山西永东化工股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度
山西永东化工股份有限公司
董事、高级管理人员薪酬管理制度
第一章 总则
第一条 为进一步完善山西永东化工股份有限公司（以下简称“公
司”或“本公司”）董事、高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效
的激励和约束机制，有效调动董事、高级管理人员的积极性，确保公
司发展战略目标的实现，依据《中华人民共和国公司法》《上市公司
治理准则》等相关法律、法规及《山西永东化工股份有限公司章程》
（以下简称《公司章程》）的规定，特制定本薪酬管理制度。
第二条 本制度适用于由公司股东会选举的董事、由职工代表大
会选举的职工代表董事、由公司董事会聘任的高级管理人员。
适用本制度的董事、高级管理人员是指以下人员：
（一）独立董事：指不在公司担任除董事及董事会专门委员会委
员以外的其他职务的、公司按照《上市公司独立董事管理办法》的规
定聘请的，与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利
害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事；
（二）非独立董事：指不在公司担任除董事以外职务的非独立董
事和由本公司员工担任并领取薪酬的非独立董事；
（三）职工代表董事：指通过职工代表大会、职工大会或者其他
形式民主选举产生的公司职工董事。
（四）高级管理人员：指公司总经理、副总经理、财务总监、董
山西永东化工股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度
事会秘书以及《公司章程》认定的其他高级管理人员。
第三条 公司薪酬制度遵循以下原则：
水平相符；
小相符；
钩、与奖惩挂钩。
第二章 薪酬管理机构
第四条 公司董事会薪酬与考核委员会应当每年度制定董事、高
级管理人员的薪酬方案，明确薪酬确定依据和具体构成。公司股东会
负责审议董事的薪酬方案，并予以披露。公司董事会负责审议公司高
级管理人员的薪酬方案，向股东会说明，并予以充分披露。
第五条 公司董事会薪酬与考核委员会在董事会的授权下，负责
制定公司董事、高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审
查董事、高级管理人员的薪酬决定机制、决策流程、支付与止付追索
安排等薪酬政策与方案。
在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或者讨论
其报酬时，该董事应当回避。
公司亏损时，应当在董事、高级管理人员薪酬审议各环节特别说
明董事、高级管理人员薪酬变化是否符合业绩联动要求。
山西永东化工股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度
第六条 公司人力资源部、财务部配合董事会薪酬与考核委员会
进行公司董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。
第三章 薪酬的标准
第七条 董事会成员薪酬：
（一）非独立董事
八条执行。
据其在公司的具体任职岗位职责确定。
或津贴。
（二）独立董事
独立董事薪酬实行独立董事津贴制，津贴标准为每年 10 万元（含
税），按月发放。公司独立董事行使职责所需的合理费用由公司承担。
（三）职工代表董事：根据其所任职的具体岗位领取薪酬，不再
另行领取董事津贴。
第八条 公司高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长
期激励收入（若有）等组成。
市场薪资行情等因素确定，为年度的基本报酬；
营绩效相挂钩，年终根据公司董事会薪酬与考核委员会当年考核结果
山西永东化工股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度
发放。其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百
分之五十。
第九条 中长期激励收入包括股权激励计划、员工持股计划以及
其他根据公司实际情况发放的专项激励、奖金或奖励等。公司董事、
高级管理人员的绩效薪酬和中长期激励收入的确定和支付应当以绩
效评价为重要依据。公司应当确定董事、高级管理人员一定比例的绩
效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付，绩效评价应当依据经审计
的财务数据开展。
第十条 公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损扩大，董
事、高级管理人员平均绩效薪酬未相应下降的，应当披露原因。
第四章 薪酬的发放
第十一条 领取津贴的董事、独立董事，其津贴按月发放。
第十二条 领取薪酬的董事、高级管理人员，其基本薪酬按月发
放，绩效薪酬（如适用）根据考核周期发放。
第十三条 公司董事、高级管理人员的薪酬或津贴，由公司按照
国家有关规定代扣代缴个人所得税。
第十四条 公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职
等原因离任的，按其实际任期和实际绩效计算绩效奖金（如适用）并
予以发放。
第十五条 公司董事、高级管理人员在任职期间，发生下列任一
情形，公司不予发放绩效年薪或津贴：
山西永东化工股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度
交易所予以公开谴责、宣布不适合担任上市公司高级管理人员或其他
处罚的；
第十六条 公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时，
应当及时对董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以重新
考核并相应追回超额发放部分。
公司董事、高级管理人员违反义务给上市公司造成损失，或者对
财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的，公司应
当根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效薪酬和中长期激励收入，
并对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬和中长期激励收入进行
全额或部分追回。
第五章 薪酬的调整
第十七条 薪酬体系应为公司的经营战略服务，并随着公司经营
状况的不断变化而作相应的调整以适应公司的进一步发展需要。
第十八条 公司董事、高级管理人员的薪酬调整依据为：
数据，收集同行业的薪酬数据，并进行汇总分析，作为公司薪酬调整
的参考依据；
山西永东化工股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度
平不降低作为公司薪酬调整的参考依据；
第十九条 经公司董事会薪酬与考核委员会审批并经董事会备案
后，公司可以临时性的为专门事项设立专项奖励或惩罚，作为对在公
司任职的董事、高级管理人员的薪酬的补充。
第六章 附则
第二十条 本制度由薪酬与考核委员会制定，报董事会同意后，
提交股东会审议通过后生效。
第二十一条 本制度未尽事宜，按照有关法律、行政法规、中国
证监会和深圳证券交易所的有关规定以及《公司章程》等相关规定执
行。本制度与有关法律、行政法规、规范性文件、中国证监会和深圳
证券交易所的有关规定以及《公司章程》等相关规定不一致的，以有
关法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定以及《公
司章程》等的规定为准。
第二十二条 股东会授权董事会根据有关法律、行政法规、部门
规章和《公司章程》的修改，修订本制度，报股东会批准。
第二十三条 本制度自公司股东会审议通过之日起实施，由公司
董事会薪酬与考核委员会负责解释。
山西永东化工股份有限公司
山西永东化工股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度
二〇二六年五月二十日
首页
微信公众号
证券之星APP
