国联民生证券承销保荐有限公司
关于北京科净源科技股份有限公司持续督导
保荐人名称：国联民生证券承销保荐有限公司 被保荐公司简称：科净源
保荐代表人姓名：谢国敏 联系电话：010-85127758
保荐代表人姓名：崔增英 联系电话：010-85127758
现场检查人员姓名：谢国敏、崔增英、陈玉雯、金玉阳、李康乾
现场检查对应期间：2025 年度
现场检查时间：2026 年 4 月 16 日至 4 月 17 日、2026 年 5 月 12 日、2026 年 5 月 15 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程和各项规章制度；
（2）对三会文件及相关文件进行查阅、复制；
（3）对上市公司高级管理人员及其他相关人员进行访谈；
（4）观察公司独立运转情况。
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件是否齐备，会议资料是否保存完整
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件和交易所相关业务规则履行职责
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务
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和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）对内部审计制度、报告、会议等资料进行审阅、复制；
（2）对相关人员进行访谈；
（3）对公司销售、采购等业务流程运行情况进行检查。
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门（如适用）
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交的工作计划和报告等（如适用）
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度、质量及发现的重大问题等（如适用）
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工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
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行一次审计
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会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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价报告（如公司适用）
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合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）对信息披露有关文件及相关资料进行查阅、复制；
（2）对董事会秘书及其他相关人员进行访谈；
（3）查看并了解公司对外信息披露文件相关的审议程序；
（4）查看公司投资者关系活动记录表。
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管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司关联交易制度，查阅公司与控股股东及其他关联方的关联交易情况，包括交
易事项、交易金额、决策程序、表决资料等；
（2）查看关联交易合同，核查关联交易价格的公允性，以及相关的审议程序是否合规；
（3）获取并查看公司征信报告、借款及担保合同，核查对外担保情况及资金受限情况；
（4）核查上市公司控股股东、实际控制人及关联人与公司的资金往来情况。
占用上市公司资金或者其他资源的制度
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上市公司资金或者其他资源的情形
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形
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程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅募集资金使用管理制度、募集资金三方监管协议等资料；
（2）查阅募集资金专户银行对账单、明细账等资料；
（3）现场查看本年度募集资金投入较大的募投项目建设情况；
（4）抽取大额募集资金支出对应的记账凭证、合同、发票及回单等资料；
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动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 √
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
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与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司财务报表、定期报告；
（2）查阅同行业可比公司业绩变动情况相关信息；
（3）向企业了解业绩变动的原因。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）根据公司及公司股东相关承诺，查阅相关文件和公告；
（2）与相关人员进行访谈。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）对公司高级管理人员及其他相关人员进行访谈；
（2）对公司相关公告、文件等资料进行查阅、复制；
（3）抽取公司 2025 年大额资金往来的记账凭证。
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险
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予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
司股东的净利润-4,419.23 万元。保荐人向公司了解了 2025 年度业绩亏损的原因，未来的发
展战略及拟采取的措施。
应收账款净额较高的风险，加强应收账款管理，关注应收账款是否存在坏账风险，关注应收
账款对经营业绩的影响。
科净源科技股份有限公司、葛敬、李崇新、赵雷、张宁出具责令改正行政监管措施的决定》
([2024]292 号)，公司根据整改要求于 2025 年 8 月 8 日披露了《公司关于前期会计差错更正
的公告》。
监立案字 0142025023 号），公司因涉嫌信息披露违法违规，接受中国证券监督管理委员会立
案调查。
书》（2025）17 号。
截至本报告出具日，公司及相关当事人已根据处罚决定的要求整改完毕。公司将持续完善内
部控制制度和程序，强化合规意识、提高内部管理水平。保荐人将持续关注公司信息披露事
项，并督促公司及时履行信息披露义务。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国联民生证券承销保荐有限公司关于北京科净源科技股
份有限公司持续督导 2025 年度定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
谢国敏 崔增英
国联民生证券承销保荐有限公司
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