文件的相关规定，本公司将以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行
费用的具体情况说明如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州固锝电子股份有限公司向特定对
象发行股票注册的批复》
（证监许可[2026]344 号）核准，公司向特定对象发行人
民币普通股（A 股）96,601,307.00 股，每股发行价格为人民币 9.18 元，募集资
金总额人民币 886,799,998.26 元，扣除发行费用 15,223,313.53 元（含不可抵扣的
增值税）后的募集资金净额为人民币 871,576,684.73 元。以上募集资金到位情况
已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2026 年 4 月 20 日出具了信
会师报字[2026]第 ZA11847 号验资报告。
二、 募集资金投资项目情况
根据《苏州固锝电子股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票募集
说明书（注册稿）》披露本次募集资金使用计划如下：
本公司拟将本次发行并上市所募集资金扣除相关发行费用后投资以下项目：
金额单位：人民币万元
拟使用募集资金
序号 项目名称 项目总投资金额 项目核准备案号
金额
苏州晶银新材料科技有限公
吨项目
合计 128,929.00 88,680.00
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以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明
三、 募集资金投入和置换情况
在募集资金到位之前，公司以银行承兑汇票、自有资金等方式先行统一支付
了募集资金投资项目，截至2026年5月17日，以自筹资金预先投入募集资金投资
项目金额967.10万元。本公司拟使用募集资金置换预先投入该项目的自筹资金，
具体情况如下：
金额单位：人民币万元
截至 2026 年 5 月 17 日以自筹资金预先投入
拟投入募集资 募集资金投资项目金额（万元）
序号 项目 总投资金额
金投资金额 以支付承兑汇 以电汇付款
合计
票付款方式 方式
苏州晶银新材料科技有限公司年
产太阳能电子浆料 500 吨项目
合计 128,929.00 88,680.00 798.50 168.60 967.10
注：公司募投项目铺底流动资金支出暂不计入“截至2026年5月17日以自筹资金预先投入募
集资金投资项目金额”。
四、 自筹资金预先支付发行费用和置换情况
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具的信会师报字[2026]第
ZA11847号《验资报告》，公司本次发行事项各项发行费用合计人民币1,522.33万
元（含不可抵扣增值税）。截至2026年5月17日，公司已用自筹资金支付发行费用
金额为164.84万元（含不可抵扣增值税），本次拟用募集资金置换已支付发行费
用金额为人民币164.84万元，具体情况如下：
金额单位：人民币万元
自筹资金预先支付金额（含不可
序号 项目 本次置换的募集资金金额
抵扣增值税）
合计 164.84 164.84
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