国投证券股份有限公司
关于北京亚康万玮信息技术股份有限公司
保荐机构名称：国投证券股份有限公司 被保荐公司简称：亚康股份
保荐代表人姓名：许琰婕 联系电话：010-57839229
保荐代表人姓名：乔岩 联系电话：010-57839229
现场检查人员姓名：许琰婕、乔岩、兰晔、夏博韬
现场检查对应期间：2025 年度
现场检查时间：2026 年 5 月 7-9 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅最新的公司章程、公司治理制度、股东会，董事会规则；查
阅对应期间的股东会，董事会会议记录文件、决议等会议资料，核查股东会、董
事会履行职权情况；查阅公司前十大股东名录；查阅公司实际控制人及控股股东
关联方工商登记资料；针对公司治理相关情况，访谈董事会秘书。
√
员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
确认
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范性文件和本所相关业务规则履行职责
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披露义务
√
应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内部审计制度等内控制度；了解内审部门运行情况；查
阅内部审计部工作计划、工作报告、内部控制评价报告；查阅审计委员会会议资
料；查阅风险投资、委托理财、套期保值业务等事项内控文件；针对公司内部控
制相关情况，访谈内部审计部门负责人。
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审计部门
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部门提交的工作计划和报告等
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作进度、质量及发现的重大问题等
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题 √
等
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况进行一次审计
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委员会提交次一年度内部审计工作计划
√
委员会提交年度内部审计工作报告
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控制评价报告
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立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅对应期间公司公告以及重大事项相关资料；查阅公司信息披
露管理制度；查阅公告文件审批表、重大合同、股东会、董事会记录、总经理办
公会会议记录；查阅内幕信息知情人登记表；查阅公司投资者关系活动记录以及
深圳证券交易所互动易网站；针对信息披露相关情况，访谈董事会秘书。
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息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅《北京亚康万玮信息技术股份有限公司关联交易决策制度》
等公司治理制度；查阅关联方清单，网络检索关于关联方的报道；查阅其他应收
款、其他应付款账户明细；查阅关联交易相关公告、股东会、董事会文件；查阅
关联交易合同、发票、付款凭证等相关文件；了解关联交易同类或类似产品或服
务公开交易市场价格情况，评估关联交易是否具备商业实质、价格是否公允；了
解公司对外担保情况；针对保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况，
访谈董事会秘书。
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者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
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务
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务等情形
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的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅《募集资金管理制度》、募集资金三方监管协议；查阅募集
资金账户银行对账单；查阅募集资金支出会计凭证、支出凭证；查阅募集资金相
关股东会、董事会文件；查阅募集资金相关公告；针对募集资金使用情况，访谈
董事会秘书。
√
形
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补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金
√
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投
资
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益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅审计报告、科目明细表；查阅大额销售合同、采购合同及相
关审批文件；网络检索可比公司财务数据；查阅库存商品可变现净值资产评估报
告；针对业绩情况，访谈财务总监和董事会秘书。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅相关承诺文件、取得公司关于承诺履行情况的说明文件；针
对承诺履行情况，访谈董事会秘书。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程；查阅利润分配相关公告、股东会、董事会决议；
查阅公司大额资金支出审批文件；针对执行现金分红制度、对外提供财务资助等
事项，访谈董事会秘书。
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者风险
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关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
问题一：
信”）出具了大信审字[2025]第 1-03971 号《北京亚康万玮信息技术股份有限公司
度财务报表审计出具非标准审计意见报告的专项说明》，形成保留意见的内容主
要系公司预付账款无法确认可收回性。
《北京亚康万玮信息技术股份有限公司出具保留意见涉及事项影响已消除的审核
报告》，认为亚康股份董事会编制的《关于 2024 年度审计报告保留意见涉及事项
影响已消除的专项说明》符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，
亚康股份 2024 年度审计报告中保留意见涉及事项的影响已消除。
问题二：
债募集资金专户被冻结，本次募集资金专户被冻结系因公司控股股东、公司与北
京德厚云通投资有限公司的纠纷事宜。
东发展银行北京中关村支行银行账户（尾号 5487）已足额冻结为由，向北京市海
淀区人民法院提出解除北京亚康万玮信息技术股份有限公司名下其余账户的冻
结。北京市海淀区人民法院经审查，裁定解除对户名北京亚康万玮信息技术股份
有限公司相关募集资金专户的冻结。
问题三：
票募集资金专户处于冻结状态。
结。
问题四：
公司首次公开发行股票的募集资金及向不特定对象发行可转换公司债券的募
集资金 2025 年度未实际投入项目使用，截至 2025 年 12 月 31 日，剩余未使用募
集资金金额分别为 12,105.08 万元和 15,849,44 万元。国投证券将履行持续督导职
责，敦促公司严格遵循《上市公司募集资金监管规则》等相关法规要求，尽快落
实募集资金使用，并真实准确完整的进行信息披露。
（本页无正文，为《国投证券股份有限公司关于北京亚康万玮信息技术股份有
限公司持续督导期间 2025 年现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
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